Skjåk kommune Balanse Økonomiske oversikter Rekneskap Rekneskap Bevegelse Oversikt - balanse

Transkript

1 Balanse Økonomiske oversikter Rekneskap Rekneskap Bevegelse Oversikt - balanse EIENDELER Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg Note Utstyr, maskiner og transportmidler Note Utlån Note Konserninterne langsiktige fordringer Note Aksjer og andeler Note Pensjonsmidler Note Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Side 7 og 8 detaljer Konserninterne kortsiktige fordringer Premieavvik Note Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Derivater Kasse, postgiro, bankinnskudd Note SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Disposisjonsfond Note 18, Bundne driftsfond Note 18, Ubundne investeringsfond Note 18, Bundne investeringsfond Note Regnskapsmessig mindreforbruk Note Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i inv.regnskap Udekket i inv.regnskap Kapitalkonto Note Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift Note Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves Note Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser Note Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån Andre lån Note Konsernintern langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld Side 11 detaljer Derivater Konsernintern kortsiktig gjeld Premieavvik SUM EGENKAPITAL OG GJELD MEMORIAKONTI Memoriakonto Ubrukte lånemidler Note Ubrukte konserninterne lånemidler Andre memoriakonti Side 11 detaljer Motkonto for memoriakontiene Side 1 av 134

2 Drift Økonomiske oversikter Rekneskap Budsjett Opphavleg Rekneskap Økonomisk oversikt - drift budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Premieavvik Netto driftsresultat korrigert for premieavvik Netto dr.res korr for premieavvik i % av omsetnad 0,9 % -2,1% -1,1% 1,2 % Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Sum netto avsettinger Regnskapsmessig mer/mindreforbruk Side 2 av 134

3 Investering Økonomiske oversikter Rekneskap Budsjett Opphavleg Rekneskap Økonomisk oversikt - investering budsjett 2017 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Kompensasjon for merverdiavgift Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter og utbytte Sum inntekter Utgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter Finanstransaksjoner Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne investeringsfond Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov Dekket slik: Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond Sum finansiering Udekket/udisponert Differanse mellom reknskap og budsjett skuldast hovudsakleg at HFF bustader er budsjettert fullt ut i 2018, men bli i hovudsak gjennomført i Skei tomteområde er også budsjettert, men ikkje påbegynt Side 3 av 134

4 Anskaffelse og anvendelse Økonomiske oversikter Rekneskap Budsjett Opphavleg Rekneskap budsjett 2017 Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Endring i ubrukte lånemidler Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest Endring i arbeidskapital Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger Bruk av avsetninger Til avsetning senere år Netto avsetninger Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv Interne utgifter mv Netto interne overføringer ENDRING I BALANSEN ARBEIDSKAPITAL Rekneskapen Rekneskapen OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler Endring ihendehaverobl og sertifikater 0 0 Endring kortsiktige fordringer Endring premieavvik Endring aksjer og andeler 0 0 ENDRING OMLØPSMIDLER (A) KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld (B) ENDRING ARBEIDSKAPITAL (A-B) Side 4 av 134

5 Rekneskapsskejma 1A Økonomiske oversikter Rekneskap Budsjett Opphavleg Rekneskap budsjett 2017 Regnskapsskjema 1A - drift Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig mer/mindreforbruk Regnskapsskjema 1B - drift Driftsutgifter Utlån Avskrivinger Driftsinntekter eigne/overføringar med krav motyting Overføringar Overføringar frå IKS, særbedrifter mm 920 Motteke adrag på utlån Motpost avskrivingar Sum skjema 1 B fordelt til drift skjema 1 A Side 5 av 134

6 Rekneskapsskjema 2A Økonomiske oversikter Rekneskap Budsjett Opphavleg Rekneskap budsjett 2017 Regnskapsskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert Differanse mellom reknskap og budsjett skuldast hovudsakleg at HFF bustader er budsjettert fullt ut i 2018, men bli i hovudsak gjennomført i Skei tomteområde er også budsjettert, men ikkje påbegynt Side 6 av 134

7 Balanse detaljer Økonomiske oversikter Rekneskap Rekneskap Bevegelse Oversikt - balanse EIENDELER Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg ADMINISTRASJONSBYGG (G22% GR5) ALDERSHEIM OG INSTITUSJONAR (G32% GR SKULAR (F22,5% GR4) BARNEHAGAR (F42,5% GR4) IDRETTSHALL (F32,5% GR4) TEKNISKE ANLEGG VAR (I 5% GR3) LEIDNINGSNETT (J12,5% GR4) BRANNSTASJON (H 2% GR5) VEGAR (J22,5% GR4) PARKERINGSPLASSAR, TRAFIKKLJOS (K 5% TOMTEGRUNN OG OPPARBEIDEDE NÆRINGS- O BUSTADAR (F12,5% GR4) Utstyr, maskiner og transportmidler PERSON, VARE OG LASTEBILAR (A 10% GR EDB UTSTYR, KONTORMASKINER (E 20% GR MASKINER, VERKTØY, INVENTAR OG UTSTYR Utlån EIDSIVA EBNERGI AS K050/11 E2011/ SOSIALE UTLÅN STARTLÅN UTBETRINGSLÅN Konserninterne langsiktige fordringer SKJÅK ENERGI K011 / SKJÅK ENERGI AVTALEKRAFT K058 / Aksjer og andeler KLP EIGENKAPITALINNSKOT SKJÅK UTBYGGINGSSELSKAP NORD GUDBRANDSDAL RENOVASJONSSELSKAP GUDBRANDSDAL INDUSTRIER A/S K KOMMUNEKRAFT A/S SKJÅK PELSSENTRAL A/S GUDBRANDSDALSMAT NORSK KULTURARV A/L BIBLIOTEKSENTRALEN EIDSIVA ENERGI GUDBRANDSDALSMUSEA K094/ Pensjonsmidler PENSJONSMIDLAR FORDRING Omløpsmidler Kortsiktige fordringer RIKSTRYGDEVERKET SKATTEDIR. MVA KOMP SKATTEF I OPPLAND - M.V.A KOMM KASS SKJÅK - SK FORD OPPG SKATTEUTJEVNINGSMIDLER KOMMUNALE EIGEDOMSAVGIFTER KUNDERESKONTRO - KOMM FAKT UTESTÅENDE FAKTURA MELIN PERIODISERING FORDRINGER Konserninterne kortsiktige fordringer Side 7 av 134

8 Balanse detaljer Økonomiske oversikter Rekneskap Rekneskap Bevegelse Oversikt - balanse Premieavvik A G A AV PREMIEAVVIK FORDRING PREMIEAVVIK FORDRING Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Derivater Kasse, postgiro, bankinnskudd HOVEDKASSE HANDKASSE-KANTINE HANDKASSE-SKJÅKHEIMEN HANDKASSE-LEGEKONTORET KONTANTKASSE HELSESTASJON KONTANTKASSE SYSSELSETTINGSGRUPPA FOLIOKONTO KOMMUNAL FAKT OCR EIK Inkasso OCR NAV-ladekonto for konta INNTEKTSKONTO KORTLADIN FONDSM KOMMUNEN RIKSTRYGDEVERKET-RESTANSE SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Disposisjonsfond SENTRALE STYRESMAKTER REHABILITERING PUMPESATASJON PENSJON RESERVE BARNEHAGENE FORELSDREBETALING MÅLTIDE VEDLIKEHALD KOMMUNNALE ANLEGG TEKNISK TRIMROM SKJÅKHALLEN F 117/ FLYKTNINGMIDLAR P DAGSENTER T BARNEHAGESTRUKTUR K SKJÅK ELEKTRO ETTERKOSTNADER VOKSENOPPLÆRING T UNGDOMSRÅD RETRETTSTILLING VASSANLEGG OG LEDNINGSNETT (K LIKVIDITETSRESERVE DRIFT Bundne driftsfond UDISPONERT NÆRINGSFOND DISPONERT NÆRINGSFOND GRUNNFOND TIL NÆRINGSFOND PENSJON PREMIEAVVIK FRIE MIDLAR AVSLUTNING RESTFOND KOMPETANSEUTVIKLING P125 6 K BARNEHAG DØNFOSS BARNEHAGE TILSKOT UTDANNING TURAPP FRISKLIVSSENTRAL (næring) KOMPETANSE LESEOPPLÆRING 2008 / KULTURSEKKEN TENESTE KOMPETANSETILTAK SKULEN BEON OMSTILLING OG FORNYING SKJØNNSMI BEITEBRUKSPLAN PROSJEKT Side 8 av 134

9 Balanse detaljer Økonomiske oversikter Rekneskap Rekneskap Bevegelse Oversikt - balanse LIKESTILTIE KOMMUNAR P KOMPETANSE OG INNOVASJON (p133)(t DEMENSGRUPPE P BIBLIOTEK 2017 T FELLES TILDELING OG KOORDINERINGSTENE BISMO BARNEHAGE KOMPETANSEHEVINGSMIDL MATTELYST-(skjønnsmidler-2014) SPESPED-TEAM (skjønnsmidler 2014) AKTIVITETSLØYPE UNGD.SKULEN (SPAREBAN UNGDOMSTRINN I UTVIKLING E2016_ DVM-U/Den virtuelle matematikkskulen KULTURSKULEN SEMINAR NAV-UTVIKLING AV SOS.TENESTE (T2424) HELSESTASJON OG SKULEHELSETENESTE (p HOLEMORK KOMPETANSEHEVINGSMIDLAR VELFERDSTENESTER RUSFORUM FEIDE OPPVEKST SKJÅKHEIMEN V/GÅVENEMNDA SKJÅK HEIMESJUKEPLEIE BARNEVERN P122 P BARNEKONVENSJONEN X-OVER CAMP SKJÅK P UTBETRING OG TILSKOT ( IKKJE HUSBANKM ETABLEINGSTILSKOT UTBETRINGSTILSKOT KULTURELL SPPASERSTOKK TIDLEGSANKING / ROVVILT FØREBYGGJANDE TESTAMENTARISK GÅVE VILKÅR FOR BRUK PUKKELKOSTNADER SKULE K KULTURMINNER-RIKSANTIKVAREN (p BREHEIMEN - GJENNOM TIDENE STOPPUNKT REINHEIMEN FRILUFT/FISK/VILT UBUNDE MIDLAR JF K VILTNEMNDA SKJØTSELSMIDLAR P507 P VASSPROSJEKT FRÅ FJELL TIL GARD BREHEIMEN P SNO LOKALE STILLINGAR BREHEIMEN OTTADALEN VILLREINNEMND FISKEBROSJYRE SKJÅK P ISkjåk Difi P KULTURNMINNEBROSJYRE TURKART OG STIGMERKING P DIGITAL KOMPETANSE T3700 ÅR HFF BUSTADER KULTURSKULEN DANSEROM OG P502 DRAMUDA FØREBYGGJANDE HELSEARBEID /REHAB MIDL FOLKEHELSE/KOMPETANSE/INNOVASJON p FRISKLIV/LÆRING/MESTRING p INKLUDERENDE BARNEHAGE-OG SKOLEMILJØ P901-FLYKTNINGAR SOM RESSURS DEN DIGITALISERTE KOMMUNE P SLAM TENESTE RENOVASJON TENESTE DIGITAL KOMPETANSE REGIONALE MIDLAR P VASSANLEGG OG LEDNINGSNETT T T FEIARVESEN UTVIKLINGSTENESTER FOR HEIMETENESTER MOTPOST ENDRING PRINSIPP MOT ART Ubundne investeringsfond UDISPONERT KAPITALFOND DISPONERT KAPITALFOND TOMTEFINANSIERING P410 SKEI P210 FORB Side 9 av 134

10 Balanse detaljer Økonomiske oversikter Rekneskap Rekneskap Bevegelse Oversikt - balanse NÆRINGSFOND RESERVERT TAP PÅ UTLÅN EKSTRA AVDRAG FORMIDLINGSLÅN OMBYGGING SKJÅKHEIMEN K022 K079_ HFF BUSTADER K MILJØSTASJON DØNFOSS RENSEANLEGG LIKVIDITETSRESERVE INVESTERING Bundne investeringsfond GROTLI HYTTE OMRÅDE P MINNESMERKE TORE ØRJASÆTER LØYPETRASEE P Regnskapsmessig mindreforbruk REKNESKAPSOVERSKOT IÅR Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i inv.regnskap Udekket i inv.regnskap Kapitalkonto KAPITALKONTO Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift ENDRING REGNSKAPSPRINSIPP INVESTERING Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves ENDRING REGNSKAPSPRINSIPP DRIFT Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser A G A AV NETTO PENSJONSFORPL GJELD PENSJONSFORPLIKTELSE GJELD Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån Andre lån DNS HUSB DNS HUSB DNS HUSB - 07/ DNS HUSB K DNS HUSB 2012 K DNS HUSB /21 -( K KOMMUNALBANK AVTALEKRAFT KOMMUNALBANK BUSTADTOMTER K KOMMUNALBANK SKJÅKHEIMEN KOMMUNALBANK KOMMUNEHUS KOMMUNALBANK UNGDOMSSKULEN KOMMUNALBANK OMSORGSSBUSTADE KOMMUNALBANK BISMO REINSEANL KOMMUNALBANK TOMTEKJØP FORBE KOMMUNALBANK BISMO RENSEANLE KOMMUNALBANK VAR OMRÅDE B KLP KOMMUNEKREDITT NY KOMMUNALBANK (K-22-17)OMBYGG KOMMUNALBANK (K )HFF Konsernintern langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Kassekredittlån Side 10 av 134

11 Balanse detaljer Økonomiske oversikter Rekneskap Rekneskap Bevegelse Oversikt - balanse Annen kortsiktig gjeld SKATTEF I OPPLAND - M.V.A KOMM KASS SKJÅK - SKATTREKK KOMM KASS SKJÅK - A.GJ.A. 6.T KOMM KASS SKJÅK - A.GJ.A./F.P PÅLØPTE RENTER LEVERANDØRRESKONTRO OPPTENTE - IKKJE BETALTE F.P LEVERANDØRGJELD KREDITOR MANUELL YMSE KREDITORAR- depositum nøkkelkort PERIODISERING GJELD Derivater Konsernintern kortsiktig gjeld Premieavvik SUM EGENKAPITAL OG GJELD MEMORIAKONTI Memoriakonto Ubrukte lånemidler ETABLERINGSLÅN UBRUKTE LÅNEMIDLAR BISMO RENSEANLEGG UBRUKTE LÅNEMIDLAR HFF K064 / UBRUKTE LÅNEMIDLAR BUSTADTOMTER UBRUKTE LÅNEMIDLAR NY BARNESKULE Ubrukte konserninterne lånemidler Andre memoriakonti TAP FORDRINGER OVERVAKING TAP STARTLÅN OVERVAKING TIPPEMIDLAR UTLÅN TIL ANDRE EIDSIVA ENERGI AS K UTLÅN FRÅ DISPOSISJONSFOND Motkonto for memoriakontiene MOTKONTO MEMORIAPOSTERINGAR Side 11 av 134

12 Netto resultat per ansvar 100 RÅDMANN KULTUR PLAN, MILJØ OG BERDEDSKAP PERSONAL OG ORGANISASJONSUTVIKLING ØKONOMI ASS. RÅDMANN OG STØTTEFUNKSJONAR OPPVEKST OG UTDANNING FLYKTNINGAR DØNFOSS BARNEHAGE HOLEMORK BARNEHAGE BISMO BARNEHAGE SKJÅK BARNE OG UNGDOMSKULE REKTOR NORDBERG BARNESKULE REKTOR MARLO BARNESKULE REKTOR SKJÅK UNGDOMSSKULE KULTURSKULE HELSE OG OMSORG PLEIE OG OMSORG INSTITUSJON PLEIE OG OMSORG HEIMETENESTER HELSETASJON NAV BARNEVERN HELSETENESTER TEKNISK VAR TEKNISK DRIFT LANDBRUK OG NÆRING FINANS OG OVERFØRINGAR T O T A L T Merk; Overskot er avsett på ansvar 600 og reduserer netto resultatet med kroner på området. Side 12 av 134

13 Ansvar: 100 RÅDMANN Tenest: 1000 KOMMUNESTYRE OG FORMANNSKAP 1067 TELEFONGODTGJERSLE TREKK-/AVG.PLIKTIG GODTGJERSLE FOLKEVALDE GODTGJERSLE ORDFØRAR/VARAORDFØRAR GODTGJERSLE TAPT ARBEIDSFORTENEST PENSJONSINNSKOT KLP PENSJONSINNSKOT SPK ULYKKE- OG GRUPPELIVSFORSIKRING AVTALEFESTA PENSJON - KLP AVTALEFESTA PENSJON SPK ARBEIDSGJEVARAVGIFT KONTORMATERIELL KOMMUNAL BEVERTNING VELFERDSMIDLAR TILSETTE TELEFON/FAX ANNONSER/KUNNGJERING REPRESENTASJON OG GÅVER MØTER/KONFERANSER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE KORTTIDSLEIGE AV TRANSPORTSMIDLAR ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE INVENTAR/UTSTYR/MØBLAR KONSULENTTENESTER MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING/TILSKOT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT BRUK AV DISPOSISJONSFOND SENTR STYRESM BRUK AV BUNDNE DRIFTSFOND ANDRE Sum inntekter Sum tenest: 1000 KOMMUNESTYRE OG FORMANNSKAP Tenest: 1001 STYRE/RÅD/UTVAL - SENTRALE 1080 GODTGJERSLE FOLKEVALDE GODTGJERSLE TAPT ARBEIDSFORTENEST ARBEIDSGJEVARAVGIFT KOMMUNAL BEVERTNING KURS/OPPLÆRING SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Sum tenest: 1001 STYRE/RÅD/UTVAL - SENTRALE Tenest: 1002 STYRE/RÅD/UTVAL - HELSE OG OMSORG 1067 TELEFONGODTGJERSLE TREKK-/AVG.PLIKTIG GODTGJERSLE FOLKEVALDE GODTGJERSLE ORDFØRAR/VARAORDFØRAR GODTGJERSLE TAPT ARBEIDSFORTENEST PENSJONSINNSKOT KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT KOMMUNAL BEVERTNING SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE Side 13 av 134

14 1185 PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE Sum utgifter Sum tenest: 1002 STYRE/RÅD/UTVAL - HELSE OG OMSORG Tenest: 1003 STYRE/RÅD/UTVAL - MILJØ OG NÆRING 1067 TELEFONGODTGJERSLE TREKK-/AVG.PLIKTIG GODTGJERSLE FOLKEVALDE GODTGJERSLE ORDFØRAR/VARAORDFØRAR GODTGJERSLE TAPT ARBEIDSFORTENEST PENSJONSINNSKOT KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT KOMMUNAL BEVERTNING ANNONSER/KUNNGJERING SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Sum tenest: 1003 STYRE/RÅD/UTVAL - MILJØ OG NÆRING Tenest: 1004 STYRE/RÅD/UTVAL - KULTUR OG OPPVEKST 1067 TELEFONGODTGJERSLE TREKK-/AVG.PLIKTIG GODTGJERSLE FOLKEVALDE GODTGJERSLE ORDFØRAR/VARAORDFØRAR GODTGJERSLE TAPT ARBEIDSFORTENEST PENSJONSINNSKOT KLP ULYKKE- OG GRUPPELIVSFORSIKRING ARBEIDSGJEVARAVGIFT KOMMUNAL BEVERTNING SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE Sum utgifter Sum tenest: 1004 STYRE/RÅD/UTVAL - KULTUR OG OPPVEKST Tenest: 1007 VALAVVIKLING OG STØNAD TIL POLIT.PARTI 1099 ARBEIDSGJEVARAVGIFT KOMMUNAL BEVERTNING YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER ANNONSER/KUNNGJERING KURS/OPPLÆRING SKYSSGODTGJERSLE - O/PL KOSTGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL PROGRAMVARE/UTSTYR MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING/TILSKOT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Sum tenest: 1007 VALAVVIKLING OG STØNAD TIL POLIT.PARTI Tenest: 1101 KONTROLL OG REVISJON 1080 GODTGJERSLE FOLKEVALDE GODTGJERSLE TAPT ARBEIDSFORTENEST ARBEIDSGJEVARAVGIFT Side 14 av 134

15 1102 ABONNEMENT OG FAGLITERATUR KOMMUNAL BEVERTNING YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER KURS/OPPLÆRING MØTER/KONFERANSER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL KOSTGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL KONTINGENTAR REFUSJON TIL SEL KOMMUNE REFUSJON TIL INTERKOMMUNALE EININGAR MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT INTERNSAL TENESTER Sum inntekter Sum tenest: 1101 KONTROLL OG REVISJON Tenest: 1200 SENTRALADMINISTRASJON 1010 LØN I FASTE STILLINGAR TILLEGSGOSTGJ. F 070/ TELEFONGODTGJERSLE TREKK-/AVG.PLIKTIG PENSJONSINNSKOT KLP ULYKKE- OG GRUPPELIVSFORSIKRING AVTALEFESTA PENSJON - KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT ABONNEMENT OG FAGLITERATUR UNDERVISNINGSMATERIELL KJØP AV MATVARER KOMMUNAL BEVERTNING VELFERDSMIDLAR TILSETTE YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER TELEFON/FAX ANNONSER/KUNNGJERING KOPIERING OG TRYKKING REPRESENTASJON OG GÅVER KURS/OPPLÆRING MØTER/KONFERANSER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE LISENSAR KONTINGENTAR GEBYRUTGIFTER INVENTAR/UTSTYR/MØBLAR BØKER, TIDSKRIFT OG AVISER YMSE VEDLIKEHALD KONSULENTTENESTER JURIDISK BISTAND REFUSJON TIL LOM KOMMUNE REFUSJON TIL SEL KOMMUNE REFUSJON TIL ANDRE KOMMUNAR KJØP AV TENESTER/DRIFTSAVTALER KJØP AV ARRANGEMENT MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING TIL ANDRE KOMMUNAR OVERFØRING/TILSKOT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT ANDRE REFUSJONAR Side 15 av 134

16 1810 OVERFØRING FRÅ STATEN OVERFØRING FRÅ ANDRE BRUK AV DISPOSISJONSFOND SENTR STYRESM BRUK AV BUNDNE DRIFTSFOND ANDRE BRUK AV NÆRINGSFOND Sum inntekter Sum tenest: 1200 SENTRALADMINISTRASJON Tenest: 1211 RÅDGJEVARSTILLING / INFORMASJONMEDARBEIDAR 1016 KVELDS- OG NATTILLEGG ENGASJEMENT EKSTRAHJELP OVERTID PENSJONSINNSKOT KLP ULYKKE- OG GRUPPELIVSFORSIKRING AVTALEFESTA PENSJON - KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT UTGIFTSDEKNING TELEFON/FAX ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE LISENSAR GEBYRUTGIFTER KOMMUNIKASJONSUTSTYR REFUSJON TIL VÅGÅ KOMMUNE MOMSKOMPENSASJON DRIFT AVSETT TIL NÆRINGSFOND Sum utgifter AVGIFTSPLIKTIG SAL/TENEST 25% REFUSJON FØDSELSPENGAR MOMSKOMPENSASJON DRIFT BRUK AV BUNDNE DRIFTSFOND ANDRE BRUK AV NÆRINGSFOND Sum inntekter Sum tenest: 1211 RÅDGJEVARSTILLING / INFORMASJONMEDAR Tenest: 1802 ELDRERÅD 1080 GODTGJERSLE FOLKEVALDE ARBEIDSGJEVARAVGIFT YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER ANNONSER/KUNNGJERING MØTER/KONFERANSER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT REFUSJON FRÅ LOM KOMMUNE Sum inntekter Sum tenest: 1802 ELDRERÅD Tenest: 1804 RETTSPLEIE 1198 GEBYRUTGIFTER JURIDISK BISTAND MOMSKOMPENSASJON DRIFT TAP PÅ FORDRINGAR/GARANTIAR Sum utgifter GEBYRINNTEKTER Side 16 av 134

17 1729 MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Sum tenest: 1804 RETTSPLEIE Tenest: 1805 BRUKARRÅD FUNKSJONSKHEMMA 1080 GODTGJERSLE FOLKEVALDE ARBEIDSGJEVARAVGIFT MØTER/KONFERANSER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Sum tenest: 1805 BRUKARRÅD FUNKSJONSKHEMMA Tenest: 2324 FOLKEHELSE - ANNA FOREBYGGANDE HELSEARBEID 1117 KOMMUNAL BEVERTNING KJØP AV TENESTER/DRIFTSAVTALER Sum utgifter Sum tenest: 2324 FOLKEHELSE - ANNA FOREBYGGANDE HELSEA Tenest: 2330 FRISKLIVSENTRAL 1196 LISENSAR KONSULENTTENESTER MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT BRUK AV BUNDNE DRIFTSFOND ANDRE Sum inntekter Sum tenest: 2330 FRISKLIVSENTRAL Tenest: 2343 FRIVILJUGSENTRAL 1129 YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER SKADEFORSIKRING MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING/TILSKOT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT BRUK AV DISPOSISJONSFOND SENTR STYRESM Sum inntekter Sum tenest: 2343 FRIVILJUGSENTRAL Tenest: 3900 KYRKJELEG FELLESRÅD 1117 KOMMUNAL BEVERTNING STRØMUTGIFTER LEIGE AV KOPIMASKINER INTERNKJØP TENESTER INTERNKJØP VARER REFUSJON TIL INTERKOMMUNALE EININGAR MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING/TILSKOT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT Side 17 av 134

18 1940 BRUK AV DISPOSISJONSFOND SENTR STYRESM Sum inntekter Sum tenest: 3900 KYRKJELEG FELLESRÅD Sum ansvar: 100 RÅDMANN Ansvar: 101 KULTUR Tenest: 2311 AKTIVITETSLEIAR IDRETT OG UNGDOMSARBEIDAR 1010 LØN I FASTE STILLINGAR TELEFONGODTGJERSLE TREKK-/AVG.PLIKTIG PENSJONSINNSKOT KLP ULYKKE- OG GRUPPELIVSFORSIKRING AVTALEFESTA PENSJON - KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT TELEFON/FAX SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter REFUSJON SJUKELØN MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Sum tenest: 2311 AKTIVITETSLEIAR IDRETT OG UNGDOMSARBE Tenest: 3801 LØYPEKØYRING 1370 KJØP AV TENESTER/DRIFTSAVTALER OVERFØRING/TILSKOT AVSKRIVINGAR Sum utgifter Sum tenest: 3801 LØYPEKØYRING Tenest: 3851 KULTURADMINISTRASJON 1010 LØN I FASTE STILLINGAR TELEFONGODTGJERSLE TREKK-/AVG.PLIKTIG PENSJONSINNSKOT KLP ULYKKE- OG GRUPPELIVSFORSIKRING AVTALEFESTA PENSJON - KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT KOMMUNAL BEVERTNING VELFERDSMIDLAR TILSETTE YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER TELEFON/FAX ANNONSER/KUNNGJERING KURS/OPPLÆRING MØTER/KONFERANSER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL SKYSSGODTGJERSLE KURS/OPPL - O/PL KOSTGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter REFUSJON SJUKELØN MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Sum tenest: 3851 KULTURADMINISTRASJON Side 18 av 134

19 Tenest: 3853 ARRANGEMENT 1031 EKSTRAHJELP HONORAR LØN REINHALD LØN REINHALD VARIABLE TILLEGG PENSJONSINNSKOT KLP AVTALEFESTA PENSJON - KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT KJØP AV MATVARER KOMMUNAL BEVERTNING YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER ANNONSER/KUNNGJERING REPRESENTASJON OG GÅVER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE PERSONTRANSPORT TRANSPORT LEIRSKULE/ESKURSJONAR PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE HUSLEIGE/LOKALLEIGE LISENSAR VAKTMEISTERTENEST REFUSJON TIL LOM KOMMUNE REFUSJON TIL SEL KOMMUNE KJØP AV TENESTER/DRIFTSAVTALER KJØP AV ARRANGEMENT KJØP AV TENEST FRÅ ANDRE MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING/TILSKOT ANDRE RENTEUTGIFTER Sum utgifter BRUKARBETALING REF FRÅ STATEN - ØYREMERKA MIDLAR MOMSKOMPENSASJON DRIFT REFUSJON FRÅ LOM KOMMUNE REFUSJON FRÅ VÅGÅ KOMMUNE REFUSJON FRÅ SEL KOMMUNE REF. FRÅ ANDRE KOMMUNER BRUK AV DISPOSISJONSFOND SENTR STYRESM BRUK AV BUNDNE DRIFTSFOND ANDRE BRUK AV NÆRINGSFOND Sum inntekter Sum tenest: 3853 ARRANGEMENT Tenest: 3854 STØNAD TIL LAG, ORGANISASJONAR OG PROSJEKT 1140 ANNONSER/KUNNGJERING GEBYRUTGIFTER MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING/TILSKOT OVERFØRING AV STATSTILSKOT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING FRÅ STATEN Sum inntekter Sum tenest: 3854 STØNAD TIL LAG, ORGANISASJONAR OG PRO Tenest: 3855 ANDRE KULTURTILTAK 1051 HONORAR KOMMUNAL BEVERTNING YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER ANNONSER/KUNNGJERING Side 19 av 134

20 1143 REPRESENTASJON OG GÅVER MØTER/KONFERANSER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL ÅRSAVGIFTER OG FORSIKRING PERSONTRANSPORT SKADEFORSIKRING LEIGE AV GRUNN LISENSAR GEBYRUTGIFTER KONSULENTTENESTER KJØP AV TENESTER/DRIFTSAVTALER KJØP FRÅ IKS MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING/TILSKOT Sum utgifter SAL AV VARER/MATERIELL/TENESTER ANDRE AVGIFTSFRIE LEIGEINNTEKTER MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING FRÅ ANDRE BRUK AV BUNDNE DRIFTSFOND ANDRE BRUK AV NÆRINGSFOND Sum inntekter Sum tenest: 3855 ANDRE KULTURTILTAK Tenest: 3856 PROSJEKT BYGDABOK FOR SKJÅK 1198 GEBYRUTGIFTER AVSETT TIL NÆRINGSFOND Sum utgifter AVGIFTSFRITT SAL (BILAR-BØKER) SAL AV VARER/MATERIELL/TENESTER AVGIFTSPLIKTIG SAL/TENEST 25% Sum inntekter Sum tenest: 3856 PROSJEKT BYGDABOK FOR SKJÅK Tenest: 3920 TILSKOT TIL TROS- OG LIVSSYNSSAMFUNN 1129 YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER MOMSKOMPENSASJON DRIFT OVERFØRING/TILSKOT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Sum tenest: 3920 TILSKOT TIL TROS- OG LIVSSYNSSAMFUNN Sum ansvar: 101 KULTUR Ansvar: 102 PLAN, MILJØ OG BERDEDSKAP Tenest: 1202 MILJØ OG NÆRING 1010 LØN I FASTE STILLINGAR TILLEGSGOSTGJ. F 070/ TELEFONGODTGJERSLE TREKK-/AVG.PLIKTIG PENSJONSINNSKOT KLP ULYKKE- OG GRUPPELIVSFORSIKRING AVTALEFESTA PENSJON - KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT KONTORMATERIELL ABONNEMENT OG FAGLITERATUR KOMMUNAL BEVERTNING VELFERDSMIDLAR TILSETTE Side 20 av 134

21 1131 TELEFON/FAX ANNONSER/KUNNGJERING REPRESENTASJON OG GÅVER KURS/OPPLÆRING MØTER/KONFERANSER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL SKYSSGODTGJERSLE KURS/OPPL - O/PL FAST BILGODTGJERSLE ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE KOMMUNIKASJONSUTSTYR TEKNISK UTSTYR REFUSJON TIL SEL KOMMUNE MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON DRIFT INTERNSAL TENESTER BRUK AV NÆRINGSFOND Sum inntekter Sum tenest: 1202 MILJØ OG NÆRING Tenest: 3010 PLANSAKSBEHANDLING 1010 LØN I FASTE STILLINGAR PENSJONSINNSKOT KLP AVTALEFESTA PENSJON - KLP ARBEIDSGJEVARAVGIFT ABONNEMENT OG FAGLITERATUR KOMMUNAL BEVERTNING ANNONSER/KUNNGJERING KOPIERING OG TRYKKING MØTER/KONFERANSER ANDRE TRANSPORTUTGIFTER - UO/PL PERSONFORS./TREKKFRI ULYKKE KONSULENTTENESTER MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum utgifter GEBYRINNTEKTER AVGIFTSPLIKTIG SAL/TENEST 25% MOMSKOMPENSASJON DRIFT ANDRE REFUSJONAR BRUK AV NÆRINGSFOND Sum inntekter Sum tenest: 3010 PLANSAKSBEHANDLING Tenest: 3020 BYGGE DELINGS OG SEKSJONSERINGSSAKER 1030 ENGASJEMENT ARBEIDSGJEVARAVGIFT ABONNEMENT OG FAGLITERATUR YMSE VARER/MATERIELL/TENESTER SKYSSGODTGJERSLE - O/PL FAST BILGODTGJERSLE INTERNKJØP TENESTER KALK RENTEUTGIFT REFUSJON TIL VÅGÅ KOMMUNE MOMSKOMPENSASJON DRIFT AVSKRIVINGAR Sum utgifter GEBYRINNTEKTER MOMSKOMPENSASJON DRIFT Sum inntekter Side 21 av 134