Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Namsos kommunestyre

Transkript

1 Namsos kommune Økonomisjef i Namsos Saksmappe: 2009/ Saksbehandler: Kjellrun Gjeset Moan Saksframlegg Budsjettkontroll 3. kvartal 2009 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Namsos kommunestyre Rådmannens innstilling 1. Kommunestyret tar budsjettkontrollen til orientering. 2. Kommunestyret vedtar følgende budsjettjustering: Art Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Rammetilskudd Skatteinngang Pensjonskostnader FLERE 2500 Momskompensasjon investeringer Kompensasjon raset i Kattmarka Kommunestyret vedtar følgende budsjettjustering av tiltakspakken og utsatt utbygging bangsund barnehage: År Tiltak Budsjett VEDLIKEHOLD VEG 2009 Ferdigstillelse og oppgradering Kattmarkveien og Verftsgata kommunens andel Omdisponeres til:

2 År Tiltak Budsjett 2009 VEDLIKEHOLD VEG Ekstraordinært sommervedlikehold Verftsgata kommunens andel Prioritet Investeringstiltak Budsjett 3 Utsatt utbygging av Bangsund barnehage totalbudsjett Omdisponeres til Prioritet Vedlikeholdstiltak Budsjett 1 Brannalarmanlegg Sørenget Ombygging kontorer i samfunnshus stk kulverter vegvedlikehold à Sirkulasjonspumper i Namsoshallen Taktekking på E-bygget ( Sum vedlikeholdstiltak Kommunestyret vedtar følgende budsjettjustering for utsatt finansiering av Bangsund barnehage: Art Ansvar Tjeneste Prosjekt Beløp Redusert overføring fra drift Omdisponering av FLERE FLERE Iflg liste vedlikeholdsmidler i.h.t liste Avsetning til disposisjonsfond Redusert overføring til investering Utsatt salg av bygg Utsatt ombygging Finansiering av Bangsund barnehage vil bli fremlagt i budsjettet for 2010.

3 Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat S Budsjettkontroll 3. kvartal 2009 Saksopplysninger Dersom man framskriver septembertallene ut året, vil kommunens prognose for 2009 vise et underskudd på 3,8 mill kroner. Underskuddet skyldes i all hovedsak en betydelig økning i pensjonskostnader samt redusert momskompensasjon investeringer. I tillegg forventer helse og omsorg økte nettoutgifter som følge av lavere inntekter fra staten til ressurskrevende tjenester, samt økte kostnader knyttet til fastlegevikarer. Økte kostnader knyttet til barnevernstiltak samt overtidsbruk og rekruttering av personell, er også forhold som påvirker overforbruket. Negative tall = Inntekt Pr. september 2009 Hele året Tall i tusen kroner Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsj. Pr ognose Avvik Skatt, rammetilskudd, eiend.skatt Ko nsesjo nsavgift Investeringskompensasjon Momskomp. investeringer Kalkulatoriske inntekter Netto driftsinntekter Fellestjenester og administrasjon NAV Fagområde Oppvekst Fagområde Helse og omsorg Fagområde Kultur Fagområde Teknisk Felles rammeområder Sum rammeområder Netto finans Netto driftsresultat Avsetning til dispfond Resultat Netto driftsinntekter: Skatt og rammetilskudd: (-5 mill kr). Nye skatteprognoser viser at Namsos kommunes budsjetterte skatteanslag stemmer godt med den faktiske skatteinngangen. Nye beregninger viser at rammetilskuddet øker med 3 mill kroner som skyldes økt innbyggertilskudd, og at forventet skatteinngang blir 2 mill kr høyere enn antatt. Namsos kommune fikk kompensert som ekstra skjønn for raset i Kattmarka med 0,5 mill kroner. Dette kommer i tillegg til forventet økning i skatt og rammetilskudd. Eiendomsskatt: (1 mill kr):

4 Avviket skyldes bl.a. bortfall av eiendomsskatt som følge av raset i Kattmarka. I tillegg har klagebehandlingen ført til en del korrigeringer i takstgrunnlag, som igjen har påvirket skatteinngangen. Investeringskompensasjon: Denne kompensasjonen er knyttet opp til rentenivået i Husbanken. Rentenivået er justert ned i forhold til det nivået som lå til grunn i det vedtatte budsjettet. Konsesjonsavgift: (-0,4 mill kr) Det forventes noe høyere pris på konsesjonskraft enn budsjettert. Momskompensasjon investeringer: (3 mill kr) Avhenger av den forventede aktiviteten vedrørende planlagte investeringer som skal gjennomføres. Det vises til status investeringsprosjekter. Kalkulatoriske renter: (forventes i balanse) Kalkulatoriske renteinntekter er en intern avregning av rentekostnader mot selvkostområdene, primært vann og avløpsområdet. Statsobligasjonsrenten har hatt store svingninger siden i fjor høst, men har etter hvert begynt å stabilisere seg noe i høst. Det ble foretatt en budsjettjustering mellom renteutgifter og kalkulatoriske renter ved budsjettkontrollen for 1. halvår. Slik rentesituasjon er i dag kan man forvente en liten oppgang i statsobligasjonsrenten, noe som kan føre til at avviket blir lavere enn antatt. Sum rammeområder kommentar til avvik: Fellestjenester og administrasjon: (forventes i balanse) Flere nye tiltak og økte kostnader er meldt til Fellestjenester og administrasjon etter budsjettet for 2009 ble vedtatt. Selv ved redusert aktivitet og utsatte innkjøp i 2009 er det usikkerhet om fellestjenester og administrasjon vil klare de økonomiske rammer for Fagområde NAV: (forventes i balanse) Fagområdet melder om balanse ved regnskapsårets slutt, tiltross for at de pr. i dag har en underbalanse. Kostnader knyttet til raset i Kattmarka og økte kostnader knyttet til kvalifiseringsprogrammet foreventes å bli dekket i løpet av året. Fagområde oppvekst: (-3.2 mill kr) Fgområdet melder om økte kostnader knyttet til en del av grunnskolene. I tillegg melder fagområdet at Flyktningetjenesten og Namsos opplæringssenter forventes en inntektsøkning i forhold til budsjett på til sammen 5,2 mill kr. Dette skyldes økt tilflytting av flyktninger og flere familiegjenforeninger. Totalt sett melder derfor fagområdet med en oppside på -3,2 mill kr. Fagområde helse og omsorg (5,4 mill kr) I hht statsbudsjettet ble endringene i innslagspunkt for dekning av kostnader til ressurskrevende tjenester endret fra 85 til 80 % av kostnadene til kommunene. Dette får også innvirkning for I tillegg melder fagområdet om økte kostnader knyttet til fastlegevikarer samt at barnevernsleder melder om ytterligere økte kostnader knyttet til barnevernstiltak. Helsedistrikt sør melder om økt bruk av sykevikar, overtid og ekstrahjelp som følge av vanskeligheter med å rekruttere fagpersonell. Fagområde kultur (0,6 mill kr)

5 For høye inntektsanslag knyttet til husleie fr fylkeskommune, lavere inntekter i Oasen samt økte kostnader knyttet til omleggingen v kioskdriften. Fagområde teknisk: (-0,1 mill kr) Namsos Bydrift melder om avvik kr som skyldes bortfall v inntekter fra NIB. Byggesak, kart og oppmåling forventer en ubalanse på kr. Det arbeides kontinuerlig for å få redusert ubalansen innenfor Namsos Bydrift og Byggesak. Brann og redningstjenesten foreventer mindre forbruk tilsvarende kr. Eiendomsforvaltning forventer balanse. Felles : (2,5 mill kr) De avsatte midler til lønnsoppgjør 2009 viser så langt at de er tilstrekkelige i forhold til de faktiske kostnader. Når det gjelder pensjonskostnadene så viser beregninger fra KLP og SPK at den faktiske pensjonskostnaden for Namsos kommune øker med 2,5 mill kr i Noe av årsaken til dette er høyere pensjonsgrunnlag, flere ansatte samt en økning i AFP kostnader. Dette innebærer et netto avvik på 2,5 mill kr. Status for tiltakspakken: Krisepakken Tiltak Budsjett Budsjett kr kr DRIFT eks avg inkl avg Brukt/reservert Rest e.a Maling Vestbyen skole kr kr Maling Otterøy skole kr kr Dusjer i Namsoshallen kr kr Maling Bjørumsbrekka 10 og kr kr Maling skole barneh kr kr Div v/ Sørenget kr Div. Barna hus (vinduer) / elanlegg kr kr Namsos U elanlegg kr kr ( ) Varme og vent i Høknes bsk byg kr kr - Høknes U vinduer i gymsal kr kr Høknes B E-bygg toaletter kr kr ( ) INVESTERING Toaletter ikirka Bangsund skole div Delfinansiering Bangsund barnehage Prosjektet er ikke igangsatt. Finansiering mangler da vi ik ke får overført midler tilnestår. Se følgende beskjed fra Fylkesmannen.

6 Bangsund barnehage vil ikke bli igangsatt før like over nyttår, grunnet en lengre planleggingsprosess enn først antatt. Det ble derfor undersøkt med fylkesmannen i Nord- Trøndelag om de avsatte tiltaksmidler kunne benyttes til dette formålet i Følgende svar kom i e-post fra fylkesmannen v/seniorrådgiver Kjell Ness: Tilskuddet er et engangstilskudd for 2009 og midlene må brukes på prosjekter som settes i gang i For mindre investeringsprosjekt er det i tillegg krav om at prosjektet skal avsluttes i Det foreligger ingen dispensasjon til å overføre sluttføring av investeringsprosjekt til 2010 og heller ikke å utsette oppstart til 2010 for vedlikeholdsprosjekt. Departementet skal ha sluttrapport senest 23. april 2010 fra fylkesmannen. Kommunene må da en tid før denne dato sende en samlet sluttrapport til fylkesmannen. Revisor skal attestere at midlene har blitt brukt i tråd med kriteriene og eventuelt oppgi hvilket beløp som skal tilbakebetales. Dette innebærer at Bangsund Barnehage ikke kan finansieres av vedlikeholdspakken i Rådmannen foreslår at Bangsund Barnehage får endret finansiering fra vedlikeholdsmidlene til låneopptak samt bruk av disposisjonsfond. Samtidig vil rådmannen foreslå i økonomiplan for en økning i totalrammen for Bangsund Barnehage, basert på nye beregninger av totalkostnadene knyttet til prosjektet. Tiltaket vil bli igangsatt i Når det gjelder de øvrige investeringsprosjektene er toaletter i kirka ferdigstilt, mens Bangsund skole er under arbeid. De øvrige vedtatte vedlikeholdstiltakene er igangsatt i år, men vil ikke bli ferdigstilte før i Når det gjelder de øvrige investeringstiltakene vil disse bli avsluttet i Rådmannen foreslår derfor følgende omdisponering av vedlikeholdsmidlene i hht kst sak vedtatt : År Tiltak Budsjett VEDLIKEHOLD VEG Ferdigstillelse og oppgradering Kattmarkveien og 2009 Verftsgata kommunens andel Omdisponeres til: År Tiltak Budsjett VEDLIKEHOLD VEG Ekstraordinært sommervedlikehold 2009 Verftsgata kommunens andel Prioritet Investeringstiltak Budsjett 3 Delfinansiering Bangsund barnehage Omdisponeres til Prioritet Vedlikeholdstiltak Budsjett 1 Brannalarmanlegg Sørenget Ombygging kontorer i samfunnshus

7 3 2 stk kulverter vegvedlikehold à Sirkulasjonspumper i Namsoshallen Taktekking på E-bygget ( Sum vedlikeholdstiltak Ekstraordinært vedlikeholdsbehov kommunale bygg: Taktekking på E-bygget kr. Gesims Namsos B kr. Brannalarmanlegg Sørenget kr. Sirkulasjonspumper i Namsos hallen kr Heiser østre, 2 stk Ekstraordinært vedlikeholdsbehov kommunale veger og gater: 2 Kulverter à kr Status for investeringsprosjekt: Ny Brannstasjon er forsinket grunnet grunnundersøkelser og skal ut på anbud i januar. Bangsund skole er tilnærmet ferdig. Sørenget skole er ferdigstilt. Langvassmoen leirskole: Planlagt oppstart sist i oktober. Utvikling i sykefraværet pr. jan-sept, tall i % ,5 10,6 9,9 8,0 9,2 8,5 10,1 10,9 Utviklingen viser en økning i sykefraværet pr , i forhold til samme periode i Utviklingen fra januar til september i år, viser at sykefraværet totalt sett er redusert fra 12,10 til 10,9 %. De fleste enhetene har hatt en reduksjon i sykefraværet siden nyttår, noe som er en svært positiv utvikling. Den største reduksjon i sykefraværet har vært innenfor fagområdene kultur og pleie og omsorg, mens økningen har vært størst siden nyttår innenfor fagområdene NAV og Teknisk. Denne utviklingen viser at virksomhetene har hatt et stort fokus på å få økt nærværet, noe som også gjenspeiler seg gjennom den kvartalsvise rapporteringen i forhold til tiltak for å få økt nærværet. Vurdering Hovedutfordringer for Namsos kommune i 2009 er følgende: Uforutsigbare kostnader og inntektsanslag Ressurskrevende tjenester. Det ble iverksatt tiltak for styring og kontroll over kostnader og rapportering i sept i år, samtidig som det ved fremleggelsen av statsbudsjettet ble meldt om økt egenandel for kommunene. Fortsatt høyt sykefravær. Mangel på kvalifisert arbeidskraft innenfor pleie og omsorg og oppvekst. Kortsiktige tiltak:

8 Rådmannen påla fagområdene om å iverksette følgende tiltak som begrenser budsjettavvikene pr. 1. halvår 2009: o Fagsjefene foretar økonomiske og ressursmessig gjennomgang av sine enheter og dekker inn de påviste avvikene innenfor eget fagområde. o Rådmannen påla fagområdene om å iverksette tiltak som begrenser budsjettavvikene. Rådmannen forutsetter at de vedtatte budsjettrammer blir overholdt og at de vedtatte omstillingstiltakene blir gjennomført. Langsiktige tiltak: Gjennomgang av tiltak som kan bidra til reduserte kostnader i forbindelse med utarbeidelsen av handlingsprogram med økonomiplan Innfører balansert målstyring og lederavtaler fra 2010, noe som vil gi et forbedret styringssystem i forhold til økonomi og tiltak enn det vi har i dag. Det innføres tertialrapportering fra og med budsjettåret Miljømessig vurdering Det foregår en løpende miljømessig vurdering i forhold til den daglige drift på alle enheter i Namsos kommune.