REGNSKAP OG BUDSJETT RESULTATREGNSKAP 2013

Transkript

1 ØKONOMI I denne beretningen er både regnskap for året 2013 og for sesongen 2013/2014 medtatt. For året 2013 viser breddes regnskap en omsetning på kr og et overskudd på kr ,- Vi er pliktige til å fremlegge årsregnskap i forhold til eventuelle rapporter til NIHF og andre, og det er også årsregnskapet som har vært revidert av revisor gjennom de seneste år. Utover dette brukes ikke årsregnskapet i økonomioppfølging, det er sesongregnskapet som legges til grunn. Sesongregnskapet for sesongen 2013/2014 som fremlegges inkluderer også driften av kafeteriaen. Omsetning for bredde og kafeteria eks lagene utgjør for perioden kr Og samlet overskudd eks lagene på kr Styret har i det hele stort sett holdt seg til budsjetterte poster. Våre to eldste lag som har de største utgiftene har i år vært selvgående, vi har bare bidratt med en symbolsk sum til U20. Bortsett fra dette har det ikke blitt foretatt overføringer til lagene denne sesongen. Driften av «Wang bussen» er en post som krever et betydelig tilskudd fra kassa, og vi har i år hatt en del reparasjoner på denne som har kostet en del. På den annen side her kommer nyttefaktoren ved at flere lag har benyttet denne gratis, slik at dette har gitt et positivt bidrag til disse lagenes økonomi. Klubbens kasse har dessverre ikke tilstrekkelige inntekter til å foreta overføringer til lagene. Samtidig er det også et ønske fra klubbens side at man kunne bidra med ytterlige overføringer til spesielt de eldste årsklassene som har store kostnader på gjennomføring av seriesystemet. Skal dette bli en realitet må imidlertid inntektene økes betraktelig. Det vurderes flere alternative løsninger for kommende sesong. Det mangler ikke på tilbud fra diverse aktører i markedet, det gjelder bare å finne det beste alternativet får vår klubb. Lagenes egen økonomi er generelt god. Lagene er flinke til å skaffe inntekter fra sponsorer og ved dugnader både felles og innad i de forskjellige lagene. Vårt inntrykk er at lagene stort sett tilpasser inntektene ut fra den aktivitet de ønsker å ha. Noe verre er dette for de eldste lagene som har en betydelig større kostnader rundt seriespill enn de yngste lagene. Det blir landsomfattende serier i flere og flere klasser. Dette betyr igjen langturer med de betydelige kostandene dette medfører. Jobben med å skaffe til veie økte inntekter må bli et viktig område for bredde fremover. Her må man i felleskap stikke alle hoder sammen for å se på hvilke muligheter som finnes. Det er en kjensgjerning at mange mener det er styrets ansvar å skaffe de nødvendige midler. Det er korrekt nok at styret har ansvaret for å koordinere og gjennomføre de tiltak klubben bestemmer. Men skal vi lykkes i å skaffe betydelig nye økonomiske midler, er det en absolutt forutsetning at alle lag og deler av virksomheten deltar i et felles løft. I et felleskap i en klubb som Stjernen kan man ikke bare kreve. Det er det samme felleskapet som med god planlegging og utførelse kan nå de mål man setter seg. Styret. 1

2 REGNSKAP OG BUDSJETT RESULTATREGNSKAP 2013 Inntekter RESULTAT 2013 Sponsor/tiltak Offentlige tilskudd Salgsinntekter Andre inntekter (medlem, lisens osv) SUM SALGS OG DRIFTSINNTEKTER Kostnader Varekostnad Kurs og adm Reisekostnader inkl Wang Buss Drift og arrangement Finans og ekstraordinære SUM KOSTANDER RESULTAT (OVERSKUDD)

3 RESULTATREGNSKAP 2013/ BUDSJETT 2014/2015 Inntekter Resultat 2013/2014 Budsjett 2014/2015 Sponsor/tiltak Offentlige tilskudd Salgsinntekter Andre inntekter (medlem, lisens osv) SUM SALGS-OG DRIFTSINNTEKTER Kostnader Varekostnad Utstyr Leiekostnader Kurs og adm Reisekostnader inkl Wang Buss Drift og arrangement Finans og ekstraordinære SUM KOSTANDER RESULTAT (OVERSKUDD) LAGENES OVERSKUDD RESULTAT KLUBB

4 BALANSEOVERSIKT BREDDE OG Anleggsmidler Kundefordringer 4 500, ,00 Andre kortsiktige fordringer ,00 Mellomregning Stjernen Hockey Elite , ,00 SUM FORDRINGER , ,00 SUM KONTANTER OG BANKINNSKUDD , ,12 SUM OMLØPSMIDLER , ,12 SUM EIENDELER , ,12 Annen egenkapital , ,01 Leverandørgjeld 1 557, ,00 Påløpte kostnader , ,11 Andre avsetninger , ,00 SUM GJELD , ,11 SUM GJELD OG EGENKAPITAL , ,12 Merknad: Bankinnskudd for breddelagene, pr samlet kr ,14, er medregnet i ovennevnte balansetall 4

5 Til årsmøtet i Stjernen Hockey Fredrikstad UTTALELSE TIL REGNSKAPET FOR Vi har revidert årsregnskapet for Stjernen Hockey Fredrikstad i henhold til Regnskaps- og revisjonsbestemmelser for små organisasjonsledd tilsluttet Norges idrettsforbund og olympiske og paralympiske komite, kapittel 4. Årsregnskapet for regnskapsåret 2013 viser et overskudd på kr Vi har utført følgende revisjonshandlinger: Kontrollert bilag på stikkprøvebasis, kontrollert at utgifter er dokumentert med bilag tilhørende Stjernen Hockey Fredrikstad på stikkprøvebasis, og kontrollert at bank er avstemt og at bankkontoer samsvarer med beholdningen på årsoppgavene fra banken. Stjernen Hockey Fredrikstad har ingen ansatte, så skattetrekskonto, feriepenger og AGA er ikke kontrollert. Det er heller ingen kontantomsetning i Stjernen Hockey Fredrikstad, så noen kasse er ikke talt opp og kontrollert. Regnskap for kafeteria er ikke fremlagt de valgte revisorene, og er heller ikke en del av denne beretningen. Dette var en del av regnskapet som ble kontrollert for forrige år. Det er heller ikke pr. dags dato lagt frem noe sesongregnskap for de valgte revisorene. Vi mener at dokumentasjonen for regnskapet og regnskapsføringen som er fremlagt er i samsvar med idrettens regnskapsbestemmelser, og vi mener at årsregnskapet for 2013 kan fastsettes som Stjernen Hockey Fredrikstads årsregnskap for De valgte revisorene ba forrige årsmøte om retningslinjer om hva som skal revideres og hvordan. Det har ikke kommet noen tilbakemelding fra hverken årsmøte eller styret på dette, og vi ønsker fortsatt en tilbakemelding. Fredrikstad, Rolf Erling Halvorsen Neil Simmons 5

6 Lagsregnskap sesongen 2013/14 INNTEKTER U20 U18 U15 U14 U13 EGNE TURERNINGER , ,00 DUGNADER , , , , ,00 TILSKUDD FRA BU 9 514, SPONSORINNTEKTER , , , , ,00 EGENANDELER , , , ,00 ANDRE INNTEKTER , , , , ,00 RENTER - 359,00-68,00 - SUM INNTEKTER , , , , ,00 TURNERINGER 9 698, , , ,00 REISEKOSTNADER , , , ,00 BUSS TURNERING ,00 - TRENINGSLEIR 9 254, UTSTYR , , , , ,00 SOSIALE TILTAK , , , , ,00 DOMMER , , , , ,00 ANDRE KOSTNADER , , ,00 - BANKOSTNADER 434,00 206,00 272,00-567,00 RENTEKOSTNADER ,00 - SUM UTGIFTER , , , , ,00 RESULTAT , , , , ,00 INNTEKTER U12 U11 U10 U9 U8 SUM EGNE TURNERINGER , , , ,00 DUGNADER ,00 967, , ,00 TILSKUDD FRA BU ,00 SPONSORINNTEKTER 4 000, , , , , ,00 EGENANDELER , , , ,00 ANDRE INNTEKTER , , , ,00 RENTER ,00 436,00 872,00 SUM INNTEKTER , , , , , ,00 TURNERINGER OPPHOLD , , , , ,00 BUSS SERIE ,00 BUSS TURNERING ,00 TRENINGSLEIR ,00 UTSTYR 4 550, , , , , ,00 SOSIALE TILTAK , ,00 751, , , ,00 DOMMER 4 233, , , , , ,00 ANDRE KOSTNADER , , ,00 BANKOSTNADER 179,00 68,00 2,00 59,00 10, ,00 RENTEKOSTNADER ,00 316,00 SUM UTGIFTER , , , , , ,00 RESULTAT , , , , , ,00 6

7 REGNSKAP KAFETERIA 2013/2014 NAVN 2013/ /2013 Salgsinntekter kafe hverdag , ,40 Salgsinntekter kafe lør-søn , ,00 Salgsinntekter kafe A-kamper , ,00 Andre driftsrelaterte inntekter ,00 SUM INNTEKTER , ,40 Varekjøp , ,71 Innkjøp slipeutstyr ,50 Pant ,26 SUM VAREKJØP , ,71 Leie lokaler , ,00 Renhold 6 875,00 Utstyr/inventar , ,00 Kasse/terminal ,00 Driftsmidler div 174,00 NRK lisens 2 891, ,34 Salgskostnader 1 000,00 Feiing tribuner , ,00 Overføring Stjernen Hockey Elite , ,00 Dugnad FKK , ,00 Programlisenser ,00 Bank og kortgebyr , ,96 Omk betalingsterminal 9 982, ,20 SUM ANDRE KOSTNADER , ,50 Annen renteinntekt -127,85-191,33 Rentekostnader SUM FINANS -127,85-191,33 DRIFTSRESULTAT , ,52 7

8 FORSLAG (ingen) 8

9 MEDLEMSKONTINGENT Styret foreslår å beholde disse uendret. Familiemedlemsskap, kr. 600, Enkeltmedlemsskap, kr. 400, 9

10 STJERNEN HOCKEY BREDDE BUDSJETT BUDSJETT Konto Navn 2013/ / Sponsorinntekter Salgsinntekter kafeteriaen netto Salgsinntekter GF Salg papirprodukter Leieinnt Wang buss Offentlige tilskudd mva Tilskudd fra NIHF Andre offentlige tilskudd 3601 Diverse inntekter Medlemskontingent Treningsavgifter Egenandel isakt på dagtid 3616 Egenandel ishockeyskolen 3690 LAM midler Andre driftsrelaterte inntekter Sum inntekter Varekjøp utstyr for fakturering lagene 4112 Varekjøp kafeteria 4115 Varekjøp Glommafestivalen Sum varekjøp Lønnskostnader inkl avgifter Sum lønnskostnader Leie lokaler 6321 Baneleie kamper Andre leiekostnader - sommertrening Leie klubbrom Leie andre kontormaskiner Drakter og lagsutstyr (trenere) Utstyr keepere Driftsmateriell slipemaskin etc Klubbutstyr faner, vimpler, pins, pucker etc Utstyr dommere Inventar Driftsmateriell Rekvisita 6750 Trenerkostnader Kontorrekvisita 6860 Møter kurs etc Kurs trenere og ledere Kurs, utdanning dommere Wang bussen kostnader Kostnader innkjøp for salg 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 7120 Arrangement interne BU 7180 Reisekostnader NM-sluttspill

11 7201 Kostnader aktivitet på dagtid 7202 Kostnader ishockeyskole Glommafestivalen div kostnader 7260 Dugnadsoverføring lagene/ol Lagavgifter NIHF Overgangsgebyr Kontingent ØIHK Dommeravgifter Lisens dommere Gaver Lisensavgifter og royalties Bank og kortgebyrer Div kostnader Sum andre kostnader SUM KOSTNADER Annen renteinntekt Rentekostnader Sum finans RESULTAT Innteksbringende tiltak (kalender, klær) 2 Sportssjef og daglig leder 2 * 80' 3 Atlas + Lisleby 4 Bruttosum 5 Leasing og forsikring 6 Prosjekt Ungdomsleker 11