Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2014.

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2014."

Jorun Løkken
7 år siden
Visninger:

1 LILLE LANGERUD VELFORENING Årsmøtet REGNSKAP 2014 Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for Velforeningens regnskap er delt i fire: 1. Velforeningens ordinære driftsregnskap 2. Velforeningens budsjettregnskap d.v.s. årets regnskap sammenlignet med årsmøtets vedtatte budsjett 3. Balanseregnskapet 4. Prosjektregnskapet for dreneringen Prosjektregnskapet for dreneringen (del 4) fremgår av et eget saksfremlegg til årsmøtet. Årets bokførte utgifter og inntekter vedrørende dreneringen inngår imidlertid i det totale drifts-, og balanseregnskapet for velforeningen og fremgår av dette saksfremlegg. Driftsregnskapet viser en merutgift på ca Merutgiften skyldes kostnader knyttet til siste fase av dreneringen, og er som forventet. Det var nødvendig å asfaltere deler av Langerudhaugen etter at dreneringsprosjektet var sluttført. Arbeidet kostet ,, hvorav ,- kunne dekkes over avsetningen til ordinært vedlikehold, og kr , av velforeningens bankbeholding. Dette er årsaken til at budsjettregnskapet viser et negativt avvik på kr ,- Lån hos DNB er nedbetalt med kr ,-, og er pr på kr. 3,021 mill. Nedbetaling samt årets driftsresultat reduserte våre disponible midler fra 2,069 mill. til kr. 1,309 mill. i løpet av året. Samtidig ble vår egenkapital forverret fra ca. minus , til minus Men den reelle verdi av våre felles bygg mer enn oppveier den negative egenkapital. I.h.t. vedtak på ekstraordinært årsmøte er det anskaffet ny traktor, som ble levert i desember og betalt i januar. Utgiften er derfor ikke belastet 2014 regnskapet. Innbetalinger av fellesavgiften fra medlemmene er meget tilfredsstillende. Ved inngangen til 2015 var det kun en månedsleie utestående og ca ,- i forskuddsbetalinger. I tillegg har flere medlemmer i løpet av fjoråret betalt dobbelt avgift i noen måneder, samlet kr , som vil bli tilbakebetalt tidlig i Tabell 1 og 2 spesifiserer endringen i disponible midler i løpet av året. Tabell 1: Spesifikasjon av disponible midler Sum fordringer Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Disponible midler

2 Tabell 2: Økning i disponible midler i løpet av 2014 Disponible midler pr Nedbetaling lån Årets resultat Disponible midler DRIFTSREGNSKAPET Tabell 3: Driftsregnskap Regnskap Noter 2013 Renteinntekter 7899, ,52 1 Diverse inntekter , ,00 1 Fellesavgiften , ,00 SUM INNTEKTER , ,52 Vedlikehold av friarealer og bygninger , ,41 Energi utgifter , ,98 3 Drift og vedlikehold av maskiner , ,28 4 TV anlegg , ,00 Kommunale avgifter , ,49 Forsikringer , ,00 5 Administrative utgifter , ,49 6 Lønns- og pensjonsutgifter ansatte , ,00 Styrehonorarer , ,00 Forretningsførsel , ,00 Arbeidsgiveravgift , ,00 Renteutgifter , ,76 7 SUM UTGIFTER , ,41 DRIFTSRESULTAT før overføring til , ,11 dreneringsprosjektet og nedbetaling lån Overføres til dreneringsprosjektet , ,00 8 DRIFTSRESULTAT etter overføring til dreneringsprosjektet , ,11 Dreneringsregnskapet: Overført fra ordinær driftsregnskap , ,00 8 Innbetalte egenandeler ,00 0,00 9 Bokførte utgifter , ,93 9 Driftsresultat dreneringsprosjekt , ,93 Samlet driftsresultat , ,52 Noter til driftsregnskapet Note 1: Diverse inntekter fordeler seg med ca ,- fra Bydel Østensjø for leie av barnehagen, ca ,- fra utleie av tidligere vaktmesterbolig, festeavgift fra to garasjetomter ca , vaskeripenger ca og ca. 4000,- i diverse inntekter. 2

3 Note 2: De største poster er: , leie av containere , reparasjoner av trapper, vegger, verandaer , leie av parkeringsplasser fra Lille Langerud II , innkjøp av maling , asfaltering av Langerudhaugen Note 3: Note 4: Note 5: Note 6: Energiutgiftene fordeler seg som følger: ,- vaskeriet 4 727,- kjeller i LH8 disponert av vaktmester 6 376,- motor varmere Avregninger fra Hafslund i januar d.å. viser at forbruket for vaskeriet for 2014 er ca og motor varmere ca Differansene er gjort opp i januar De største utgifter er: ,- bensin til traktor , diverse vedlikehold av traktor med tilleggsutstyr Velforeningen tegnet fra forsikring hos Codan (årlig premie ca ) og sa samtidig opp forsikringen hos Trygg. Grunnen til at regnskapet for 2013 kun viser kr ,- i utgift skyldes at det meste av premien for 2013 var betalt i 2012 hos Trygg, og refundert oss i Administrative utgifter. De største poster er: , husleiesystemet hos HBRI 7 500, revisjon 5 962, drift av velforeningens internett 5 432, utgifter til juletrefester 7 605,- diverse banktjenester Note 7: Renter på kr ,- er på lånet hos DNB. Lånet er avdratt med kr ,- i 2014 og er pr på mill. Note 8: Budsjettet for 2013 forutsatte at kr ,- ble overført til dreneringsprosjektet. Note 9: Egenandeler knyttet til fase 5 (siste fase) er bokført i Det er i 2014 utgiftsført vedrørende fase 1. I tillegg er det utgiftsført kr for asfaltering på ordinært vedlikehold kfr. Note 2 2. BUDSJETT REGNSKAPET Gjennom framlegg av et budsjettregnskap utkvitterer styret hvordan de har disponert midler i forhold til budsjettet vedtatt av årsmøtet. Alle beløp er avrundet til hele hundre kroner 3

4 Tabell 4 Budsjettregnskap løpende drift. Budsjettpost Budsjett for 2014 Budsjettregnskap for løpende drift: Regnskap for 2014 Hele hundre kroner Avvik Noter budsjett regnskap 2014 Renteinntekter Diverse inntekter Fellesavgift (husleien) Husleie barnehagen Husleie leilighet LH8F SUM INNTEKTER TV anlegget Kommunale avgifter Forsikringer Administrative utgifter Lønn og pensjon ansatte Styrehonorar Forretningsførsel Arbeidsgiveravgift Renteutgifter Løpende vedlikehold SUM UTGIFTER NETTO RESULTAT DISPONERT TIL: Låneavdrag Overført til dreneringsprosjektet NETTO Noter til budsjettregnskapet Note 1: Selv om inntekter samlet ligger som budsjettert skyldes dette at vi har tegnet to nye festeavtaler med garasjelagene, men et samlet festebeløp pr. år på kr ,- mot kr , tidligere. Beløpet var ikke budsjettert, men dekker opp for lave inntekter (ca ) fra vaskeriet. Noe av årsaket til lave inntekter fra vaskeriet kan skyldes tyveri i forbindelse med fjorårets innbrudd. P.g.a. det økte låneopptaket i 2013 ble renteinntekter høyere enn budsjett. Lavere inntekter fra utleie av LH8 (tidl. Vaktmesterbolig) skyldes skifte av leietager. Note 2: Prisøkningen på disse poster har vært høyere enn anslått. Lønnsoppgjøret ga noe høyere utgift en beregnet. 4

5 Note 3: Note 4: Korrigeres regnskapet med utgift til asfaltering på kr , har ordinære løpende vedlikeholdsutgifter vært kr dvs ca ,- lavere enn budsjettert. En uventet reparasjon på ca ,- på vår gamle traktor rt inkludert i ordinært vedlikehold. Ny traktor ble anskaffet i desember 2014, men utgiftsføres først i Som følge av at asfalteringen av Langerudhaugen ble dekket over ordinært vedlikehold, var det ikke rom å dekke det meste av låneavdragene gjennom årets budsjett. Dette har medført en samlet merutgift i 2014 på kr , som er dekket av velforeningens bankkonto, 3: BALANSEREGNSKAPET Tabell 5: Balanseregnskapet pr Balansen pr Balansen pr Noter Friarealer , ,00 Barnehage , ,00 Bolig i Lh , ,00 Garasje 9 830, ,00 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER , ,00 Restanser fellesavgift , Diverse fordringer 0 0 SUM FORDRINGER , Driftskonto DNB Nor , ,02 Skattetrekkskonto DNB Nor , ,60 Plasseringskonto DNB Nor , ,43 Postgirokonto 2 237,04 0 SUM OMLØPSMIDLER , ,05 2 SUM EIENDELER , ,05 SUM EGENKAPITAL , ,95 7 Lån DNB , ,00 3 SUM LANGSIKTIG GJELD , ,00 Låneavdrag DNB i , ,00 3 Feriepenger faste ansatte , ,00 Diverse gjeld , ,00 4 Utestående honorarer , ,00 5 Forskuttert fellesavgift , ,00 1 Skattetrekk , ,00 6 Arbeidsgiveravgift , ,00 6 SUM KORTSIKTIG GJELD , ,00 SUM GJELD , ,00 5

6 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,05 Noter til balansen: Note 1: Pr hadde velforeningen kun en fellesavgift for desember (innbetalt i januar 2015) utestående og i forskudd på fellesavgiften. Note 2: Note 3: Note 4: Av omløpsmidler er avsetningen på skattetrekkskonto bundet. Det samme er kr ,-av midler på plasseringskontoen som pant for lån hos DNB. Bankbeholdningen er redusert med ca. 1,456 mill., som følge av utgifter til dreneringen. Langsiktig gjeld er 2,679 mill. til DNB. Avdrag på kr ,- for 2015 er ført som kortsiktig gjeld. Samlet lånegjeld var pr ,363 mill og pr : mill. Diverse gjeld fordeler seg som følger: i dobbelt innbetalinger av fellesavgifter for 2013/ i tilbakebetalinger til HBIR (husleiesystemet) som følger av at purregebyrer overføres velforeningen i løpet av året, og tilbakeføres HBRI neste år. Anskaffelsen av ny traktor til kr ,- skjedde i desember 2014, men belastes regnskapet for Beløpet er derfor ikke ført som gjeld i balansen. Note 5: Styre-, og forretningsfører honorar for Note 6: Skatt er innbetalt i januar Av arbeidsgiveravgift på ,- er innbetalt i januar Det gjenstående beløp på kr ,- er avsetning til arbeidsgiveravgift på feriepenger og utestående honorarer. Note 7: Utgifter til siste fase av dreneringen øker den negative egenkapital som forventet. Men den reelle verdi av barnehagebygget og tidligere vaktmesterbolig mer enn oppveier for den negative egenkapital. FORSLAG TIL VEDTAK: Styret anbefaler at årsmøtet fatter følgende vedtak: 1. Driftsregnskapet for 2014 godkjennes 2. Balanseregnskapet for 2014 godkjennes 3. Budsjettregnskapet for 2014 tas til etterretning 6

7 Lille Langerud, Tore Myrvold Styrets formann Knut Egger Forretningsfører 7

Like dokumenter

Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2015

LILLE LANGERUD VELFORENING Årsmøtet REGNSKAP 2015 Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2015 Velforeningens regnskap er delt i tre: 1. Velforeningens ordinære driftsregnskap 2. Velforeningens