2 Kundefordringer og fordringer på medlemmer Pr har klubben ingen fordringer på kunder eller medlemmer 0

Transkript

1 NØKLEVANN RO OG PADLEKLUBB NOTER TIL ÅRSREGNSKAP 2010 Note 1 Regnskapsprinsipp Klubben er pålagt å følge NIFs regnskapsprinsipper som sier at kontantprinsippet skal benyttes. Regnskapet for 2010 er derfor utarbeidet etter NIFs standard. 2 Kundefordringer og fordringer på medlemmer Pr har klubben ingen fordringer på kunder eller medlemmer 0 3 Andre fordringer Pr har klubben til gode bevilget momstilskudd for Nøkkeldepositum Nøkkelregnskapet viser innbetalte depositumer Saldo stemmer overens med konto 2970 Nøkkeldepositum er innsatt på egen bankkonto. Denne har pr saldo Differansen er renter på bamkkonto 99 5 Leverandører Leverandørgjeld pr Kreditnotaer ( til gode ) Avsetning kto 2981 påløpt revisjonshonorar Saldo kto 2400 Leverandørgjeld og 2981 påløpt kostnad pr Skyldig lønn og honorarer Pr skylder klubben ikke noe lønn til instruktører eller andre 0 Skyldige feriepenger pr På konto 2935 er det avsatt budsjetterte styrehonorarer for 2010, utbetales etter årsmøtet har godkjent regnskap Pr skylder klubben ikke noen andre honorarer 0 Skyldig lønn og honorarer Klubben har ingen ansatte. All lønn som utbetales av klubben er tilfeldige lønnsutbetalinger og samtlige personer og den totale lønnsutbetalingen faller innenfor fritaksgrensen for arbeidsgiveravgift. Ingen lønnsmottagere kommer inn under reglene om OTP.

2 7 Utleie båtplass Det er 13 medlemmer som har fått leie båtplass i Egenandeler turer Egenandel Sjoa Kostnad Sjoa Klubben har dekket Beholdning / Salg og forbruk NRPK artikler og våtsekker Salg NRPK artikler i Beholdning (* Beholdninger er kontrolltelt pr 31/ ) 1/ /12-10 Våtsekker * til kurs 291 / salg og gaver Hettegensere* 5 5 T-skjorter * solgt Luer * solgt Beholdning Båter - Båtutstyr og drakter Båter Robåter 7 Kanoer 24 Kajakker 99 Redningsflåte 1 Sum båter og flåter 131 Av disse er 12 båter innkjøpt i 2010 og 9 båter i 2009 / 21 båter i 2008 og 22 båter i 2007 Kostnad 12 båter innkjøpt i Det ble solgt 11 båter på vår og høstdugnadene i Det føres et eget båtregister basert på historikk og priser Beholdning båtutstyr og drakter Kajakkårer 168 Spesialårer 12 Kanårer 78 Våtdrakter 10 Sko 11

3 11 Tilskudd Oslo Idrettskrets Administrasjons- og driftsbidrag fra Oslo Kommune tildelt via Oslo Idrettskrets. Tilskuddet er beregnet ut fra 1352 medlemmer under 25 år * kr 250, Tilskudd Tilskudd NIF LAM midler Lokale aktivitetsmidler tildeles på slutten av året hvert år. Lokale aktivitetsmidler (LAM) Det har de siste årene vært mange diskusjoner om støtten til NRPK i idretskretsen. Årets tildeling ble først satt til kr men etter klage fra NRPK ble støtten økt til kr Dette er en reduksjon på kr i forhold til Refusjonsordning moms Regjeringen avsetter årlig et beløp til momsrefusjon for frivillige organisasjoner i statsbudsjettet For 2009 har NRPK blitt tildelt Beløpet er vedtatt på slutten av 2010 og ble utbetalt i januar 2011 Det er varslet en økning i momsrefusjon i årene som kommer 14 Introduksjonskurs Prosjektregnskap Kursinntekter betaling for 291 deltagere Kostnader Lønn til instruktører Feriepenger Kostnad lønnskjøring instruktører Sekker (regnskapsmessig utgiftsført 2009) Trykksaker Sum Resultat ( klubbens kostnad) Eksterne kurs Egenbetaling fra medlemmer 20% Kostnad dekket av NRPK 80 % Kostnad NRPK administrative kurs og pålagte sikkerhetskurs Sum dekket av NRPK

4 16 Årskontingenter og medlemsregister Klubbens medlemsregister administreres av Mamut (tidl. N3Sport) og Industrisupport De tar hånd om alle inn og utmeldinger, leser og besvarer mailer fra medlemmer samt utsending av fakturaer og oppfølging av innbetalinger vedrørende medlemskapene. Innbetalt fra medlemmene ( kontingenter ) Medlemsregisterkostnad Mamut, ( porto og fakturering ) Medlemsregister oppfølging Netto inntekt kontingenter Pr hadde NRPK 3748 medlemmer, 3443 betalende og 305 passive 17 Grasrotandeler Norsk Tipping har innført en ordning med Grasrotandeler, der en del av spillemidlene blir tildelt frivillige organisasjoner. Det er 15 spillere registert som givere av Grasrotandeler til NRPK For 2010 har NRPK blitt tildelt Regnskap Klubbens regnskap er satt bort til Autorisert regnskapsfører Industrisupport v/ Carl Andreas Moen Kostnad 2010 regnskap Kostnad 2010 vedr. skattekontroll av en leverandør og sak Oslo Kommune Total kostnad Revisjon Årsmøtet vedtok å engasjere ekstern revisor fra og med 2010 Beløp avsatt i regnskapet for Datautstyr og lisenser / stativ Nedenfor en liste over hvilket utstyr som eies av klubben. Hva Merke Kjøpt i år Bærbar PC Acer Aspire Bærbar PC Toshiba Fremviserduk Lamineringsmaskin Mobiltelefon Nokia 5130 Office-pakke Microsoft Office-pakke Microsoft 882 Samsung

5 Canon Prixma MP Canon MP600R Samsung laser Projektor Skjerm LCD Benq Lisenser, programvare og rekvisita Årets kostnad datautstyr / lisenser m. m Kajakkstativ For bil Det føres egne lister over innkjøpsår og oversikt over hvor utstyret er plassert til en hver tid 21 Forsikring Årets kostnad Polise nr IF Klubbforsikring (utarbeidet i samarbeid med Norges Idrettsforbund og olympiske komite Forsikringen dekker alle klubbens medlemmer Polis nr Forsikringen dekker klubbens båter og bygningsmasse mot brann, samt båttralle