NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2011

Transkript

1 JUVENTE Organisasjonsnummer NOTER TIL REGNSKAPET FOR 211 Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper Generelt Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av langsiktig og kortsiktig gjeld er samme regel lagt til grunn. Juvente Forbundskontoret har ingen pantstillelser og har ikke avgitt garantiansvar. Vurderingsregler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er fordelt lineært over antatt økonomisk levetid. Kundefordringer er vurdert til pålydende. Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Det er gjennomført full likestilling i virksomheten. Det er 3 kvinner og 4 menn i Styret. I administrasjonen er det pr ansatt 3 kvinner og 4 menn. Note 1: Juvente Hjelpefondet Juvente Hjelpefondet fremlegges som eget regnskap. Det er hjelpefondets styre som fremlegger regnskapet. Note 2: Aksjer / Turnebil Juvente kjøpte 1-stk A-aksje i Sober Kapital AS pålydende kr i 211. Mercedes Benz 313CDI/35KA Tidligere nedskrevet Ordinær avskriving på Mercedes Benz 313CDI/35KA = Verdi i Balanse Mercedes Benz 313CD1/35KA 31/12 1 Note 3:Avsetninger til tap på utestående Utestående er oppført til pålydende. Det er foretatt en reduksjon av avsetning for usikre utestående fordringer med kr

2 JUVENTE Organisasjonsnummer Note 4: Skattetrekk/Arbeidsgiveravgift spesifiseres slik Skyldig skattetrekk Skyldig arbeidsgiveravgift Avsatt arbeids iveravgift av ferie enger Bundne midler På egen bankkonto er bundet skattetrekksmidler med per , på kr Note 5:Fristil Inntekter Deltakeravgift Fristilelever Prosjektmidler Hdir Voksenopplæringsmidler SfF/Populus Andre Iimtekter Note 6:Kolon Inntekter Spilleinntekter Andre deltakeravgift Prosjektstøtte Hdir 8 6 Komm. Og fylkeskomm. Prosjektstøtte 35 6 Andre Inntekter Note 7:Eksterne Prosjekter Inntekter (Balkan, Øst/vest, Voluntør, Landsmøte) Salgsinntekt Andre deltakeravgift LNU prosjektstøtte Diverse Prosjektstøtte Andre Inntekter

3 JUVENTE Organisasjonsnummer Note 8:Skjenkekontrollen Prosjektstøtte Hdir Materialsalg Note 9:Offentlig Driftsstøtte Forbundet Nasjonal grunnstøtte Barne- og familiedepartementet Internasjonal grunnstøtte Barne- og familiedepartementet Grunnstøtte Sosial- og Helsedirektoratet Note 1:Diverse Støtte Tilskudd fra Hjelpefondet Støtte fra andre organisasjoner LNU Frifond Norsk Amateur Teaterråd Aktivitetsfondet i Oslo Note 11:Egne økonomiaksjoner Julekortaksjon Juventevenn Andel til hjelpefondet Note 12:Andre egeninntekter Salg fra Juventebutikken Andre deltakeravgifter til oss Medlemskontingent Salg av tjenester Diverse inntekter

4 JUVENTE Organisasjonsnurnmer Note 13:Skjenkekontrollen Personalkostnader Lønnm.v Arbeidsgiveravgift Andre Utgifter Lønnsinnberetning er foretatt hos Actis Rusfeltets Samarbeidsorgan. Driftskostnader Kontordrift Utstyr og driftsmaterialer Revisjon, Regnskap og Konsulenter Diverse kontorutgifter Porto Reisevirksomhet Kontingenter og støtte til andre Forsikringer og diverse kostnader Sk'entkekontrollen Ut ifter Note 14:Fristil Utgifter Personalkostnader Lønn, honorar og feriepenger Arbeidsgiveravgift Andre lønnskostander og refusjoner Driftskostnader Kontordrift Utstyr og driftsmaterialer Revisjon, Regnskap og Konsulenter Diverse kontomtgifter Porto Reisevirksomhet Kontingenter og støtte til andre Forsikringer og diverse kostnader Fristil Ut ifter

5 JUVENTE Organisasjonsnummer Note 15:Kolon Utgifter Personalkostnader Lønn, honorar og feriepenger Arbeidsgiveravgift Andre lønnskostander og refusjoner Driftskostnader Kontordrift Utstyr og driftsmaterialer Revisjon. Regnskap og Konsulenter Diverse kontorutgifter Porto Reisevirksomhet Kontingenter og støtte til andre Forsikringer og diverse kostnader Kolon Ut ifter Note 16: Eksterne Prosjekter Utgifter (Balkan Volontør, Landsmøtet) og Øst møter Vest, Praktikant, Edruss Personalkostnader Lønn, honorar og feriepenger Arbeidsgiveravgift Andre lønnskostander Driftskostnader Kontordrift Utstyr og driftsmaterialer Revisjon, Regnskap og Konsulenter 56 5 Diverse kontorutgifter Porto Reisevirksomhet Kontingenter og støtte til andre 4 Forsikringer og diverse kostnader Ut ifter, eksterneros'ekter

6 JUVENTE Organisasjonsnumrner Note 17:Personalkostnader Forbundet Personalkostnader Lønn, honorar og feriepenger Arbeidsgiveravgift Andre lønnskostander og refusjoner Hvor av lønn innberettet på ledende personell Forbundsleder Generalsekretær (Daglileder) Fri Avis Mobil Ads1 Fri telefon Note 18: Leieforhold og revisjonshonorar Juvente er en del av felleskontoret for avholdsbevegelsen i Torggata 1. Det er totalt utgiftsført og betalt kontorleie for 211 med kr til Actis kr og kr til ANS Kongensgt. for leie av lager. Deler av leien er belastet Fristil og Skjenkekontrollen. Det er totalt utgiftsført revisjonshonorarer for 211 med kr Deler av disse honorarer er belastet Kolon, Fristil, Skjenkekontrollen, og Øst-Europa prosjektene. Note 19:Informasjon og kontaktutgifter forbundet Verveaksjon (733) Kurs og seminarer medlemmer og tillitsvalgte (686) Telefon (69) Internet (6795) Porto og frakt (694) Abonnement, aviser og tidskrifter (684) Medlemsregister (7415) Reklamekostnader (732)

7 JUVENTE Organisasjonsnummer Note 2:Arrangementsutgifter Forbundet Reiseutgifter (714) Opphold og diett (716) Note 21:Produksjonsutgifter Materiellutgifter (655, 68) Konsulent og byråhonorar (675, 679) Trykkeri (682) Forbundet Note 22:Støtte til lokal aktivitet Forbundet Nye lag startbidrag (7453) Støtte aktive la (7452) Note 23:Samarbeidsutgifter Forbundet Kontingent Samarbeidsorganisasjoner (741) Støtte til andre (7451) Blomster og gaver (743) Note 24:Endring i egenkapital Årets overskudd er på kr Endring i egenkapitalen blir dermed kr Note 25: Avsetning Avsetning, revisjon ost-europa 211 kr 5 Det er avsatt midler på til sammen som skal som følger: LNU kr 7 18 Edruss 212 kr Landsmøtet kr Landsmøtet kr Note 26: Inntektsføring Klage til Lotterinemda er sendt og har fått positiv tilbakemelding. Kr er inntektsført. Klage til NAV er sendt og har fått positiv tilbakemelding. Kr 55 er inntektsført. Hjelpefondets saldo er i balansen inntektsført med kr

8 JUVENTE Organisasjonsnummer Note 27: Aksjonsfond Aksjonsfondet er tatt til inntekt med kr Note 28: Kreditorer Juvente har et kortsiktig lån på 1.8. fra Hjelpefondet