Kvinnherad kommune Rådmannen Dato: Rapporteringsperiode tertial

Transkript

1 Rådmannen Dato: Rapporteringsperiode tertial

2 ~ 2 ~ INNHALD 1. Rådmannen sine merknader Økonomisk utvikling i kommunen Inntekter Brutto rekneskap 1.tertial Oppvekst Skulane Barnehagane Sonene i Pleie og omsorg Tiltak og tenester barn og unge NAV Helse og rehabilitering Samfunnsutvikling Brann, Bygg og Eigedom Kommunalteknikk Kultur og fritid Fellestenester Politikk Kyrkja og andre trussamfunn Investeringsrekneskap Lånesituasjonen Skatt og eigedomsskatt Likviditet sitt Kraftfond Konsesjonsstraum Verksemder - oppvekstsenter skule barnehage Halsnøy Oppvekstsenter Bringedalsbygda Nordsido Oppvekstområde Uskedalen Oppvekstsenter Åkra Oppvekstsenter Omvikdalen Oppvekstsenter Skarveland skule Malmanger Oppvekstsenter Valen Skule Sunde oppvekstsenter Undarheim skule...30

3 ~ 3 ~ Rosendal Ungdomsskule Øyatun Ungdomsskule Husnes Ungdomsskule Husnes Barnehagesenter Fellesutgifter skule og barnehage Verksemder - pleie og omsorg Halsnøysona Husnessona Herøysund kompetansesenter Rosendalssona...36 Rådmannen vil dokumentere driftssituasjonen per 01. mai 2016 på dei einskilde verksemdene i organisasjonen. Neste tertialrapport vil verta sett opp etter den nye organisasjonen og vil bli rapportert på sektornivå. I denne rapporten vert dei einskilde verksemdene sin situasjon vist som vedlegg i punkt 10 og 11. I denne oversikta vert vidarefører at resultatet for kvar eining vert vist som ein prosent av perioden på 4 mnd samanlikna med same peiode i På dei viktigaste områda (artane) har ein no periodisert tala utifrå erfaringstal frå tidlegare år. Forbruket vil da alltid verta samanlikna med 100 %. Rådmannen vil igjen presisere at ein kommune som Kvinnherad med store ekstrainntekter ikkje skal ha problem med å halda eit driftsbudsjettet som på mange områder er mykje større enn kommunar vi kan samanlikna oss med. Ein tertialrapport skal berre i heilt spesielle høve gje som resultat budsjettendringar på verksemdsnivå.

4 ~ 4 ~ 2.1. Inntekter Regnskapsskjema 1A - Drift Rekneskap 2016 Budsjett 2016 % Rekneskap 2015 Budsjett 2015 % Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (oml) Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter (om) Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merf Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnsk.m. mindref Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger ## Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Til fordeling drift korrigert Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig mer/mindreforbruk Skatt på inntekt og formue inneheld inntektsutjamning. Kommunen får kompensert 60% av skatteinntekter under landsgjennomsnittet. Kompensasjonen kjem 2 mnd på etterskot. Omvendt ved skatteinntekter over landsgjennomsnittet. Så langt i år har Kvinnherad fått ei negativ utjamning på 2,8 mill. Totalt i fjor var inntektsutjamning kr 8,3 mill. Rammetilskot blir betalt ut 10 gonger pr. år. (Ikkje i august og desember.) Andre direkte eller indirekte skattar inneheld konsesjonsavgift. Denne vert betalt ut i desember. Andre generelle statstilskot inneheld tilskot til ressurskrevjande brukarar. Dette er inntekter som enno ikkje er ført. I fjor vart dette beløpet inntektsført med kr 21,5 mill. Utbytte frå Kvinnherad Energi er i 2014 budsjettert med kr 9,0 mill. (ikkje inntektsført). Avdrag lån vert utgiftsført opp til budsjettert beløp ved årsavslutning (kontrollert mot minsteavdrag).

5 ~ 5 ~ Økonomisk oversikt - drift 1. Tertial Rekneskap 2016 Budsjett 2016 % Rekneskap 2015 Budsjett 2015 % Økonomisk oversikt - drift 1. Tertial Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst på finansielle instrumenter (oml) Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap på finansielle instrumenter (oml) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger

6 ~ 6 ~ 2.2. Brutto rekneskap 1.tertial Rekneskap 1. tertial 2015 Budsjett 1.tertial 2015 Forbruk i % Regnskap 1.tertial 2016 Budsjett 1. tertial 2016 Forbruk i % KOMMUNEN TOTALT , ,46 UTGIFTER , ,38 KURS, REISER M.M , ,39 VEDL., MATERIELL M , ,96 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,25 OVERFØRINGER , ,63 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJONER , ,68 SALGSINNTEKTER , ,43 REFUSJONER , ,26 OVERFØRINGER , ,49 Kommunen si totale drift etter 1. termin syner eit overforbruk på 2,4 % eller kring 7,3 mill. Dette er betre enn 2015, men ikkje akseptabelt. Ein må på einskilde verksemder gjera endringar i resten av 2016 for å komme i balanse. Det er nedanfor freista å forklara avviket og samstundes syna kva som vert gjort for å skape balanse. For nokre verksemder er det uforutsette kostnader/ manglande inntekter som skapar problemet og ein må vurdera i budsjettrevisjonen å finne moglege tilleggsløyvingar.

7 ~ 7 ~ 3. Oppvekst 3.1. Skulane Rekneskap 1. tertial 2015 Budsjett 1.tertial 2015 Forbruk i % Regnskap 1.tertial 2016 Budsjett 1. tertial 2016 Forbruk i % SKULENE , ,31 UTGIFTER , ,67 KURS, REISER M.M , ,50 VEDL., MATERIELL M , ,08 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,60 OVERFØRINGER , ,00 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,18 REFUSJONER , ,45 OVERFØRINGER , ,00 Skuledelen av oppvekst har so langt god kontroll på situasjonen med eit forbruk på 93.3 %. På fellesutgifter skule er det sett av reserverte løyvingar som ikkje er fordelte og i tillegg har ein no inntektsført 2 mill.kr. som har kommet i tilskot frå Utdanningsdirektoratet til tidlegtiltak i skulen.

8 ~ 8 ~ 3.2. Barnehagane BARNEHAGANE Rekneskap 1. tertial 2015 Budsjett 1.tertial 2015 Forbruk i % Regnskap 1.tertial 2016 Budsjett 1. tertial 2016 Forbru k i % , ,00 UTGIFTER , ,30 KURS, REISER M.M , ,02 VEDL., MATERIELL M , ,55 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,63 OVERFØRINGER , ,42 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJONER 0 0 0, ,00 SALGSINNTEKTER , ,74 REFUSJONER , ,31 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00 Kommunen sine overføringar til private barnehagar var i 2015 kr.43,5 mill. ( budsjett kr.44,3 mill). I 2016 er no kostnaden berekna kr.45,2 mill ( kr.42,3 i budsjett). Det er ikkje mogleg for dei kommunale barnehagane å redusera drifta av betyding for å skapa balanse i budsjettet, men ein må vera klar over at nivået på drifta av dei kommunale avdelingane skaper ( direkte) nivået på overføringane til dei private. Fortsatt sliter dei kommunale barnehagane med å halde lønsbudsjetta og rådmannen er bekymra for dei endelege rekneskapstala for Foreldrebetalinga vil bli mindre enn budsjett da det er innført ulike reduksjonar for dei med lav inntektbåde mindre betaling og gratis kjernetid.

9 ~ 9 ~ 3.3. Sonene i Pleie og omsorg SONENE I PLEIE OG OMSORG Rekneskap 1. tertial 2015 Budsjett 1.tertial 2015 Forbruk i % Regnskap 1.tertial 2016 Budsjett 1. tertial 2016 Forbruk i % , ,30 UTGIFTER , ,72 KURS, REISER M.M , ,83 VEDL., MATERIELL M , ,61 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,02 OVERFØRINGER , ,05 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJONER , ,61 SALGSINNTEKTER , ,82 REFUSJONER , ,17 OVERFØRINGER , ,04 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00 På dette området, som utgjer ein stor del av kommunen si totale drift, er situasjonen betre enn på fleire år. Lønsbudsjettet ser så langt ut til å halda og inntektene er over budsjettet. Rosendalssona må ordna driftsbudsjettet slik det går fram av punkt Den totale verksemda vil ved hjelp av midlar på felleskonto for sonene og meirinntekter frå ressurskrevjande brukarar kunna gå i balanse.

10 ~ 10 ~ 3.4. Tiltak og tenester barn og unge TILTAK OG TENESTER BARN OG UNGE Rekneskap 1. tertial 2015 Budsjett 1.tertial 2015 Forbruk i % Regnskap 1.tertial 2016 Budsjett 1. tertial 2016 Forbruk i % , ,53 UTGIFTER , ,55 KURS, REISER M.M , ,05 VEDL., MATERIELL M , ,95 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,31 OVERFØRINGER , ,16 SALGSINNTEKTER , ,54 REFUSJONER , ,30 OVERFØRINGER , ,00 TTBU har i 2016 opplevd eit samanfall av ekstra kostnader knytt særleg til ressurskrevjande brukarar og fosterheimar. Det manglar ein del refusjonar for ressurskrevjande brukarar. Ein vil også kunne få mindre kostnader når brukarar vert overført til tiltak for vaksne i løpet av året. På barnevernet har ein også refusjonar som vil kome og i tillegg: Høgt forbruk på opphaldsutgifter: Fylkesnemndsaker og rettssaker. Kompetanseheving/kurs for tilsette. På grunn av auke i akuttvurderingar, akuttplasseringar og fosterheimsplasseringar, aukar forbruket på dette ansvaret. Desse sakene utløyser store kostnader, og er vanskeleg å budsjettere med. Det er ikkje alltid ei plassering blir varig, men det medfører uansett kostnader både til løn og naudsynt utstyr i den første fasen etter plassering Tendensen til at refusjonsordningane i høve styrking av fosterheim blir strama inn, held fram. Det betyr at utgiftene til kommunen blir høgare, og inntekta ein har hatt gjennom refusjon frå det statlege barnevernet minkar. Vi har ikkje motteke så mykje i refusjon, som vi har budsjettert med. skal ta i mot 15 einslege mindreårige flyktningar i I tillegg er det oppretta eit asylmottak, og kommunen skal busetje eit høgare tal flyktningar enn det som har vore tidlegare. Dette vil føre til auka oppgåver og behov for ekstra ressursar ved alle tenestene våre.

11 ~ 11 ~ Det er ikkje lagt inn ressursar til drift av bufellesskapa i budsjettet for Det er ein del refusjonsordningar som er knytt til dei einslege mindreårige, men desse tilskota dekker ikkje kommunen sine utgifter fullt ut. Med mange tiltak som det er vanskeleg å budsjettera må ein freista å finna ekstramidler til TTBU ved budsjettrevisjonen.

12 ~ 12 ~ 3.5. NAV NAV , ,64 UTGIFTER , ,59 KURS, REISER M.M , ,96 VEDL., MATERIELL M , ,59 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,97 OVERFØRINGER , ,13 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,65 SALGSINNTEKTER , ,80 REFUSJONER , ,29 OVERFØRINGER , ,04 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00 NAV ser ut til å ha store innsparingar, men diverre er ikkje det rett. Syner til det som står under punkt 3.8 om husleige. NAV og BBE må sjølv ordna opp i dette. I tillegg har ein motteke tilskot til vidare utlån som er ført som overføringsinntekter, mens dei skal betalast vidare til folk som m.a. søkjer utbetringstilskot.

13 ~ 13 ~ 3.6. Helse og rehabilitering HELSE OG REHABILITERING , ,90 UTGIFTER , ,74 KURS, REISER M.M , ,15 VEDL., MATERIELL M , ,02 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,45 OVERFØRINGER , ,94 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,64 REFUSJONER , ,10 OVERFØRINGER , ,00 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00 Her manglar ein både fastlønstilskot og leigeinntekter som vert ført i 2.termin.

14 ~ 14 ~ 3.7. Samfunnsutvikling SAMFUNNSUTVIKLING , ,07 UTGIFTER , ,12 KURS, REISER M.M , ,77 VEDL., MATERIELL M , ,65 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,52 OVERFØRINGER , ,01 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,45 SALGSINNTEKTER , ,64 REFUSJONER , ,36 OVERFØRINGER , ,75 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00 Samfunnsutvikling fekk på same vis som andre verksemder ei nedskjering i driftsbudsjettet for Verksemda gir no uttrykk for store problem med å få unna byggesakene, og skriv i sine kommentarar at dei treng å styrkja budsjettet med kr slik at dei kan tilsetja ny byggjesaksbehandlar i fast 100% stilling frå Rådmannen meiner at verksemda må løyse dette innafor gjeldande budsjettramme.

15 ~ 15 ~ 3.8. Brann, Bygg og Eigedom VERKSEMD FOR BRANN, BYGG OG EIGEDOM , ,45 UTGIFTER , ,86 KURS, REISER M.M , ,02 VEDL., MATERIELL M , ,54 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,15 OVERFØRINGER , ,94 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,04 REFUSJONER , ,40 OVERFØRINGER , ,00 Her er det ein del utfordringar. Kommunestyret vedtok i des.2015 punkt 19 i budsjettvedtaket for 2016 står det: 19. Alle husleiger blir auka i tråd med konsumprisindeksen. I tillegg skal husleigene vere identiske når husværa overstig 100 m2. For vanskelegstilte, minstepensjonistar og unge uføre er husleiga eks. straum sett til maks kr ,- kr pr. månad. For par som begge er vanskelegstilte, minstepensjonistar eller unge uføre er maks husleige eks. straum sett til 7 000,- kr pr. månad. Inndekning av differanse mellom gjengs husleige og subsidiert husleige vert inn dekt over NAV budsjett. Denne differansen er berekna til kr.2,4 mill. på årsbasis. Problemet er at Bygg/Brann/Eigedom har budsjettert med at dei skal få ein kompensasjon frå NAV, mens NAV diverre ikkje har budsjettert med tilsvarande overføring. Denne problematikken er ikkje åleine forklaringa på dei svake tala verksemda har i 1.termin 2016.

16 ~ 16 ~ 3.9 Kommunalteknikk KOMMUNAL TEKNIKK , ,46 UTGIFTER , ,69 KURS, REISER M.M , ,05 VEDL., MATERIELL M , ,39 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,30 OVERFØRINGER , ,41 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,80 REFUSJONER , ,00 OVERFØRINGER 0 0 0, ,00 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00 Denne verksemda har store ansvar som er sjølvfinansierande, og difor påverkar ikkje tala her i særleg grad kommunen si drift.

17 ~ 17 ~ 3.10 Kultur og fritid KULTUR OG FRITID , ,48 UTGIFTER , ,92 KURS, REISER M.M , ,35 VEDL., MATERIELL M , ,70 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,68 OVERFØRINGER , ,59 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,57 REFUSJONER , ,77 OVERFØRINGER , ,97 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,27 Nokre av den store overskridinga skuldast tilskot til Besøkssenter Baroniet Rosendal (kr.1 mill. som var budsjettert som investering) og driftstilskot til Baroniet som allereie er utbetalt for Grunna bortfall av intern fakturering ( kommunal bruk ) er det svikt i leigeinntekter. Stipulert til kr Vaksenopplæringa har usikker drift grunna elevtilgangen og dermed usikre inntekter. Ansvaret omfattar: Norskundervising til arbeidsinnvandrar, flyktningar og asylnorsk. Introtilskotet vert ført på Flyktningstenesta ( NAV ). Eit overslag, slik vi ser drifta i dag, syner at ansvaret er underbudsjettert med om lag med 2,5 mill kr. Auke i elevtalet vil føra til auka statlege tilskot, men og auke i lønsbudsjettet.

18 ~ 18 ~ Fellestenester FELLESTENESTER , ,24 UTGIFTER , ,32 KURS, REISER M.M , ,74 VEDL., MATERIELL M , ,54 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,28 OVERFØRINGER , ,09 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,14 REFUSJONER , ,20 OVERFØRINGER , ,31 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , , Politikk POLITIKK , ,76 UTGIFTER , ,53 KURS, REISER M.M , ,67 VEDL., MATERIELL M , ,04 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,00 OVERFØRINGER , ,39 SALGSINNTEKTER , ,00 REFUSJONER , ,00 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00

19 ~ 19 ~ Kyrkja og andre trussamfunn KYRKJA OG ANDRE TRUSSAMFUNN , ,22 VEDL., MATERIELL M , ,00 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,22 Tilskottet blir utbetalt etter budsjett. Etter nye regelverk for budsjettering av investeringar skal ubrukte midlar frå 2015 verte ført som budsjettendringar alternativt overført til økonomiplanen for I oppstillingane nedafor syner den siste kolonnen den budsjettsummen som verksemdene reknar med å bruke i Den gule kolonnen er det som er brukt pr. 1 tertial I 1.tertial lånte kr.9 mill. til dekking av budsjetterte løyvingar som det ikkje var ubrukte lånemidlar til. Ved nytt låneopptak på kr.61,5 mill. vil låneopptak for 2016 verte kr. 70,5 mill. 50 VATN Rest løyving Regnskap Budsjett Overført Omdisp. Budsjett Revidert Totalt ub øk.plan Meir fin. endring Bud.16 VATN UTBYGGING GENERELT NYE VA LEIDNINGAR OPSANGERVEGEN TILTAK SVARTAVATNET HUSNES VASSFORSYNING ÅRSNES VASSLEIDNING FOSSBERG-BARONIET TILTAK NEDSLAGSFELT VARALDSØY TILTAK NEDSLAGSFELT HERØYSUND AUKA KAPASITET HUSNES VBA OVERFØRINGSL.SANDVOLL - VALEN TILTAK MATRE VASSVERK NY PUMPELEIDNING TOFTEVÅGEN NYTT HØGDEBASSENG ØLVE NYTT VASSBEHANDL.ANLEGG ØLVE ÆNES VASSVERK UV HBASS NY HOVEDVASSL.ØLVE TRYKKFORST.LANDA NY HOVEDVASSL.BOGSNES Sum grp.prosjekt: 50 VATN

20 ~ 20 ~ 51 AVLØP - UTBYGGING GENERELT AVLØP ØLVE AVLØPSSANNERING RØSSLAND-KALDESTAD AVLØPSSANERING USKEDALEN, BYGGETRINN AVLØPSSANERING VALEVÅGEN AVLØPSTILTAK ÆNES SLAMAVSKILLAR LØFALLSTRAND UTBYGGING AVLØPSANLEGG ÅRSNES AVLØPSLEIDNINGAR NY OPSANGERVEG UTVIDING LEIDNINGSNETT SKÅLAFJERO NY HOVEDLEIDNING LANGS SKÅLAELV AVLØPSTILTAK HUSNES IND.OMRÅDE SLAMAVSKILLAR ÆNES SLAMAVSKILLAR ROSENDALTUNET SLAMAVSKILLAR BERGET HERØYSUND SLAMAVSKILLAR KROSANDEN HERØYSUND Sum grp.prosjekt: 51 AVLØP VEG/PARK/IDRETT - REP SKADE SJØSTOVA BORGUNDØY TRAFIKKSIKRING BYGGING KOMMUNALE VEGER VEGLYS KOBBEBUKTA FISKERIHAVN KAIFRONT ROSENDAL TRAFIKKSIKRINGSPLAN HERØYSUND PARKERING SUNDE FERGEKAI TRAFIKKSIKRINGSPLAN KALDESTADV GANG- OG SYKKELVEG BOGSNES KAI BØRNESET VEGKRYSS FV 48 HUSNES IND KOLLEKTIVKNUTEPKT ROSENDAL VIKA BRU ÅKRA OPPSANGERVEGEN HURTIGLADESTASJON HUSNES IDRETTSPARK HUSNES HUSNES KYRKJEGARD PARKERING ÆNES KYRKJE Sum grp.prosjekt: 52 VEG/PARK/IDRETT BYGG - - UTBETRING LEIKEPLASSAR REHAB.SKULAR BARNEHAGAR ROSENDAL U.SKULE BASSENG HATLESTRAND SKULE TAK MAURANGER BARNEH.UTVIDING GARDEROBE MAURANGER B.HAGE BAD/ROM HUSNESSONA OMSTUN UTBYGGING/OMMBYGGING ROSENDALSTUNET ØLVE ALDERSPENSJ. TESTAMENTGÅVE REHAB.SJUKEHEIMAR OMBYGGING AKSEN KJØP AV BUSTADER FOR VANSKELEGSTILTE OMBYGGING AMBULANSEINNGANG OMBYGG LEGEKONTOR HUSNES OMBYGG SKADESTOVA HUSNES RÅDHUSET VENTILASJON RÅDHUSET HMT BIOBRENSELANLEGG BRANNSTASJON ROSENDAL UTSKIFTING BRANNBILAR ENERGIMERKING BYGG NYE KONTORBILAR DRIFTSBASE HUSNES RADONKARTLEGGING KULTURSKULE HUSNES UNGDOMSKLUBB HUSNES STOLAR KULTURHUSET KJØKKEN HUSNESHALLEN SANDBANE HUSNES UNGDOMSSKULE Sum grp.prosjekt: 53 BYGG

21 ~ 21 ~ 54 EIGENDOM - - UTVIKLING AV NÆRINGSAREAL SAL NÆRINGSBYGG/GRUNN SAL KOMMUNALE BUSTADER GRUNNKJØP PLAN OMRÅDE SJUKEHEIM SKULAR Sum grp.prosjekt: 54 EIGENDOM ANDRE PROSJEKT - UTGREIING SKULETRUKTUR - - KVADRATEN NAUDMELDENETT UTBYGGING BREIBAND MOBIL PROGRAMVARE IT REG.PLAN HERADSTUN DIGITAL KINO INDUSTRIOMRÅDE BØRNES DIGITALE KART PLANLEGGING NY FERJEKAI VARALDSØY KYSTSONEPLAN SKOGSBILVEGAR MARKNADSFØRING KVINNHERAD RIKSVEGAR FOLGEFONN HALSNØYSAMBANDET SKILTPLAN RV 48 LØFALLSTRAND KOTE KVINNHERADSPAKKEN SUNDE NÆRMILJØANLEGG IDRETTHALL HUSNES FJELLHAUGEN SKISENTER BOKBUSS SUNDE KYST OG LITTERATURSENTER KOMMUNEDELPLAN IDRETT FOLGEFONNSENTERET UTSTILLING FOLGEFONNA NASJONALPARK BESØKSMÅL FOLGEFONNA NYE NASJ/INFOSENTER BRANNSIKRING KYRKJER KONTORBYGG FELLESRÅDET Sum grp.prosjekt: 59 ANDRE PROSJEKT T O T A L T gjeld pr.1.mai Navn Forf. dato Restgjeld i % av gjeld Tot rente Hovedbok, Husbanken - Innlån ,51% 2,196 Hovedbok, Husbanken - Startlån ,06% 2,043 Hovedbok, KLP Kommunekreditt ,08% 2,750 Hovedbok, Kommunalbanken ,83% 1,657 Hovedbok, Swap I ,32% 5,200 Hovedbok, Verdipapirmarkedet ,21% 1,232 Total: ,00% 2,255 Av den totale gjelda er kring ein tredjepart lån som vert dekt av andre ( staten/var/ startlån). Av totalgjelda er 2/3 deler i fastrente på 2-5 års løpetid. Kommunen har no ei snittrente på 2,25 % som i løpet av neste år vil endre seg til kring 2,0 %. For å finansiera dei investeringane som ligg i budsjettet for 2016, må kommunen låna ytterlegare kring kr. 61,5 mill. I februar lånte kommunen til 1,17 %.

22 ~ 22 ~ Av kommunen sine inntekter utgjer skatt på inntekt ein monaleg del. I 2016 er det budsjettert med kr. 342,9 mill. Så langt i 2016 har det komme inn 36 % av dette. Som ein ser av søylegrafen er det ein betre utvikling i 2016 enn åra før. Kommuneøkonomiproposisjonen legg opp til ein auke i skatteinntektene for kommunane utover opprinneleg budsjett for Skatt Akk Prosent Akk prosent Akk.budsj. Innt.utj. Akk Akk.budsj. Snitt land ,6 % 33,6 % 12,1 % ,8 % 90,8 % ,5 % 44,1 % 15,9 % ,8 % 113 % ,3 % 89,4 % 32,2 % ,6 % 97,7 % ,6 % 100,0 % 36,0 % ,7 % 104,9 % ,0 % 100,0 % 36,0 % ,7 % ,0 % 100,0 % 36,0 % ,7 % ,0 % 100,0 % 36,0 % ,7 % ,0 % 100,0 % 36,0 % ,7 % ,0 % 100,0 % 36,0 % ,7 % ,0 % 100,0 % 36,0 % ,7 % ,0 % 100,0 % 36,0 % ,7 % ,0 % 100,0 % 36,0 % ,7 % ,0 % Budsjettt Budsjettt 120,0 % 100,0 % 80,0 % 60,0 % 40,0 % Skatteinngang i forhold ,0 % 0,0 % Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des

23 ~ 23 ~ Likviditet jan - des Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Ub bank 2016 Ub bank 2014 Ub bank 2015 Rente Sp.bank 1 SR-Bank 1,92% pr. april Kortsiktig likviditet er plassert i kommunens hovedbankkonto (driftskonto) Langsiktig finansiell aktiva er plassert i kommunen sitt Kraftfond sjå eigen oversikt. Kommunen har ein kassa kreditt på kr. 25,0 mill. 60,0 mill. av likviditet er plassert hos Sp.bank 1 SR-Bank i Nibor Plasseringskonto + Dette betyr at banken må ha beskjed 31 dager før overføring frå denne konto. I samband med budsjettrevisjonen pr. juni, må kommunen låne opp kr. 61,5 mill. Desse midlane vert sett inn på konsernkontoen medan ein ventar på utbetaling til investeringsprosjekta og vil såleis midlertidig styrkja likviditeten.

24 ~ 24 ~ Utvikling: sitt Kraftfond Startverdi Millioner NOK Aksjer Norge Aksjer Utland Hedge Fund Pengemarked Private Equity Obligasjoner Anleggsobl Eiendom Totalt Plassert i pensjon Totalt i Kraftfondet Uttak i perioden Verdi innkl.uttak Auke sidan Auke i prosent Fordeling i prosent Aksjer 36,61 46,53 40,15 35,71 37,87 41,45 41,67 Norske aksjer 7,26 19,67 14,43 10,57 10,82 5,84 6,16 Globale aksjer 29,34 26,85 25,72 25,14 27,05 35,61 35,52 Hedgefond 25,61 15,03 17,13 12,45 4,32 4,07 5,00 Pengemarked 21,56 7,58 4,37 10,90 15,47 6,73 8,96 Private Equity 12,54 18,47 20,91 23,25 27,18 27,04 23,18 Obligasjoner 2,45 2,53 Anleggsobligasjoner 1,49 11,62 12,00 12,29 8,12 6,58 6,07 Eiendom 2,19 0,77 5,43 5,40 7,02 11,69 12,59 99,99 99,99 99,99 100,00 100,00 100,00 100,00 Investeringsutvalet har endra plasseringane dei siste åra ved at meir er plassert i eigedom/obligasjonar/pengemarknad og mindre i PE ( Private Equity). Utviklinga i 1.termin har vore negativ for kraftfondet, men sidan 12.februar har fondet auka med kring kr.30 mill. Pr. 25.mai er verdien kr.615,1 mill som er ein nedgang på kr. 9,3 mill så langt i år. Forvaltninga av konsesjonsstraumen er flytta frå Ishavskraft til Markedskraft/ Kvinnherad Energi. Straumprisen har vore låg over ein lengre periode, og har so langt i 2016 ikkje vist særleg endring i positiv retning. Inntekta i 2015 vart kr. 18 mill mot budsjett kr.23 mill. Budsjettet for 2016 vart sett til kr.20 mill. Prognosane så langt tyder på at dette er for høgt og ein vil måtte sette ned budsjettet til kr.16,0 mill. Inntekta var for nokre år sidan over kr.40 mill. Det er ikkje noko som tyder på at vi i eit kort perspektiv skal nå slike inntekter igjen.

25 ~ 25 ~ Verksemder som ikkje får sitt budsjett direkte frå kommunetyret, men er fordelt av rådmannen under rammene for skule, barnehage og sonene. Innafor desse områda kan rådmannen flytta midlar utan godkjenning frå kommunestyret Halsnøy Oppvekstsenter Regnskap Budsjett 1. Forbruk HALSNØY 1. tertial tertial 2015 Forbruk i % 1.tertial 2016 tertial 2016 i % OPPVEKSTSENTER , ,93 UTGIFTER , ,69 KURS, REISER M.M , ,17 VEDL., MATERIELL M , ,85 OVERFØRINGER , ,21 SALGSINNTEKTER , ,58 REFUSJONER , ,66 Halsnøy skule skal redusere med 1,88 lærarårsverk fom Halsnøy skule har hatt utgifter til alternativt opplegg fom Hauge barnehage har reduksjon i barnetal frå hausten, dette fører til reduksjon i bemanninga. Brekke skule blir avslutta fom Det er overført kr ,- frå Fjelberg barnehage( som vart avslutta ) til utvida tilbod i barnehagen på Varaldsøy.

26 ~ 26 ~ Bringedalsbygda BRINGEDALSBYGDA OPPVEKST , ,17 UTGIFTER , ,27 KURS, REISER M.M , ,80 VEDL., MATERIELL M , ,03 OVERFØRINGER , ,09 SALGSINNTEKTER , ,06 REFUSJONER , , Nordsido Oppvekstområde NORDSIDO OPPVEKSTOMRÅDE , ,96 UTGIFTER , ,13 KURS, REISER M.M , ,67 VEDL., MATERIELL M , ,72 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,00 OVERFØRINGER , ,14 SALGSINNTEKTER , ,14 REFUSJONER , ,98 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00

27 ~ 27 ~ Uskedalen Oppvekstsenter USKEDALEN OPPVEKSTSENTER , ,73 UTGIFTER , ,46 KURS, REISER M.M , ,92 VEDL., MATERIELL M , ,71 OVERFØRINGER , ,88 SALGSINNTEKTER , ,66 REFUSJONER , ,26 Den totale økonomsike stoda ved Uskedalen oppvekstsenter er under kontroll og viss ikkje rammene vert vesentleg redusert i revidert budsjett, vil budsjettet vere i balanse ved årslutt Åkra Oppvekstsenter ÅKRA OPPVEKSTSENTER , ,41 UTGIFTER , ,87 KURS, REISER M.M , ,31 VEDL., MATERIELL M , ,97 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,00 OVERFØRINGER , ,04 SALGSINNTEKTER , ,34 REFUSJONER , ,59

28 ~ 28 ~ Omvikdalen Oppvekstsenter OMVIKDALEN OPPVEKSTSENTER , ,28 UTGIFTER , ,83 KURS, REISER M.M , ,15 VEDL., MATERIELL M , ,06 OVERFØRINGER , ,61 SALGSINNTEKTER , ,01 REFUSJONER , , Skarveland skule SKARVELAND SKULE , ,25 UTGIFTER , ,89 KURS, REISER M.M , ,08 VEDL., MATERIELL M , ,99 OVERFØRINGER , ,63 SALGSINNTEKTER , ,81 REFUSJONER , ,00 Rektor: Samla vil dette føra til auke i lønskostnadane og eit overforbruk i høve budsjettet.

29 ~ 29 ~ Malmanger Oppvekstsenter MALMANGER OPPVEKSTSENTER , ,32 UTGIFTER , ,36 KURS, REISER M.M , ,20 VEDL., MATERIELL M , ,32 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,00 OVERFØRINGER , ,39 SALGSINNTEKTER , ,29 REFUSJONER , , Valen Skule VALEN SKULE , ,94 UTGIFTER , ,43 KURS, REISER M.M , ,79 VEDL., MATERIELL M , ,24 OVERFØRINGER , ,84 SALGSINNTEKTER , ,05 REFUSJONER , ,38

30 ~ 30 ~ Sunde oppvekstsenter SUNDE SKULE , ,17 UTGIFTER , ,92 KURS, REISER M.M , ,23 VEDL., MATERIELL M , ,06 OVERFØRINGER , ,12 SALGSINNTEKTER , ,68 REFUSJONER , , Undarheim skule UNDARHEIM SKULE , ,81 UTGIFTER , ,19 KURS, REISER M.M , ,86 VEDL., MATERIELL M , ,29 OVERFØRINGER , ,27 SALGSINNTEKTER , ,73 REFUSJONER , ,52

31 ~ 31 ~ Rosendal Ungdomsskule ROSENDAL UNGDOMSSKULE , ,69 UTGIFTER , ,12 KURS, REISER M.M , ,91 VEDL., MATERIELL M , ,12 OVERFØRINGER , ,79 SALGSINNTEKTER , ,48 REFUSJONER , ,43 Rosendal ungdomsskule skal redusere lønsutgiftene i 2016 med kr ,-. Dette skal skje frå , og vi har nedbemanna og gjort andre justeringar frå denne dato. Saman med auka refusjonar frå andre kommunar reknar ein med å halde budsjettet Øyatun Ungdomsskule ØYATUN UNGDOMSSKULE , ,25 UTGIFTER , ,76 KURS, REISER M.M , ,57 VEDL., MATERIELL M , ,96 OVERFØRINGER , ,58 SALGSINNTEKTER , ,25 REFUSJONER , ,52 På Øyatun vert det ein klasse meir frå hausten slik at den innsparing som er gjort så langt vil verte nytta.

32 ~ 32 ~ Husnes Ungdomsskule HUSNES UNGDOMSSKULE , ,87 UTGIFTER , ,29 KURS, REISER M.M , ,06 VEDL., MATERIELL M , ,01 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE 0 0 0, ,00 OVERFØRINGER , ,25 SALGSINNTEKTER , ,00 REFUSJONER , , Husnes Barnehagesenter HUSNES BARNEHAGESENTER , ,27 UTGIFTER , ,16 KURS, REISER M.M , ,40 VEDL., MATERIELL M , ,55 OVERFØRINGER , ,00 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER 0 0 0, ,00 SALGSINNTEKTER , ,42 REFUSJONER , ,55 Lønskostnadane er for høge i høve til budsjettet. Tiltak må settjast i verk for å få balanse i budsjettet. Inntektene frå barnehagebetaling ser i tillegg til å verte lågare enn budsjettert da det er innført ulike reduksjonar for dei med lav inntekt. Både mindre betaling og gratis kjernetid.

33 ~ 33 ~ Fellesutgifter skule og barnehage FELLESUTGIFTER SKULE/BARNEHAGE , ,59 UTGIFTER , ,57 KURS, REISER M.M , ,12 VEDL., MATERIELL M , ,48 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,94 OVERFØRINGER , ,78 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,61 REFUSJONER , ,48 OVERFØRINGER , ,00

34 ~ 34 ~ Verksemder som ikkje får sitt budsjett direkte frå kommunetyret, men er fordelt av rådmannen under ramma for sonene. Innafor desse områda kan rådmannen flytta midlar utan godkjenning frå kommunestyret Halsnøysona HALSNØYSONA , ,58 UTGIFTER , ,21 KURS, REISER M.M , ,34 VEDL., MATERIELL M , ,34 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,39 OVERFØRINGER , ,61 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,00 REFUSJONER , ,43 OVERFØRINGER , ,48

35 ~ 35 ~ Husnessona HUSNESSONA , ,37 UTGIFTER , ,71 KURS, REISER M.M , ,28 VEDL., MATERIELL M , ,32 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,43 OVERFØRINGER , ,46 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,85 SALGSINNTEKTER , ,42 REFUSJONER , ,93 OVERFØRINGER , , Herøysund kompetansesenter HERØYSUNDSONA , ,15 UTGIFTER , ,79 KURS, REISER M.M , ,99 VEDL., MATERIELL M , ,96 OVERFØRINGER , ,50 SALGSINNTEKTER , ,89 REFUSJONER , ,41 FINANSINNTEKTER OG FINANS.TRANS , ,00

36 ~ 36 ~ Rosendalssona ROSENDALSSONA , ,15 UTGIFTER , ,54 KURS, REISER M.M , ,79 VEDL., MATERIELL M , ,13 KJØP AV TENESTER FRÅ ANDRE , ,80 OVERFØRINGER , ,94 FINANSUTG. OG FINANS.TRANSAKSJO NER , ,00 SALGSINNTEKTER , ,26 REFUSJONER , ,51 OVERFØRINGER , ,64 Her er drifta for høg i høve til budsjettet. Det vert nytta private til drift ( særleg på Varaldsøy) og kostnadane med dette er ikkje budsjettert. Ved budsjetthandsaminga i desember 2015 vart det sett av midlar på «innsparing drift» som så langt ikkje er sett i verk.