Årsregnskap 2016 for. Vestli IL Håndballavdeling. Foretaksnr

Transkript

1 Årsregnskap 2016 for Vestli IL Håndballavdeling Foretaksnr

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 3100 Salgsinntekter kiosk/kafeteria Salg matriell og utstyr Salg dugnader o.l Sponsorinntekter o.l Sum Salgsinntekt Annen driftsinntekt Tilskudd mva refusjon Lam fra OK via Norges idrettsforbund Hodestøtte Bydelstilskudd/Åpen hall Driftstøtte bane / anlegg Dommerrefusjoner Leieinntekt bane/hall Treningsavgifter Inntekter lotteri / bingo / basar Inntekter aktivitetskole o.l Grasrotmidler/ tippemidler Inntekter dugnad o.l ( ikke varesalg) Billettinntekter Inntekter egne arrangement Laginntekter, egenandeler, o.l Sum Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad 4300 Varekjøp kiosk / kafeteria Varekjøp matriell/ utstyr videresalg Kjøp dugnadsvarer Utgifter egne arrangement/ cup Beholdningsendring (10 408) Påmelding krets / forbund ( seriespill) Bøter og avgifter kretser og fo Spilleroverganger / gebyr Spillerlisenser - Forsikring o.l Cup / turnering lag Kampkostnader Spillerutvikling/trening/instruksjon Leie Bane/ hall Materiell / utstyr felles Håndballskole Utgifter Åpen hall Sum Varekostnad Lønnskostnad Styrehonorarer Trenerhonorarer Dommerhonorarer o.l Andre Honorarer (19 889) 5900 Gave til ledere, trenere o.l Sum Lønnskostnad Annen driftskostnad

3 Resultatregnskap Note Renhold Inventar/utstyr Datakostnader Revisjons- og regnskapshonorar 0 (7 500) 6780 Adm.kostnader utsendelse medlem Kontorrekvisita Møte, kurs, oppdatering o.l Trenerutdanning / oppdatering Dommerutdanning / oppdatering Telefon Datakommunikasjon Bilgodtgjørese oppgavepliktig (0) Bilgodtgjørelse styremedlemmer Bilgodtgjørelse trenere o.l Diett dommere Reisekostnader lag Reisekostnader dommere Reisekostnader trenere Reisekostnader styremedlemmer Reklame / annonser Arrangement/ sosial tilstelning Kontingenter krets og forbund Gaver / premier Forsikring Møtekostnader Bank og kortgebyr Annen kostnad 0 (1 134) 7798 Øresavrunding (6) (1) Sum Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8050 Annen renteinntekt Sum Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter NETTO FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital Overført annen egenkapital Sum Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER

4 Balanse pr Note EIENDELER OMLØPSMIDLER Varer Varebeholding kiosk / Kaffeteria Varelager matriell Varebeholdning dugnadsvarer Sum Varer Fordringer Kundefordringer 1530 Påløpte inntekter Andre kortsiktige fordringer Sum Kundefordringer Fordringer på konsernselskap 1560 Tilgode fra HS Tilgode fra Vestli Volleyball Sum Fordringer på konsernselskap Andre kortsiktige fordringer Forskuddsbetalte kostnader Sum Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Kontanter kafeteria Kontanter billetter Lagkasser kontonr Lagkonto J Bank foliokonto Skattetrekkskonto Sum Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Annen egenkapital Egenkapital lagkasse Sum Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL

5 Balanse pr Note GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Annen kortsiktig gjeld Bank lotteri Lån fra Lars Gunnar Thoresen Skyldig lønn / honorarer o.l Sum Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Oslo Underskrifter Bjørnar Myking Tove Veie Øistein Syversen Jelle Tervoort Styrets leder Økonomi Kafeansvarlig Arrangementsansv. Eva F. Misje Neda Rahimizadeh Tommy Sturtzel Junioransvarlig Dommeransvarlig Senioransvarlig Erik Rigstad Maiken Forsberg Michelle Bakke Pedersen Senioransvarlig Sekretær Ungdomsrepresentant

6 Noter 2016 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De unntaksregler som gjelder for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt i regnskapsprinsipper. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Varer Varer er vurdert til det laveste av gjennomsnittlig anskaffelseskost og netto salgsverdi (laveste verdis prinsipp). Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Noter for Vestli IL Håndballavdeling Organisasjonsnr

7 Noter 2016 Note 1 - Annen driftsinntekt Håndballavdelingen hadde ved inngangen av året 159 medlemmer og ved utgangen av året var det 179 medlemmer. Note 2 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 0 0 Arbeidsgiveravgift 0 0 Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Note 3 - Overføringer annen egenkapital Aksjekapital / selskapskapital Annen egenkapital Pr Tilført fra årsresultat Pr Note 4 - Varer Pr beholdningstype I år I fjor Handelsvarer Pr verdsettelsesmetode Totalt Note 5 - Annen kortsiktig gjeld Avsatt styrehonorar Avsatt til trenerhonorar/ spillere Totalt Note 6 - Andre kortsiktige fordringer Konto 1730 gjelder forskuddsbetalt forsikringspremie og forskuddsbetalt elektronisk kommunikasjon til Telenor. Noter for Vestli IL Håndballavdeling Organisasjonsnr