1 Regnskapsprinsipp og bokføring. 2 Kundefordringer og fordringer på medlemmer. 3 Andre fordringer. 4 Nøkkeldepositum.

Transkript

1 Noter til regnskap 2012 NØKLEVANN RO OG PADLEKLUBB 1 Regnskapsprinsipp og bokføring Klubben er pålagt å følge NIFs regnskapsprinsipper som sier at kontantprinsippet skal benyttes. Regnskapet for 2012 er derfor utarbeidet etter NIFs standard. Regnskapet er ført av Autorisert regnskapsfører, Industrisupport Carl Andreas Moen og er ført i henhold til fremlagte bilag og informasjoner. 2 Kundefordringer og fordringer på medlemmer Pr har klubben ingen fordring på medlemmer 0 3 Andre fordringer Pr har klubben til gode Grasrotandeler fra Norsk Tipping kr Nøkkeldepositum Nøkkelregnskapet viser innbetalte depositumer Saldo stemmer overens med konto Nøkkeldepositum er innsatt på egen bankkonto. Denne har pr saldo Differansen er renter på bamkkonto Leverandører Leverandørgjeld pr Påløpt kostnad revisjon, avsatt konto Saldo kto 2400 Leverandørgjeld og 2981 påløpt kostnad pr Avsatt / Skyldig lønn og honorarer På konto 2935 er det avsatt budsjetterte styrehonorarer for 2012, utbetales etter vedtak på årsmøtet På konto 2935 er det avsatt kr 5.250,- for honorar 2011 som ikke er krevd utbetalt På konto 2986 er det avsatt honorar til valgkomite og kontrollkomite for 2012, utbetales etter vedtak på årsmøte På konto 2986 er det avsatt kr 2.000,- for honorar 2011 som ikke er krevd utbetalt Skyldig lønn og honorarer Skyldig skattetrekk Skyldig skattetrekk vedr. utbetalinger i desember er ikke forfalt pr Står på skattetrekkskto (1950) 720

2 8 Egenandeler turer Egenandel Sjoa Kostnad Sjoa Klubben har dekket Beholdning / Salg og forbruk NRPK artikler og våtsekker Ingen NRPK artikler solgt i Beholdning Inngående beholdn. Benyttet/solgt Utgående beholdn. Avvik Våtsekker * Hettegensere* T-skjorter * Luer * Beholdning Båter - Båtutstyr og drakter Robåter 7 Kanoer 21 Kajakker 106 Sup (7) og redningsflåte (1) 8 Sum båter og flåter 131 Av disse er 10 innkjøpt 2012, 12 innkjøpt 2011, 12 innkjøpt i 2010 Kostnad 10 båter innkjøpt i Det ble ikke solgt båter på vår og høstdugna i Det føres et eget båtregister basert på historikk og priser Kajakkårer 178 Sprutetrekk 44 Spesialårer 28 Redningsvester 175 Kanårer 74 Våtdrakter Tilskudd Oslo Idrettskrets Sko 11 Administrasjons- og driftsbidrag fra Oslo Kommune tildelt via Oslo Idrettskrets. Tilskuddet er beregnet ut fra 1156 medlemmer under 25 år kr 250,- pr. medlem Tilskudd

3 12 Tilskudd NIF LAM midler Lokale aktivitetsmidler tildeles på slutten av året hvert år. Lokale aktivitetsmidler (LAM) Det har de siste årene vært mange diskusjoner om støtten til NRPK i idretskretsen. Se omtale i beretning fra styret Spillemidler NRPK fikk i tildelt spillemidler for kjøp av båter/utstyr Spillemidler Refusjonsordning moms Regjeringen avsetter årlig et beløp til momsrefusjon for frivillige organisasjoner i statsbudsjettet For 2011 har NRPK blitt tildelt Grasrotandeler Norsk Tipping har innført en ordning med Grasrotandeler, der en del av spillemidlene blir tildelt frivillige organisasjoner For 2012 har NRPK blitt tildelt Det er 18 spillere registert som givere av Grasrotandeler til NRPK Ungdoms- Flatvann / Hav / 15 Aktiviteter i egenregi gruppa Padleteknikkvog 1.hjelp Introduksjonskurs Kursinntekter Kostnader Lønn til instruktører Treningsavgift Kostnad påmelding på nett SMS meldinger kurs hjelp kurs kostnad Trykksaker Sum Resultat Klubbens kostnad BASSENGLEIE Leie Bøler Bad Leie lager Sum Resultat Klubbens kostnad

4 17 Telefon Avvik i henhold til budsjett forklares Kostnad Kostnad 2010 og 2011 Ikke bokført / betalt i 2010 og Sum Bokført kostnad Plaskeinfo Avvik i henhold til budsjett forklares Budsjettet har ikke tatt hensyn til omlegging av medlemstyper 106 Kostnad Kostnad 2011 * Endring skyldes: økning fra 1700 til 3000 eksemplarer og økt sidetall fra 36 til Pris pr. eksemplar er noe lavere enn i 2011 Sum * kr var budsjettert for 2011 Andre trykkeri kostnader Årskontingenter og medlemsregister Klubbens medlemsregister administreres av Mamut (tidl. N3Sport) og Industrisupport De tar hånd om alle inn og utmeldinger, leser og besvarer mailer fra medlemmer samt utsending av fakturaer og oppfølging av innbetalinger vedrørende medlemskapene. Innbetalt fra medlemmene ( kontingenter ) Medlemsregisterkostnad Mamut, ( porto og fakturering ) Medlemsregister oppfølging, registrering nye, svar på mailer mm Netto inntekt kontingenter Året 2012 hadde NRPK 3120 fakturerte medlemmer, av disse er 2618 betalende og 4 Æresmedlemmer 20 Annen fremmed tjeneste Årsmøtet vedtok å engasjere ekstern revisor fra og med 2010 Bokført kostnad 2012 avsetning for 2012 kr tillegg 2011 kr Regnskap Klubbens regnskap er satt bort til Autorisert regnskapsfører Industrisupport v/ Carl Andreas Moen Bokført kostnad

5 22 Utstyr og nøkler oppbevart utenfor anlegget og div lisenser Nedenfor en liste over hvilket utstyr som eies av klubben, og innkjøpsår. Hva Merke År Plassert hos Utgiftsført i år Fremviserduk 2005 Rustadsaga Lamineringsmaskin 2010 Christian Incerti Mobiltelefon Nokia Jorunn Engen Printer Laserprinter 2011 Christian Incerti Printer Canon Prixma MP Merete Helle Projektor 2007 Merete Helle Lager ekstranøkler 50 stk 2012 Jorunn Engen Lisenser, programvare og rekvisita Årets kostnad datautstyr / lisenser m. m Kajakkstativ For bil Forsikring Årets kostnad Polise nr IF Klubbforsikring (utarbeidet i samarbeid med Norges Idrettsforbund og olympiske komite Forsikringen dekker alle klubbens medlemmer Polis nr Forsikringen dekker klubbens båter og bygningsmasse mot brann, samt båttralle