Meldinger om mistenkelige transaksjoner Mottatte meldinger* - hvorav Money Transfer - hvorav valutameldinger

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Meldinger om mistenkelige transaksjoner 2000 2001 2002 2003 2004 Mottatte meldinger* - hvorav Money Transfer - hvorav valutameldinger"

Transkript

1 ØKOKRIM Hvitvaskingsteamet NYHETSBREV Nr 1, februar 2005 HVITVASKINGSNYTT Til rapporteringspliktige i henhold til hvitvaskingsloven Hvitvaskingsnytt inneholder informasjon om trender innenfor hvitvasking, konkrete saker, statistikk og status for meldinger, personalendringer, seminarer/møter og andre opplysninger som er relevante for rapporteringspliktige etter hvitvaskingsloven. Innledning Som den senere tids medieoppslag har vist, er Hvitvaskingsteamet inne i prosesser der vi møter mange utfordringer. Utfordringene vi står overfor i tiden som kommer, er tilpasning til elektroniske overvåkningssystemer i bankene, elektronisk mottak av meldinger, avklaringer av regelverket og det å skape og opprettholde tillit til alle rapporteringspliktige, spesielt de nye. Det er også svært viktig å få på plass et nytt databasesystem, slik at vi blir i stand til å håndtere den stadig økende mengden meldinger om mistenkelige transaksjoner på en riktig måte. 1. Nøkkeltall Meldinger om mistenkelige transaksjoner Mottatte meldinger* - hvorav Money Transfer - hvorav valutameldinger Meldinger vedlagt verserende straffesak Meldinger som har medført ny straffesak * I 2003 ble alle Money Transfer-meldinger registrert enkeltvis. I 2004 ble Money Transfer- og valutameldinger registrert gruppevis, på disketter med ca. 100 transaksjoner på hver.

2 Institusjon Forretningsbank Valutavekslinger mottatt fra forretningsbank 740 Sparebank Eiendomsmegler Money transfer Verdipapirforetak Forsikringsselskap Advokat Revisor Regnskapsfører Andre Totalt over mottatte meldinger om mistenkelige transaksjoner pr. kategori melder: Statistikk I 2004 har vi utarbeidet statistikk som eksplisitt viser valutavekslinger for meldinger fra en av forretningsbankene. Disse meldingene registreres summarisk, og representerer 12 av 640 registrerte meldinger. I disse 12 meldingene er det registrert til sammen 740 meldinger. Det er ikke mulig å finne sammenlignbare tall for tidligere år. For 2004 er et registrert 4115 transaksjoner som gjelder kontant overførsel til utlandet (Money Transfer). Overførslene er sendt av ca ulike personer. Finansinstitusjonene sender fortsatt mange gode og relevante meldinger. I løpet av vinteren og nyåret har vi fått meldinger fra revisorer, regnskapsførere, advokater, eiendomsmeglere og bilforhandlere. Meldingene har stort sett vært godt dokumenterte og grunngitte. Etter hvert som det nye regelverket blir kjent og innarbeidet, og etter hvert som de nye rapporteringspliktige ser at mottaksapparatet fungerer, regner vi med å få flere meldinger. Vi regner også med å motta flere meldinger når bankenes nye overvåkningssystemer kommer i funksjon, og enda mer effektivt kan filtrere ut de riktige sakene. Allerede i januar har vi registrert en stor økning i antall mottatte meldinger om mistenkelige transaksjoner. I januar 2005 mottok vi 170 meldinger, sammenlignet med 84 meldinger i januar Dette tilsvarer litt mer enn en dobling av antall mottatte meldinger. Gitt den store økningen i antall meldinger, oppfordrer vi bankene til å ha fokus på undersøkelsesplikten, ref. forrige Hvitvaskingsnytt.

3 2. Informasjon Samarbeidsgruppen Samarbeidsgruppen, som består av deltakere fra Finansdepartementet, Toll- og avgiftsdirektoratet (TAD), Norges Bank, Kredittilsynet, Rikstrygdeverket og ØKOKRIM, avholdt møte den 7. desember Her ble det orientert om at det har vært et stigende antall meldinger fra regnskapsførere og revisorer, men at det fremdeles kun er mottatt et fåtall meldinger fra eiendomsmeglerbransjen. Det ble gitt informasjon om dagens registreringssystemer, og at Hvitvaskingsteamet arbeider for å få et nytt system for elektronisk mottak av meldinger om mistenkelige transaksjoner. Hvitvaskingsteamet har nedsatt en arbeidsgruppe, og målet er at systemet skal være operativt for oss den 1. september Elektronisk mottak av hvitvaskingsmeldinger - AltInn AltInn er en etablert WEB-portal som utviklet for innlevering av ulike skjemaer til myndighetene. ØKOKRIM har inngått en samarbeidsavtale med AltInn for utvikling og drift av et elektronisk oversendelsessystem for hvitvaskingsmeldinger. Vi er i ferd med å utvikle et skjema som skal brukes av de rapporteringspliktige, og vil om kort tid ta kontakt med flere av finansinstitusjonene og bransjeorganisasjonene for å få innspill til form og innhold. Planen er å ta i bruk et slikt system for oversendelser fra 1. september Parallelt med dette arbeider Hvitvaskingsteamet med å etablere et nytt system for registrering, oppbevaring, behandling og analyse av hvitvaskingsmeldinger. Vi har laget et forprosjekt og utreder nå den videre fremdrift med tanke på å skaffe nødvendig kompetanse og innhente erfaringer fra andre hvitvaskingsenheter i Europa som har slike systemer av nyere dato. Hvitvaskingsseminar Hvitvaskingsteamet skal arrangere et seminar i lokalene til Nye Kripos den 6. og 7. april Målgruppen vil være representanter for rapporteringspliktige og andre som deltar i arbeidet mot økonomisk kriminalitet. Spesielt ønsker vi at de nye gruppene rapporteringspliktige som er berørt av den nye loven, som revisorer, regnskapsførere, eiendomsmeglere og advokater, orienteres om hva som kreves gjennom rapporteringsplikten. Erfaringene med den nye hvitvaskingsloven vil dermed stå sentralt på seminaret. Det vil bli gjennomgått eksempler på gode meldinger om mistenkelige transaksjoner, det vil si meldinger som er godt dokumenterte. Trender og modi innenfor hvitvasking det siste året vil bli presentert. Terrorfinansiering vil også være et tema på seminaret. Seminaret avsluttes med at et utvalg saker med påfølgende resultater presenteres. Etter den første seminardagen vil det bli muligheter for et par timer med sosialt samvær slik at man kan knytte kontakter med andre i bransjen. Invitasjoner til seminaret vil bli sendt ut i månedsskiftet februar/mars. Bruk av riktig rapporteringsskjema Hvitvaskingsloven trådte i kraft for over et år siden, men fortsatt mottar vi meldinger om mistenkelige transaksjoner på gamle faksforsider med henvisning til finansieringsvirksomhetsloven Vi ber alle rapporteringspliktige om å bruke riktig skjema som er lagt ut på våre nettsider: under Aktuelt hvitvasking.

4 Saker arkivert til etterretning Vi har fått tilbakemeldinger fra flere av bankene om at de ikke ønsker eller har behov for tilbakemelding når en sak er arkivert til etterretning. Vi mener også at denne tilbakemeldingen krever forholdsvis mye ressurser. Det innebærer at vi ikke lenger vil sende ut tilbakemelding når saken er arkivert til etterretning. Dere vil fortsatt få tilbakemelding om andre avgjørelser; når opplysningene slettes eller i de tilfeller opplysningene er benyttet eller oversendt. Etter at hvitvaskingsloven kom i 2004 har vi anledning til å gi opplysninger til øvrig politi til bruk i etterretning. Det er også anledning til å gi begrensede opplysninger til andre offentlige kontrollmyndigheter for å avkrefte en melding. Det innebærer at meldingens opplysninger kan være benyttet og ha gitt resultater selv om det ikke er åpnet straffesak. I de tilfellene vil dere få følgende tilbakemelding: Arkivert til etterretning opplysningene er formidlet til politi/påtale. Denne ordningen vil bli iverksatt umiddelbart, og vil bli evaluert på hvitvaskingsseminaret. FATF-evalueringen FATF (Financial Action Task Force) er en internasjonal organisasjon som arbeider for bekjempelse av økonomisk kriminalitet. Det stilles en rekke krav til organisering, myndighet og ressurser for å kunne bli medlem. Mange av verdens industrialiserte land er medlem. Med jevne mellomrom blir hvert medlemsland evaluert av en delegasjon satt sammen av FATF, og i januar 2005 ble Norge evaluert for første gang på syv år. I evalueringsprosessen besøkte delegasjonen ØKOKRIM, Justisdepartementet, Kredittilsynet, Kontrollutvalget og Finansdepartementet. Hvitvaskingsteamet avventer nå tilbakemelding fra FATF, og til slutt en evalueringsrapport. FN-lister Det ser ut til at det er flere treff enn tidligere ut fra FNs listeføring av individer og grupperinger som er tilknyttet Al-Quaida eller Taliban (FN-listen), og vi får stadig henvendelser om dette. De rapporteringspliktige spør gjerne om de skal sende melding, og viser til at det er vanskelig å avkrefte mistanken fordi FN-listene ikke inneholder annen identifikasjon enn navn. Dersom det er treff, dvs. navnelikhet, skal saken undersøkes. I de fleste tilfeller vil det være svært vanskelig å få avkreftet mistanken gjennom de undersøkelsene som kan gjennomføres. Når mistanken ikke er avkreftet, skal det sendes hvitvaskingsmelding til ØKOKRIM, selv om det virker lite sannsynlig at vedkommende person er den rette. Det er viktig at det går frem av meldingen at grunnlaget har med FN-listen å gjøre, og at det dermed kan være mistanke om at transaksjonen kan ha tilknytning til terrorvirksomhet eller finansiering av slik virksomhet.

5 3. Trender Trafficking In Women Trafficking In Women, eller organisert prostitusjon, hallikvirksomhet og menneskesmugling er et stort problem også i Norge, og politiet etterforsker større saker også i samarbeid med andre land. Vi mottar mange meldinger som kan knyttes til slik virksomhet, og opplysningene har bidratt til å avdekke store saker og finne bakmenn i flere større saker. Videre har opplysningene bidratt til at vi kan se helheten i den omfattende kriminelle virksomheten som pågår verden over. Pengene som de prostituerte tjener, og som betales til bakmennene/menneskesmuglerne, sendes ut av landet i mange og relativt små beløp, inntil USD 1000 pr. gang. I flere saker har politiet også oppdaget at pengene smugles fysisk ut av landet, ofte i store valører. Hvitvaskingsteamet antar at disse personene, ofte de prostituerte, veksler til større valører eller til annen valuta i store valører slik at det blir enklere å skjule pengene når de tas ut av landet. Tyverier av dyre gjenstander Vi ser at det er flere med tilknytning til organisert kriminalitet som melder fra om tyverier av dyre formuesgjenstander. Vi ser også at noen personer med tilknytning til organisert kriminalitet er aktører i forbindelse med utbygging av feriesteder, blant annet i Brasil. 4. Praktisering av regelverk Kredittilsynet er i samarbeid med Revisorforeningen i ferd med å utarbeide retningslinjer for revisorer og regnskapsførere i praktiseringen av regelverket i den nye hvitvaskingsloven. En arbeidsgruppe ledet av Justisdepartementet er i ferd med å utarbeide tilsvarende retningslinjer for advokater. Retningslinjene forventes ferdigstilt i løpet av våren/sommeren Hvitvaskingsteamet: Kontaktinformasjon ØKOKRIM Kontaktperson på teamet

Hvitvaskings - konferanse 2010

Hvitvaskings - konferanse 2010 Hvitvaskings - konferanse 2010 Hvitvaskingsregimet status og utfordringer Sven Arild Damslora førstestatsadvokat VI VERNER VIKTIGE VERDIER Hvitvaskingsregimet -overordnet struktur i Norge - Regelverk/lovgivning

Detaljer

ØKOKRIM Den sentrale enhet for etterforskning og påtale av økonomisk kriminalitet og

ØKOKRIM Den sentrale enhet for etterforskning og påtale av økonomisk kriminalitet og fustisdepartementet ØKOKRIM Den sentrale enhet for etterforskning og påtale av økonomisk kriminalitet og 1 JUSTieEDf RTEMENTFT APR 2 AVD/KONT/BEH: Deres referanse 2003/0812 SP Vår referanse 110/2003 Vår

Detaljer

Å r s r a p p o r t. H v i t v a s k i n g s- t e a m e t Ø K O K R I M

Å r s r a p p o r t. H v i t v a s k i n g s- t e a m e t Ø K O K R I M Å r s r a p p o r t 2004 H v i t v a s k i n g s- t e a m e t Ø K O K R I M HVITVASKING av utbytte av straffbare handlinger gjør det vanskelig å oppdage alle former for profittmotivert kriminalitet. HVITVASKING

Detaljer

Aktuelt fra Finanstilsynet

Aktuelt fra Finanstilsynet Aktuelt fra Finanstilsynet Hvitvaskingskonferansen 10. november 2016 Emil Steffensen Direktør Bank- og forsikringstilsyn Disposisjon Finanstilsynets deltakelse i nasjonalt og internasjonalt arbeid Finanstilsynets

Detaljer

FATFs oppfølging av Norge og utarbeidelse av nasjonal strategi og risikovurdering av hvitvasking og terrorfinansiering oppdatering

FATFs oppfølging av Norge og utarbeidelse av nasjonal strategi og risikovurdering av hvitvasking og terrorfinansiering oppdatering Justis- og beredskapsdepartementet FATFs oppfølging av Norge og utarbeidelse av nasjonal strategi og risikovurdering av hvitvasking og terrorfinansiering oppdatering Anders Schiøtz Worren, Norges delegasjonsleder

Detaljer

Rapportering av mistenkelige. transaksjoner etter. hvitvaskingsloven. Førstestatsadvokat Sven Arild Damslora

Rapportering av mistenkelige. transaksjoner etter. hvitvaskingsloven. Førstestatsadvokat Sven Arild Damslora Rapportering av mistenkelige transaksjoner etter hvitvaskingsloven Halvdagsseminar for verdipapirforetakene torsdag 9. juni 2011 Førstestatsadvokat Sven Arild Damslora Agenda Hva er hvitvasking? Omfang

Detaljer

Egenevalueringsskjema

Egenevalueringsskjema Egenevalueringsskjema for foretakets elektroniske overvåkningssystem mot hvitvasking Dato: 03.02.2009 Versjon 1.4 Finanstilsynet Tlf. 22 93 98 00 post@finanstilsynet.no www.finanstilsynet.no Evalueringsskjema

Detaljer

Taushetsplikt innenfor hvitvasking

Taushetsplikt innenfor hvitvasking Taushetsplikt innenfor hvitvasking Kandidatnummer: 561 Leveringsfrist: 25.11.2014 Antall ord: 15 439 Innholdsfortegnelse 1 INNLEDNING... 1 1.1 Presentasjon av emne... 1 1.2 Begrepsforklaring... 2 1.2.1

Detaljer

Årsrapport Enheten for finansiell etterretning (EFE)

Årsrapport Enheten for finansiell etterretning (EFE) Årsrapport Enheten for finansiell etterretning (EFE) Innholdsfortegnelse 03 Forord 04 Hvem er EFE? 04 Bemanning 05 Hvitvasking 05 Hva er hvitvasking? 05 Hvordan foregår hvitvasking? 05 Reglene om tiltak

Detaljer

JUSTIS- OG BEREDSKAPSDEPARTEMENTET. Oppdragsbrev Tilsynsrådet for advokatvirksomhet

JUSTIS- OG BEREDSKAPSDEPARTEMENTET. Oppdragsbrev Tilsynsrådet for advokatvirksomhet JUSTIS- OG BEREDSKAPSDEPARTEMENTET Oppdragsbrev 2015 Tilsynsrådet for advokatvirksomhet 26.03.2015 Innhold 1. Innledning... 2 2. Mål for 2015... 2 2.1 Hovedmål i justissektoren... 2 2.2 Tilsynsrådet for

Detaljer

Økonomisk kriminalitet og miljøkriminalitet - hovedutfordringer VERNER VIKTIGE VERDIER

Økonomisk kriminalitet og miljøkriminalitet - hovedutfordringer VERNER VIKTIGE VERDIER Økonomisk kriminalitet og miljøkriminalitet - hovedutfordringer Studietur for de 4 fylkeskommunale kontrollutvalg på Vestlandet Av: Trude Stanghelle og Kjell Inge Heiland trude.stanghelle@politiet.no Dato

Detaljer

Ny lov og forskrift om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering. Svein Hagen Kredittilsynet

Ny lov og forskrift om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering. Svein Hagen Kredittilsynet Ny lov og forskrift om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering Svein Hagen Kredittilsynet Innledning Ny hvitvaskingslov og forskrift gjennomfører EUs tredje hvitvaskingsdirektiv (2005/60/EF) og relevante

Detaljer

ØKOKRIM Enheten for finansiell etterretning (EFE)

ØKOKRIM Enheten for finansiell etterretning (EFE) ØKOKRIM Enheten for finansiell etterretning (EFE) ÅRSRAPPORT 09 INNHOLD Forord 4 Hvitvasking 5 Hva er hvitvasking? 5 Hvordan foregår hvitvasking? 5 Reglene om tiltak mot hvitvasking 6 Rapporteringsplikten

Detaljer

Finanstilsynets prioriteringer. Finanstilsynsdirektør Morten Baltzersen

Finanstilsynets prioriteringer. Finanstilsynsdirektør Morten Baltzersen Finanstilsynets prioriteringer Finanstilsynsdirektør Morten Baltzersen Disposisjon Ulike myndigheter på hvitvaskingsområdet Finanstilsynets hvitvaskingstilsyn på ulike områder Finanstilsynets prioriteringer

Detaljer

BANKERS PLIKT TIL Å UTFØRE RISIKOBASERT KUNDEKONTROLL OG LØPENDE OPPFØLGING ETTER HVITVASKINGSLOVEN

BANKERS PLIKT TIL Å UTFØRE RISIKOBASERT KUNDEKONTROLL OG LØPENDE OPPFØLGING ETTER HVITVASKINGSLOVEN BANKERS PLIKT TIL Å UTFØRE RISIKOBASERT KUNDEKONTROLL OG LØPENDE OPPFØLGING ETTER HVITVASKINGSLOVEN Tuva Fuglseth Kongsvold TEMA: Belyse hvordan banker kan oppfylle sin plikt til å utføre risikobasert

Detaljer

TAUSHETSPLIKT OG INFORMASJONSPLIKT I FORHOLD TIL HVITVASKING

TAUSHETSPLIKT OG INFORMASJONSPLIKT I FORHOLD TIL HVITVASKING TAUSHETSPLIKT OG INFORMASJONSPLIKT I FORHOLD TIL HVITVASKING Kandidatnummer: 623 Leveringsfrist: 25.11.2008 Til sammen 15 448 ord 24.11.2008 Innholdsfortegnelse 1 INNLEDNING 1 1.1 Tema og problemstilling

Detaljer

ØKOKRIM Enheten for finansiell etterretning UFORMELLE VERDIOVERFØRINGSSYSTEMER I NORGE. En strategisk analyse

ØKOKRIM Enheten for finansiell etterretning UFORMELLE VERDIOVERFØRINGSSYSTEMER I NORGE. En strategisk analyse ØKOKRIM Enheten for finansiell etterretning UFORMELLE VERDIOVERFØRINGSSYSTEMER I NORGE En strategisk analyse INNLEDNING... 3 Bakgrunn... 3 Mål med rapporten... 4 Struktur og datagrunnlag... 5 INTERNASJONALE

Detaljer

HVITVASKING. Bank og finans. Kandidatnr: 144 og 143 Veileder: Prof. Ulf Stridbeck Leveringsfrist: 01.06.2005. Til sammen 29 650 ord

HVITVASKING. Bank og finans. Kandidatnr: 144 og 143 Veileder: Prof. Ulf Stridbeck Leveringsfrist: 01.06.2005. Til sammen 29 650 ord HVITVASKING Bank og finans Kandidatnr: 144 og 143 Veileder: Prof. Ulf Stridbeck Leveringsfrist: 01.06.2005 Til sammen 29 650 ord 04.06.2005 Innholdsfortegnelse 1 INNLEDNING 1 1.1 BAKGRUNN 1 1.2 OPPGAVENS

Detaljer

Nasjonale og internasjonale forhold. Spesialrådgiver Rune Grundekjøn Hvitvaskingskonferansen, Sundvolden 8. 9. november 2012

Nasjonale og internasjonale forhold. Spesialrådgiver Rune Grundekjøn Hvitvaskingskonferansen, Sundvolden 8. 9. november 2012 Nasjonale og internasjonale forhold Spesialrådgiver Rune Grundekjøn Hvitvaskingskonferansen, Sundvolden 8. 9. november 2012 Agenda Innledning Samarbeid mot felles fiende Norske utfordringer: «pulsmåling

Detaljer

HØRINGSNOTAT OM ENDRINGER I SENTRALBANKLOVEN OG OPPHEVELSE AV VALUTALOVEN OG PENGE- OG KREDITTREGULERINGSLOVEN

HØRINGSNOTAT OM ENDRINGER I SENTRALBANKLOVEN OG OPPHEVELSE AV VALUTALOVEN OG PENGE- OG KREDITTREGULERINGSLOVEN Finansdepartementet Finansmarkedsavdelingen Postboks 8008 Dep., 0030 OSLO Saksbehandler: Svein Hagen Dir.linje: 22 93 99 12 Vår ref.: Arkivnr.: Deres ref.: Dato: 2003/00608 20.02.2003 HØRINGSNOTAT OM ENDRINGER

Detaljer

Skattekonferanse NTL 19.10.2011 Fakturasvindel en sikker inntektskilde

Skattekonferanse NTL 19.10.2011 Fakturasvindel en sikker inntektskilde Skattekonferanse NTL 19.10.2011 Fakturasvindel en sikker inntektskilde Jan-Egil Kristiansen, leder Skattekrim Øst NTL - 19.10.2011/jek 1 Skattekriminalitet trusselbildet og utviklingen Utviklingstrekkene

Detaljer

Månedsrapport januar 2014

Månedsrapport januar 2014 Månedsrapport januar 2014 Side 1 av 8 Innhold Bakgrunn Om NorSIS Slettmeg.no august 2013 Trender og aktuelle problemstillinger Kontakt Side 2 av 8 Bakgrunn Dette er en kort oppsummering av hva vi har sett

Detaljer

Norges Fondsmeglerforbund The Association of Norwegian Stockbroking Companies Stiftet 5. oktober 1915

Norges Fondsmeglerforbund The Association of Norwegian Stockbroking Companies Stiftet 5. oktober 1915 Norges Fondsmeglerforbund The Association of Norwegian Stockbroking Companies Stiftet 5. oktober 1915 Finansdepartementet Finansmarkedsavdelingen Postboks 8008 Dep 0030 Oslo 9. desember 2002 Deres ref:

Detaljer

OSLO POLICE DISTRICT STOP. Spesialgruppe mot trafficking. Oslo politidistrikt. Police Superintendent Harald Bøhler

OSLO POLICE DISTRICT STOP. Spesialgruppe mot trafficking. Oslo politidistrikt. Police Superintendent Harald Bøhler STOP Spesialgruppe mot trafficking Oslo politidistrikt STOP-prosjektet: Seksjon for organisert kriminalitet, Oslo politidistrikt 14 tjenestemenn (leder, 5 etterforskere, 7 operative) Fire hovedstrategier:

Detaljer

Oversikt over opphørte og gjeldende rundskriv for eiendomsmegling

Oversikt over opphørte og gjeldende rundskriv for eiendomsmegling Rundskriv Oversikt over opphørte og gjeldende rundskriv for eiendomsmegling RUNDSKRIV: 13/2010 DATO: 21.04.2010 RUNDSKRIVET GJELDER FOR: Eiendomsmeglingsforetak Advokater med eiendomsmeglingsvirksomhet

Detaljer

Revisjon av foretak med klientmidler

Revisjon av foretak med klientmidler Tematilsyn 2013 Revisjon av foretak med klientmidler AVDELING FOR MARKEDSTILSYN SEKSJON FOR REVISJON OG REGNSKAPSFØRING 13/11012 Innhold 1 Bakgrunn og formål 3 2 Gjennomføring av tematilsynet 3 3 Foretakets

Detaljer

2. Endringer i enkelte bestemmelser i politiregisterforskriften som tidligere har vært på høring

2. Endringer i enkelte bestemmelser i politiregisterforskriften som tidligere har vært på høring Høring forslag til endringer i politiregisterforskriften, kommunikasjonskontrollforskriften og forskrift om kontrollutvalget for tiltak mot hvitvasking 1. Innledning Justis- og beredskapsdepartementet

Detaljer

Hvitvaskingslovutvalgets delutredning II Mandat og problemstillinger

Hvitvaskingslovutvalgets delutredning II Mandat og problemstillinger Justis- og beredskapsdepartementet Hvitvaskingslovutvalgets delutredning II Mandat og problemstillinger Fagdirektør Atle Roaldsøy, Justis- og beredskapsdepartementet Sundvolden 10. november 2016 Hvorfor

Detaljer

Søknadsskjema - betalingsforetak med begrenset tillatelse til å yte betalingstjenester i Norge

Søknadsskjema - betalingsforetak med begrenset tillatelse til å yte betalingstjenester i Norge Søknadsskjema - betalingsforetak med begrenset tillatelse til å yte betalingstjenester i Norge Søkers foretaksnavn Viktig informasjon til søker Foretak som vil søke om begrenset tillatelse til å drive

Detaljer

Høringsuttalelse til NOU 2016:27 Ny lovgivning om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering II

Høringsuttalelse til NOU 2016:27 Ny lovgivning om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering II Finansdepartementet Deres ref. Vår ref. Dato 13/3769 16/00144 13.02.2017 Høringsuttalelse til NOU 2016:27 Ny lovgivning om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering II Ansvarlig myndighet: Finansdepartementet

Detaljer

Hvitvaskingsregelverket plikter og praktiske utfordringer

Hvitvaskingsregelverket plikter og praktiske utfordringer Hvitvaskingsregelverket plikter og praktiske utfordringer Halvdagsseminar for verdipapirforetakene Tirsdag 16. juni 2009 i Høyres Hus Rune Grundekjøn spesialrådgiver Temaer som behandles Generelt om hvitvasking

Detaljer

Forskrift om register over opplysninger om valutaveksling og overføring av betalingsmidler inn og ut av Norge (valutaregisterforskriften)

Forskrift om register over opplysninger om valutaveksling og overføring av betalingsmidler inn og ut av Norge (valutaregisterforskriften) Forskrift om register over opplysninger om valutaveksling og overføring av betalingsmidler inn og ut av Norge (valutaregisterforskriften) Fastsatt av Finansdepartementet 6. desember 2004 med hjemmel i

Detaljer

Aksjeselskaper og fritaksmetoden hvorfor så mange feil?

Aksjeselskaper og fritaksmetoden hvorfor så mange feil? 30 Analysenytt 02I2015 Aksjeselskaper og fritaksmetoden hvorfor så mange feil? Gjennom Skatteetatens kontroller de siste årene, har vi avdekket feil som beløper seg til flere milliarder kroner knyttet

Detaljer

Nedenfor følger våre kommentarer og innspill til høringen.

Nedenfor følger våre kommentarer og innspill til høringen. 0 TOLL CUSTOMS Toll- og avgiftsdirektoratet Avdeling for toll, merverdiavgift og vareførsel Toll- og merverdiavgiftseksjonen Vår ref: 10/86444 I Ark. nr.: 301 Vår dato: 03.12.10 I Deres dato: 07.10.10

Detaljer

BANKERS UNDERSØKELSES- OG RAPPORTERINGSPLIKT VED MISTANKE OM HVITVASKING. Kandidatnummer: 513 Leveringsfrist: 25.november Til sammen ord

BANKERS UNDERSØKELSES- OG RAPPORTERINGSPLIKT VED MISTANKE OM HVITVASKING. Kandidatnummer: 513 Leveringsfrist: 25.november Til sammen ord BANKERS UNDERSØKELSES- OG RAPPORTERINGSPLIKT VED MISTANKE OM HVITVASKING Kandidatnummer: 513 Leveringsfrist: 25.november Til sammen 15668 ord 23.11.2007 Innholdsfortegnelse 1 INNLEDNING 1 1.1 Oppgavens

Detaljer

Husk å slette eiendomsposter fra regnskapssystemet

Husk å slette eiendomsposter fra regnskapssystemet Til regnskapsførere, revisorer og rådgivere Nr. 3 april 2017 Skatteinfo Ønsker du å abonnere? Skatteinfo publiseres av Skatteetaten. Har du innspill eller ønsker å få nyhetsbrevet tilsendt på e-post, kontakt

Detaljer

Forslag om ny bestemmelse som gir trygdeetaten adgang til å varsle forsikringsnæringen om urettmessige utbetalinger

Forslag om ny bestemmelse som gir trygdeetaten adgang til å varsle forsikringsnæringen om urettmessige utbetalinger Sak 16/06 vedlegg 1 15.03.06 SAKSNOTAT Rapport om lovendringsforslag Forslag om ny bestemmelse som gir trygdeetaten adgang til å varsle forsikringsnæringen om urettmessige utbetalinger Foreslått lovtekst:

Detaljer

Bankenes. mislighetsstatistikk 2006-2010

Bankenes. mislighetsstatistikk 2006-2010 Bankenes mislighetsstatistikk 26-21 av banker tilsluttet Finansnæringens Fellesorganisasjon INNLEDNING Mislighetsstatistikken for 21 fra Finansnæringens Fellesorganisasjon (FNO) er basert på innrapporteringer

Detaljer

Innst. O. nr. 67. (2006-2007) Innstilling til Odelstinget fra finanskomiteen. Ot.prp. nr. 42 (2006-2007)

Innst. O. nr. 67. (2006-2007) Innstilling til Odelstinget fra finanskomiteen. Ot.prp. nr. 42 (2006-2007) Innst. O. nr. 67 (2006-2007) Innstilling til Odelstinget fra finanskomiteen Ot.prp. nr. 42 (2006-2007) Innstilling fra finanskomiteen om lov om endringer i finansieringsvirksomhetsloven og enkelte andre

Detaljer

Nærings- og handelsdepartementet

Nærings- og handelsdepartementet Knowledge creating results--- Nærings- og handelsdepartementet Kartlegging av administrative kostnader ved etterlevelse av finansmarkedsregelverket Finansdepartementet Januar 2008 Innholdsfortegnelse 1.

Detaljer

Nordisk sosialförsäkringsmøte 2012. Hvordan forebygge og avdekke trygdebedrageri innenlands og utenlands? Direktør Magne Fladby NAV Kontroll

Nordisk sosialförsäkringsmøte 2012. Hvordan forebygge og avdekke trygdebedrageri innenlands og utenlands? Direktør Magne Fladby NAV Kontroll Nordisk sosialförsäkringsmøte 2012 Hvordan forebygge og avdekke trygdebedrageri innenlands og utenlands? Direktør Magne Fladby NAV Kontroll Disposisjon Omfang Utvikling og trender Øke oppdagelsesrisikoen

Detaljer

Å r s r a p p o r t. EFE Enheten for finansiell etterretning Ø K O K R I M

Å r s r a p p o r t. EFE Enheten for finansiell etterretning Ø K O K R I M Å r s r a p p o r t 2006 EFE Enheten for finansiell etterretning Ø K O K R I M HVITVASKING av utbytte av straffbare handlinger gjør det vanskelig å oppdage alle former for profittmotivert kriminalitet.

Detaljer

Kapitalfluktkonferansen

Kapitalfluktkonferansen Kapitalfluktkonferansen 2012 - skjulte pengestrømmer, skatteparadis og korrupsjon Høgskolen i Oslo og Akershus 15. November 2012 Professor dr. juris Ulf Stridbeck Forebygge Avdekke Utbytte Penger Gjenstander

Detaljer

Norne Standardavtale for foretak

Norne Standardavtale for foretak Norne Standardavtale for foretak 1. Kundeinformasjon (vennligst benytt blokkbokstaver) KUNDE Navn (fullstendig navn på foretak) Organisasjonsnummer (9 siffer) Land Postnummer Poststed Skattepliktig land*

Detaljer

Norsk Returkartong AS - Retursystem for engangs drikkevareemballasje av drikkekartong

Norsk Returkartong AS - Retursystem for engangs drikkevareemballasje av drikkekartong Grønt Punkt Norge AS Postboks 91 Skøyen 0212 OSLO Klima- og forurensningsdirektoratet Postboks 8100 Dep, 0032 Oslo Besøksadresse: Strømsveien 96 Telefon: 22 57 34 00 Telefaks: 22 67 67 06 E-post: postmottak@klif.no

Detaljer

HVITVASKINGSNYTT. Til rapporteringspliktige i henhold til hvitvaskingsloven. Innledning

HVITVASKINGSNYTT. Til rapporteringspliktige i henhold til hvitvaskingsloven. Innledning ØKOKRIM Hvitvaskingsteamet NYHETSBREV Nr 3, august 2005 HVITVASKINGSNYTT Til rapporteringspliktige i henhold til hvitvaskingsloven Hvitvaskingsnytt inneholder informasjon om trender innenfor hvitvasking,

Detaljer

Konsesjonskrav og søkeprosess under MiFID

Konsesjonskrav og søkeprosess under MiFID Konsesjonskrav og søkeprosess under MiFID v/bernt Olav Steinland Felix Konferansesenter, Aker Brygge 20. juni 2007 Søknad om tillatelse som verdipapirforetak Innholdsmessige krav Hvilke investeringstjenester

Detaljer

DETALJERT OPPLEGG FOR KVALITETSKONTROLL AV AUTORISERTE REGNSKAPSFØRERE

DETALJERT OPPLEGG FOR KVALITETSKONTROLL AV AUTORISERTE REGNSKAPSFØRERE DETALJERT OPPLEGG FOR KVALITETSKONTROLL AV AUTORISERTE REGNSKAPSFØRERE 2017 Forord Finanstilsynet er ansvarlig for tilsynet med autoriserte regnskapsførere og regnskapsførerselskap i Norge. Med virking

Detaljer

Saker til behandling i kontrollutvalgets møte. torsdag 26. mai 2005 kl 16.30

Saker til behandling i kontrollutvalgets møte. torsdag 26. mai 2005 kl 16.30 Saker til behandling i kontrollutvalgets møte torsdag 26. mai 2005 kl 16.30 Møtet holdes i Kommunerevisjonens møtelokaler i Fredrik Selmers vei 2, 5. etasje. Kart I Sak Side 63/05 Protokoll fra kontrollutvalgets

Detaljer

Lovvedtak 104. ( ) (Første gangs behandling av lovvedtak) Innst. 442 L ( ), jf. Prop. 131 L ( )

Lovvedtak 104. ( ) (Første gangs behandling av lovvedtak) Innst. 442 L ( ), jf. Prop. 131 L ( ) Lovvedtak 104 (2012 2013) (Første gangs behandling av lovvedtak) Innst. 442 L (2012 2013), jf. Prop. 131 L (2012 2013) I Stortingets møte 13. juni 2013 ble det gjort slikt vedtak til lov om endringer i

Detaljer

2.6.2005 EØS-tillegget til Den europeiske unions tidende EUROPAPARLAMENTS- OG RÅDSDIREKTIV 2001/97/EF. av 4. desember 2001

2.6.2005 EØS-tillegget til Den europeiske unions tidende EUROPAPARLAMENTS- OG RÅDSDIREKTIV 2001/97/EF. av 4. desember 2001 2.6.2005 EØS-tillegget til Den europeiske unions tidende Nr. 27/375 EUROPAPARLAMENTS- OG RÅDSDIREKTIV 2001/97/EF 2005/EØS/27/55 av 4. desember 2001 om endring av rådsdirektiv 91/308/EØF om tiltak for å

Detaljer

Oppgave 1. i) Kvalitetsmål for regnskapet:

Oppgave 1. i) Kvalitetsmål for regnskapet: Oppgave 1 Intern kontroll er en prosess, icenesatt og gjennomført av styret, ledelse og ansatte for å håndtere og identifisere risikoer som truer oppnåelsen av målsettingene innen: mål og kostnadseffektiv

Detaljer

Retningslinje 1. for. kvalitetssikring av pasientforløpsavtalen. mellom. Akershus universitetssykehus HF. kommunene og bydelene i opptaksområdet

Retningslinje 1. for. kvalitetssikring av pasientforløpsavtalen. mellom. Akershus universitetssykehus HF. kommunene og bydelene i opptaksområdet Retningslinje 1 for kvalitetssikring av pasientforløpsavtalen mellom Akershus universitetssykehus HF og kommunene og bydelene i opptaksområdet Behandlet og godkjent av Dato Merknad Samarbeidsforum Ahus

Detaljer

FATF PRIORITERINGER UNDER DET NORSKE PRESIDENTSKAP

FATF PRIORITERINGER UNDER DET NORSKE PRESIDENTSKAP FINANCIAL ACTION TASK FORCE GROUPE D ACTION FINANCIÈRE FATF PRIORITERINGER UNDER DET NORSKE PRESIDENTSKAP Foredrag av Bjørn Skogstad Aamo. President for FATF, Hvitvaskings-konferansen 2012, Sundvolden

Detaljer

Kriminalitet i bygg- og anleggsbransjen

Kriminalitet i bygg- og anleggsbransjen Kriminalitet i bygg- og anleggsbransjen - Hvordan møter vi utfordringene? Bygg og anleggsanskaffelser 2015 Pob. Anne-Catherine Gustafson Næringslivskontakt Agenda Kriminalitetsbildet - nåsituasjon generelt

Detaljer

Samarbeidsforum for Trondheim kommune og HiST, helse og sosial Dato: Tidsrom: 9:00-10:30 Sted:

Samarbeidsforum for Trondheim kommune og HiST, helse og sosial Dato: Tidsrom: 9:00-10:30 Sted: MØTEREFERAT Møtet gjaldt: Samarbeidsforum for Trondheim kommune og HiST, helse og sosial Dato: 16.11.2009 Tidsrom: 9:00-10:30 Sted: Trondheim kommune, rådhuset møterom A Til stede: TK: Kirsti Buseth, Lillibeth

Detaljer

Overvåkningsmekanisme. Europarådets konvensjon om tiltak mot menneskehandel

Overvåkningsmekanisme. Europarådets konvensjon om tiltak mot menneskehandel Overvåkningsmekanisme Europarådets konvensjon om tiltak mot menneskehandel Hva er konvensjonens formål? Europarådets konvensjon om tiltak mot menneskehandel, som trådte i kraft 1. februar 2008, har som

Detaljer

Besl. O. nr. 56. ( ) Odelstingsbeslutning nr. 56. Jf. Innst. O. nr. 42 ( ) og Ot.prp. nr. 3 ( )

Besl. O. nr. 56. ( ) Odelstingsbeslutning nr. 56. Jf. Innst. O. nr. 42 ( ) og Ot.prp. nr. 3 ( ) Besl. O. nr. 56 (2008 2009) Odelstingsbeslutning nr. 56 Jf. Innst. O. nr. 42 (2008 2009) og Ot.prp. nr. 3 (2008 2009) År 2009 den 10. februar holdtes Odelsting, hvor da ble gjort slikt vedtak til lov om

Detaljer

Generelle regler om behandling av personopplysninger (kundeopplysninger) i SEBs norske virksomheter 1

Generelle regler om behandling av personopplysninger (kundeopplysninger) i SEBs norske virksomheter 1 Generelle regler om behandling av personopplysninger (kundeopplysninger) i SEBs norske virksomheter 1 1. Generelt De enkelte enheter som utgjør SEBs norske virksomheter (SEB) er blant annet gjennom lov

Detaljer

ALBATRASS RAPPORT 2008 Hilde Madsø Jacobsen 2. desember 2015

ALBATRASS RAPPORT 2008 Hilde Madsø Jacobsen 2. desember 2015 ALBATRASS RAPPORT 2008 Hilde Madsø Jacobsen 2. desember 2015 Å jobbe med kulturminner en kartlegging av kompetansebehov blant ansatte innen kulturminnesektoren, toll- og politimyndigheter Skrevet på oppdrag

Detaljer

Høring - NOU 2006:3 Om markeder for finansielle instrumenter - gjennomføring av MiFID og transparencydirektivet

Høring - NOU 2006:3 Om markeder for finansielle instrumenter - gjennomføring av MiFID og transparencydirektivet Finansdepartementet Postboks 8008 Dep 0030 OSLO Deres referanse Vår referanse Vår dato 06/1195 FM EGR 2006/00148-4 512.2 29.05.2006 Høring - NOU 2006:3 Om markeder for finansielle instrumenter - gjennomføring

Detaljer

Høringsuttalelse - forslag til ny folkeregisterlov

Høringsuttalelse - forslag til ny folkeregisterlov Finansdepartementet Postboks 8008 - Dep. 0030 OSLO Dato: 23.06.2015 Vår ref.: 15-564 Deres ref.: 12/667 SL MSR/KR Høringsuttalelse - forslag til ny folkeregisterlov Finans Norge viser til departementets

Detaljer

Arkivkode:. DET KONGELIGE JUSTIS- OG POLITIDEPARTEMEN:Wo: Vår ref /HEW

Arkivkode:. DET KONGELIGE JUSTIS- OG POLITIDEPARTEMEN:Wo: Vår ref /HEW BARNE-OGLIKESTILUNGSDEP. Arkivkode:. DET KONGELIGE JUSTIS- OG POLITIDEPARTEMEN:Wo: Saksnr 0 7_ Barne- og likestillingsdepartementet Postboks 8036 Dep 0030 OSLO Deres ref. 200902808-/AAF Vår ref. 200905048-

Detaljer

Saksbe handler.: fi.: 22 vei 93 n Hag12 99 en

Saksbe handler.: fi.: 22 vei 93 n Hag12 99 en The Financial Supervisory Authority of Norway Finansdepartementet Finansmarkedsavdelingen Postboks 8008 Dep., 0030 OSLO Saksbe handler.: fi.: 22 vei 93 n Hag12 99 en Vår referanse: 07/8004 Deres referanse:

Detaljer

Oslo kommune Kommunerevisjonen

Oslo kommune Kommunerevisjonen Oslo kommune Kommunerevisjonen Kontrollutvalget Dato: 17.09.2012 Deres ref: Vår ref (saksnr.): Saksbeh: Arkivkode 201200769-1 Kari Breisnes 126.2.2 Revisjonsref: Tlf.:916 79943 KOMMUNENS VARSLINGSORDNING

Detaljer

Kontrollutvalget i Tysfjord kommune

Kontrollutvalget i Tysfjord kommune Kontrollutvalget i Tysfjord kommune Innkalling til kontrollutvalgsmøte onsdag den 15. april 2015, kl. 08.00 ved rådhuset i Tysfjord. Sakskart Sak 07/15 Protokoll fra kontrollutvalgsmøte 11. februar 2015

Detaljer

Ot.prp. nr. 35 (2003 2004)

Ot.prp. nr. 35 (2003 2004) Ot.prp. nr. 35 (2003 2004) Om lov om register over opplysninger om valutaveksling og overføring av betalingsmidler inn og ut av Norge Innhold 1 Proposisjonens hovedinnhold... 5 6.6.3 Høringsinstansenes

Detaljer

Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering. Innholdsfortegnelse

Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering. Innholdsfortegnelse Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering Innholdsfortegnelse Alminnelig del...3 1. Innledning... 3 1.1 De viktigste endringene i hvitvaskingsregelverket og regelverkets

Detaljer

Oppdragsbrev - delegering av tilskuddsforvaltning og oppfølging av forvalter

Oppdragsbrev - delegering av tilskuddsforvaltning og oppfølging av forvalter V3.0-26.03.2014 St Olavs hospital HF 7030 TRONDHEIM Deres ref.: Vår ref.: 08/2033-130 Saksbehandler: Jon Nysted Dato: 11.04.2014 Oppdragsbrev - delegering av tilskuddsforvaltning og oppfølging av forvalter

Detaljer

NARF s årsmøte 10-11. juni 2010

NARF s årsmøte 10-11. juni 2010 NARF s årsmøte 10-11. juni 2010 Finanstilsynet informerer Spesialrådgiver Bernt Jan Aaland Innhold: Tilsynsvirksomheten i 2009 Tilsynsvirksomheten i 2010 Oppfølging av det dokumentbaserte tilsynet i 2008

Detaljer

April 2014. Hvitvasking Hvor kommer pengene fra? Granskning og Forensic Services

April 2014. Hvitvasking Hvor kommer pengene fra? Granskning og Forensic Services April 2014 Hvitvasking Hvor kommer pengene fra? Granskning og Forensic Services Hvitvasking Hvor kommer pengene fra? Hvitvasking er ofte kalt den globale kriminalitetens mor. Kriminalitet kan gi utbytte

Detaljer

Innst. O. nr ( ) Innstilling til Odelstinget fra finanskomiteen. Ot.prp. nr. 72 ( )

Innst. O. nr ( ) Innstilling til Odelstinget fra finanskomiteen. Ot.prp. nr. 72 ( ) Innst. O. nr. 100 (2002-2003) Innstilling til Odelstinget fra finanskomiteen Ot.prp. nr. 72 (2002-2003) Innstilling fra finanskomiteen om lov om tiltak mot hvitvasking av utbytte fra straffbare handlinger

Detaljer

Generelle regler om behandling av personopplysninger i Eika Forsikring AS

Generelle regler om behandling av personopplysninger i Eika Forsikring AS Generelle regler om behandling av personopplysninger i Eika Forsikring AS 1. INNLEDNING Selskapet vil nedenfor gi generell informasjon om sin behandling av personopplysninger. Med personopplysninger forstås

Detaljer

Veiledning om revisors og revisjonsselskaps etterlevelse av hvitvaskingsregelverket

Veiledning om revisors og revisjonsselskaps etterlevelse av hvitvaskingsregelverket Rundskriv Veiledning om revisors og revisjonsselskaps etterlevelse av hvitvaskingsregelverket RUNDSKRIV: 3/2017 DATO: 25.04.2017 RUNDSKRIVET GJELDER FOR: Revisorer og revisjonsselskaper FINANSTILSYNET

Detaljer

REGLEMENT. for KONTROLLUTVALGET. Vedtatt med hjemmel i kommuneloven 10 og 77. Sist endret av Ullensaker Herredstyre i sak 76/11.

REGLEMENT. for KONTROLLUTVALGET. Vedtatt med hjemmel i kommuneloven 10 og 77. Sist endret av Ullensaker Herredstyre i sak 76/11. REGLEMENT for KONTROLLUTVALGET Vedtatt med hjemmel i kommuneloven 10 og 77. Sist endret av Ullensaker Herredstyre 05.09.11 i sak 76/11. INNHOLD: 1. VIRKEOMRÅDE...2 2. FORMÅL...2 3. VALG...2 4. KONTROLLUTVALGETS

Detaljer

MØTEPROTOKOLL. Schweigaardsgate møterom hos Akershus fylkeskommune. Inger-Christin Torp (leder) Gunn Randi Fjæstad (etter fullmakt)

MØTEPROTOKOLL. Schweigaardsgate møterom hos Akershus fylkeskommune. Inger-Christin Torp (leder) Gunn Randi Fjæstad (etter fullmakt) 1 MØTEPROTOKOLL UTVALG MØTESTED Representantskap for TKØ Schweigaardsgate møterom hos Akershus fylkeskommune DATO 18. oktober 2013 TID Kl 10-13 TILSTEDE: Inger-Christin Torp (leder) Ola Selvaag Beate Børja

Detaljer

15. mars 2013. Side 1 av 7

15. mars 2013. Side 1 av 7 Årsrapport 2012 15. mars 2013 Side 1 av 7 1 Innledning 1.1 Generelt Vi gjennomførte i 2012 tradisjonelle aktiviteter for våre medlemmer. Familiesamlingen ble lagt til Badeland Gjestegård på Raufoss og

Detaljer

PLAN FOR PSYKOSOSIALT ARBEID VED DEN NORSKE SEKSJONEN. LOVVERK, RUTINER, PROSEDYRER SAMT AVGRENSNINGER MELLOM FRANSK OG NORSK SYSTEM.

PLAN FOR PSYKOSOSIALT ARBEID VED DEN NORSKE SEKSJONEN. LOVVERK, RUTINER, PROSEDYRER SAMT AVGRENSNINGER MELLOM FRANSK OG NORSK SYSTEM. PLAN FOR PSYKOSOSIALT ARBEID VED DEN NORSKE SEKSJONEN. LOVVERK, RUTINER, PROSEDYRER SAMT AVGRENSNINGER MELLOM FRANSK OG NORSK SYSTEM. LYCEE INTERNATIONAL ST.GERMAIN EN LAYE IVERKSATT AV ADMINISTRASJON

Detaljer

Utlendingsdirektoratetes merknader - endringer i utlendingsloven - 24-årsgrense for familieetablering

Utlendingsdirektoratetes merknader - endringer i utlendingsloven - 24-årsgrense for familieetablering Justis- og beredskapsdepartementet Postboks 8005 Dep 0030 OSLO Deres ref: Vår ref: 14/1470-10/IKH 29.09.2014 Utlendingsdirektoratetes merknader - endringer i utlendingsloven - 24-årsgrense for familieetablering

Detaljer

Tilsyn med finansmarkedet FINANSTILSYNET

Tilsyn med finansmarkedet FINANSTILSYNET Tilsyn med finansmarkedet FINANSTILSYNET 1 2 FINANSTILSYNEt Finanstilsynets rolle og oppgaver Finanstilsynet er et selvstendig myndighetsorgan som arbeider med grunnlag i lover og vedtak fra Stortinget,

Detaljer

ADVOKATERS RAPPORTERINGSPLIKT

ADVOKATERS RAPPORTERINGSPLIKT ADVOKATERS RAPPORTERINGSPLIKT En fremstilling av reglene om rapporteringsplikt for advokater etter lov 20. juni 2003 nr. 41: Lov om tiltak mot hvitvasking av utbytte fra straffbare handlinger mv. (hvitvaskingsloven)

Detaljer

Innrapportering via Altinn: RF-1183 Innskudd, utlån og renter likningsoppgaver

Innrapportering via Altinn: RF-1183 Innskudd, utlån og renter likningsoppgaver Innrapportering via Altinn: RF-1183 Innskudd, utlån og renter likningsoppgaver Denne veiledningen viser deg hvordan du innrapporterer likningsoppgaver for innskudd, utlån og renter ved bruk av manuelt

Detaljer

Finansiell revisjon revisjonsmandatet og misligheter

Finansiell revisjon revisjonsmandatet og misligheter Finansiell revisjon revisjonsmandatet og misligheter Studiesamling 2014 for fylkeskommunale kontrollutvalg på Vestlandet Cicel T. Aarrestad Revisjonsdirektør og statsautorisert revisor www.rogaland-revisjon.no

Detaljer

Politiets arbeid med kunst- og kulturminne kriminalitet

Politiets arbeid med kunst- og kulturminne kriminalitet Politiets arbeid med kunst- og kulturminne kriminalitet Politioverbetjent Kenneth Didriksen, Økokrim Økokrim Fra Økokrims trendrapport 2007: Både nasjonal og internasjonal handel med kunst og kulturminner

Detaljer

DET TEKNISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET

DET TEKNISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET DET TEKNISK-NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET MASTEROPPGAVE Studieprogram/spesialisering: Industriell Økonomi Vår...semesteret, 20... Åpen / Konfidensiell Forfatter: Håvard M. I. Sørensen Fagansvarlig: Lasse

Detaljer

- Revisors rapporteringsplikt etter hvitvaskingsloven -

- Revisors rapporteringsplikt etter hvitvaskingsloven - Ingrid Staven Kristine Moum Larsen Masteroppgave i regnskap og revisjon ved Handelshøyskolen BI - Revisors rapporteringsplikt etter hvitvaskingsloven - Eksamenskode og navn: GRA 19204 Masteroppgave i regnskap

Detaljer

++3++ Veiledning til ny lov og forskrift med ++ tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering

++3++ Veiledning til ny lov og forskrift med ++ tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering Rundskriv ++1++ 8/2009 Dato: ++2++ 23.06.2009 ++3++ Veiledning til ny lov og forskrift med ++ tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering Sendt til: Banker ++4++ ++5++ Holdingselskaper ++6++ ++7++ Finansieringsforetak

Detaljer

HVITVASKINGSNYTT. Til rapporteringspliktige i henhold til hvitvaskingsloven. 1. Informasjon

HVITVASKINGSNYTT. Til rapporteringspliktige i henhold til hvitvaskingsloven. 1. Informasjon ØKOKRIM Enheten for finansiell etterretning NYHETSBREV Nr 4, november 2006 HVITVASKINGSNYTT Til rapporteringspliktige i henhold til hvitvaskingsloven Hvitvaskingsnytt inneholder informasjon om trender

Detaljer

Tei: +47 22 Fax: +47 22 FIØRINGSUTTALELSE FORSLAG TIL NYE BESTEMMELSER I TOLLFORSKRIFTEN

Tei: +47 22 Fax: +47 22 FIØRINGSUTTALELSE FORSLAG TIL NYE BESTEMMELSER I TOLLFORSKRIFTEN Advokattirrna 4 CLP DA Akersgala 2 Postboks 1974 Vika N10-0125 eslo Tei: +47 22 Fax: +47 22 87 7100 87 71 01 Org.no. 991341129 www.cip no Finansdepartementet Skattelovavdelingen Postboks 8008 Dep 0030

Detaljer

Fremtidig løsning for deklarering av valuta i Tolletaten (konseptanalyse)

Fremtidig løsning for deklarering av valuta i Tolletaten (konseptanalyse) Tor Gunnar Saakvitne 26.10.2016 Presentasjon for DFØ s nettverk for samfunnsøkonomisk analyse Fremtidig løsning for deklarering av valuta i Tolletaten (konseptanalyse) Innhold 1) Kort om valutadeklarering

Detaljer

Hvitvaskingslovutvalget

Hvitvaskingslovutvalget Hvitvaskingslovutvalget Hvitvaskingslovutvalget - de viktigste temaene i lovarbeidet fagdirektør Atle Roaldsøy Finans Norges Jusskonferanse 06.09.2016 Hvitvaskingslovutvalget FATFs reviderte 40 anbefalinger

Detaljer

STATENS BARNEHUS KRISTIANSAND FUNKSJON OG ERFARINGER

STATENS BARNEHUS KRISTIANSAND FUNKSJON OG ERFARINGER STATENS BARNEHUS KRISTIANSAND FUNKSJON OG ERFARINGER Kort om bakgrunnen for opprettelse av barnehus Forslag fra Redd Barna om opprettelse av barnehus etter modell fra Island Tverrdepartmental prosjektgruppe

Detaljer

Bedriftenes samfunnsansvar i Argentina 2011

Bedriftenes samfunnsansvar i Argentina 2011 Bedriftenes samfunnsansvar i Argentina 2011 Sist oppdatert: 16/11/2011 // Bedrifters samfunnsansvar (Corporate Social Responsibility - CSR) i Argentina har vært drevet mer av filantropi enn som en integrert

Detaljer

Helsedirektoratet. Informasjon om nasjonal kampanje om demens. Landets kommuner v/rådmann v/leder av helse- og omsorgstjenestene

Helsedirektoratet. Informasjon om nasjonal kampanje om demens. Landets kommuner v/rådmann v/leder av helse- og omsorgstjenestene Helsedirektoratet Landets kommuner v/rådmann v/leder av helse- og omsorgstjenestene Deres ref.: Vår ref.: 12/8121-42 Saksbehandler: Anneline Svensen Dato: 06.03.2013 Informasjon om nasjonal kampanje om

Detaljer

NTLs tiltak mot svart økonomi. Ragnar Bøe Elgsaas, forbundssekretær

NTLs tiltak mot svart økonomi. Ragnar Bøe Elgsaas, forbundssekretær NTLs tiltak mot svart økonomi Ragnar Bøe Elgsaas, forbundssekretær NTLs forslag til tiltak mot arbeidsmarkedskriminalitet og svart økonomi 2 1. Bedre samarbeid mellom kontrolletatene Skatteetaten, Arbeidstilsynet,

Detaljer

FORSLAG OM INNFØRING AV OBLIGATORISK ELEKTRONISK FAKTURA I STATEN HØRINGSUTTALELSE

FORSLAG OM INNFØRING AV OBLIGATORISK ELEKTRONISK FAKTURA I STATEN HØRINGSUTTALELSE TOLL- O G A V G I F T S D I R E K T O R A T E T Innk r e v i n g - o g r e g n s k a p s a v d e li n g e n V å r d a t o V å r r e f e r a n s e A r k i v n u m m e r 30.09. 0 8 2008/01717 1 7 4 S a k

Detaljer

Retningslinjer for LNU Informasjonsstøtten Nord/Sør

Retningslinjer for LNU Informasjonsstøtten Nord/Sør Retningslinjer for LNU Informasjonsstøtten Nord/Sør Vedtatt 01.06.16 1. Formålet med støtteordningen Målsettingen til informasjonsstøtten er å øke kompetansen og kunnskapen om globale miljø- og utviklingsspørsmål,

Detaljer

BRUSKANVISNING. Prinsipper for god håndtering ved. mistanke om mobbing eller meldt mobbesak: Skolens mål og arbeid Prosedyrer Lovverk

BRUSKANVISNING. Prinsipper for god håndtering ved. mistanke om mobbing eller meldt mobbesak: Skolens mål og arbeid Prosedyrer Lovverk BRUSKANVISNING Prinsipper for god håndtering ved mistanke om mobbing eller meldt mobbesak: Skolens mål og arbeid Prosedyrer Lovverk Utarbeidet etter ulike refleksjoner høsten 2016 - våren 2017, tatt i

Detaljer

Månedsrapport februar 2014

Månedsrapport februar 2014 Månedsrapport februar 2014 Side 1 av 10 Innhold Bakgrunn Om NorSIS Slettmeg.no februar 2014 Trender og aktuelle problemstillinger Ny Nettside Kontakt Side 2 av 10 Bakgrunn Dette er en kort oppsummering

Detaljer

Saker til behandling i kontrollutvalgets møte. tirsdag 28. august 2007 kl OBS! Møtet er på tirsdag

Saker til behandling i kontrollutvalgets møte. tirsdag 28. august 2007 kl OBS! Møtet er på tirsdag Saker til behandling i kontrollutvalgets møte tirsdag 28. august 2007 kl 16.30 OBS! Møtet er på tirsdag Møtet holdes i Kontrollutvalgets sekretariat Fr. Selmers vei 2 Kart I Sak Side 75/07 Protokoll fra

Detaljer