KVITESEID SOKNERÅD ÅRSREKNESKAPET Ført av:

Transkript

1 ERÅD ÅRSREKNESKAPET Ført av: 1

2 ØKONOMISK OVERSIKT DRIFTSREKNESKAP - Rev. budsjett Budsjett 2017 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger,salg-avgifter og leieinntekter , , , ,82 Salg av driftsmidler/fast eiendom 0,00 0,00 0,00 0,00 Refusjoner/overføringer , , , ,51 Kalk.inntekt ved komm.tenesteytingsavtale , , , ,00 Statlege tilskudd , , , ,00 Rammeoverføring/tilskudd frå eigen kommune , , , ,00 Tilskudd frå fellesråd/menighetsråd 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre tilskot, gåver, innsamlede midlar , , , ,52 Sum driftsinntekter , , , ,85 DRIFTSUTGIFTER Løn og sosiale utgiftar (Note 2 og 4) , , , ,44 Kjøp av varer og tenestar , , , ,74 Refusjoner/Overføringar , , , ,89 Kalk.utg. ved komm.tenesteytingsavtale , , , ,00 Tilskot og gåver , , , ,52 Sum driftsutgifter , , , ,59 Brutto driftsresultat , , , ,74 FINANSINNTEKTER OG UTGIFTER Renteinntekter og utbytte , , , ,37 Mottatte avdrag på utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Renteutgifter og låneomkostninger 83,10 0,00 0,00 188,31 Avdrag på lån 0,00 0,00 0,00 0,00 Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto finansinntekter/-utgifter , , , ,06 Avskrivninger , , , ,90 Motpost avskrivninger , , , ,90 Nettodriftsresultat ,44 0,00 0, ,68 Bruk av tidligere års mindreforbruk (Note 5) 0,00 0,00 0, ,54 Bruk av bundne fond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av bundne fond 0,00 0,00 0, ,00 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum Bruk av avsetningar 0,00 0,00 0, ,54 Avsatt til dekning frå tidligare underskot 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til disposisjonsfond 0,00 0,00 0, ,86 Avsetninger til bundne ford 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til/styrking av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Overført til investeringsrekneskapet 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum avsetninger 0,00 0,00 0, ,86 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk ,44 0,00 0,00 0,00 2 Utskrift kl. 15:33

3 ØKONOMISK OVERSIKT INVESTERINGSREKNESKAPET - INNTEKTER Budsjett Rev. budsjett 2017 Salg av driftsmidler og fast eiendom 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer med krav til motytelse , , , ,00 Andre overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter , , , ,00 UTGIFTER Lønnsutgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal e , , , ,00 Overføringer , , , ,80 Fordelte utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum utgifter , , , ,80 Avdragsutgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Kjøp av aksjer og andeler , , , ,00 Avsatt til ubundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsetninger til bundne fond ,92 0,00 0,00 0,00 Inndekka udekka investering 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansieringstransaksjoner , , , ,00 Finansieringsbehov , , , ,20 FINANSIERING Bruk av lån 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Salg av aksjer og andeler 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond , , ,00 0,00 Mva fra investering , , , ,80 Overført frå driftrekneskapet 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av ubundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av bundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av tidligere års udisponer ,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansiering , , , ,80 Udekket/udisponert 0,00 0,00 0, ,00 3 Utskrift kl. 15:33

4 Hovedoversikt balanserekneskapet EIGEDELAR A. ANLEGGSMIDLAR Faste eiendommer og anlegg , ,54 Utstyr, maskiner og transportmidler , ,00 Utlån 0,00 0,00 Aksjer og andeler , ,00 Sum Anleggsmidler , ,54 B. OMLØPSMIDLAR Kortsiktige fordringer , ,78 Premieavvik 0,00 0,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd , ,73 Sum Omløpsmidler , ,51 SUM EIGEDELER (A + B) , ,05 EIGENKAPITAL OG GJELD C. EIGENKAPITAL Disposisjonsfond , ,90 Bundne driftsfond/investeringsfond , ,57 Bundne investeringsfond 0,00 0,00 Likviditetsreserve 0,00 0,00 smessig mindreforbruk ,44 0,00 smessig meirforbruk 0,00 0,00 Udisponert i investeringsrekneskapet 0, ,00 Udekka i investeringsrekneskapet 0,00 0,00 Kapitalkonto , ,54 Sum Egenkapital , ,01 D. GJELD LANGSIKTIG GJELD Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 Sum Langsiktig gjeld 0 0 Bruk av bundne fond Annen kortsiktig gjeld , ,04 Sum Kortsiktig gjeld , ,04 SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C +D) , ,05 MEMORIAKONTO Memoriakonto 0 0 Ubrukte lånemidler 0 0 Motkonto for memoriakontiene 0 0 Sum balanse 0,00 0,00 4 Utskrift kl. 15:33

5 BALANSEREKNESKAP - Konto Konto(T) Pr Pr Sparebanken Sør Ordinær kt , , Sparebanken Sør Festeavgifter , , Sparebanken Sør Gravlegat , , Sparebanken Sør Kyrkjebladet , , Sparebanken Sør Kviteseid Kyrkjelyd , , Sparebanken Sør Skatt , , Ref. meirverdiavgift , , Diverse debitorar (annet) ,08 0, Diverse debitorar (kunder/salg) -131, , Diverse debitorar (festavgifter) , , Periodiserte utgifter vedr neste år - leverandører , , Forskot løner 0,00 0, Eigenkapitalinnskot K.L.P , , Flygel (Kviteseid Kykje) (2013) , , Gravemaskin m. ustyr (2013) , , Kviteseid Kyrkje , , Kviteseid Kyrkje - nytt tak (2014/2015) , , Kviteseid Kyrkje - lynvernanlegg (2015) , , Kviteseid Kykjre - blyglass (2017/) , , Ny kyrkjegard Kviteseid kyrkje , , Kviteseid Kyrkje - brannvarsling (2017) , , Carporter 3 933,10 0, Kviteseid gamle kyrkje , , Takflis Kviteseid gamle kyrkje ,20 0, Brannvarsling Kviteseid gamle kyrkje ,60 0, Brunkeberg Kyrkje , , Vrådal Kyrkje , , Fjågesund Kyrkje 1,00 1, Kilen kapell 1,00 1, Tillbygg/kontor/lager , , Diverse kreditorar ,50 0, Gravlegat , , Periodiserte utgifter vedr fjoråret - levenadører , , Leverandørgjeld , , Arb.gj.avgift av feriep.opptj.i år , , Avsette feriepengar opptj.i år , , Arbeidsgjevaravgift , , Skattetrekk , , Oppgjerskonto MVA -237, , Brundet investeringsfond , , Kviteseid kyrkjelydsarbeid , , Brunkeberg kyrkjelydsarbeid , , Fjågesund kyrkjelydsarbeid , , Kyrkjemusikk i soknet 0,00 0, Disposisjonsfond , , Ikkje disponera del av netto dr.resultat ,44 0,00 Side 4 av 14 Utskrift kl. 15:33 5

6 BALANSEREKNESKAP - Konto Konto(T) Pr Pr Udisponert investeringsrekneskapet 0, , Kapitalkonto , ,54 Side 5 av 14 Utskrift kl. 15:33 6

7 Side 6 av 14 Utskrift per , kl. 15:33 DRIFTSREKNESKAP - per Konto Tjeneste Rev. Budsjett Budsjett Avvik Kyrkjeleg administrasjon Løn i faste stillingar , , , , Vikarløner ved ferie ,00 0,00 0, , Trekkpliktig køyreg.gjerdsle og telef , , ,00 420, Møtegodtgjersle , , , , Premie pensjonsforsikring , , , , Gruppelivsforsikring , , , , Ulykkesforsikring , , , , Arbeidsgjevaravgift , , ,00-913, Kontorutgifter , , , , Dåpsopplæring ,00 0,00 0,00-500, Møteutgifter ,70 0,00 0, , Forbruksmateriell , , , , Møteutgifter , , , , Gebyr/bankutgifter , , ,00-184, Telefon , , ,00 535, Porto ,00 300,00 300,00 300, Lysingar , , , , Gåver/representasjon , , , , Kurs ombodsmenn , , ,00 86, Kurs tenestemenn , , , , Reiseutgifter ombodsmenn , , ,00 425, Reiseutgifter kyrkjeverje , , , , Reiseutgifter kyrkjegardsarbeidarane ,50 0,00 0, , Forsikringar , , , , Kontingentar , , , , Kopinor-avtale , , ,00-184, Inventar/utstyr , , , , IT- vedlikehald dataprogram , , , , Konsulenthjelp , , , , Meirverdiavgift låg sats ,21 0,00 0,00-108, Meirverdiavgift middels sats ,49 0,00 0,00-51, Meirverdiavgift høg sats , , , , Komp. for mva. låg sats ,21 0,00 0,00 108, Komp. for mva. middels sats ,49 0,00 0,00 51, Komp. for mva. høg sats , , , , Refusjon frå kommunen , , ,00 0,00 Sum utgifter og innteketer , , , , Kyrkjer Løn i faste stillingar , , , , Faste tillegg, faste stillingar(laurd./søndtill.) , , , , Div. tillegg faste stillingar (helgetill.) , , , , Vikarløner ved ferie , , , , Vikarløner ved sjukdom ,70 0,00 0, , Ekstrahjelp organist , , ,00 688, Trekkpliktig køyreg.gjerdsle og telef , , , , Premie pensjonsforsikring , , , , Gruppelivsforsikring , , , , Ulykkesforsikring , , , , Arbeidsgjevaravgift , , , ,74 7

8 Side 7 av 14 Utskrift per , kl. 15:33 DRIFTSREKNESKAP - per Konto Tjeneste Rev. Budsjett Budsjett Avvik Forbruksmateriell , , , , Møteutgifter ,54 0,00 0,00-123, Arbeidsklede , , , , Kurs tenestemenn , , , , Reiseutgifter organist , , , , Reiseutgifter kyrkjegardsarbeidarane , , , , Straumutgifter , , , , Forsikringar , , , , Offentlege avgifter , , , , Inventar/utstyr , , , , Vedlikehald bygg , , , , Vedlikehald av utstyr , , , , Vedlikehald av orgel , , , , Materialer til vedlikehald , , , , Konsulenthjelp , , , , Kjøp av tenester , , , , Meirverdiavgift middels sats ,44 0,00 0,00-17, Meirverdiavgift høg sats , , , , Årets avskrivning , , ,00-61, Andre inntekter, utleige o.l , , , , Komp. for mva. middels sats ,44 0,00 0,00 17, Komp. for mva. høg sats , , , , Refusjon frå kommunen , , ,00 0, Motpost avskriving , , ,00 61, Sum utgifter og innteketer , , , ,02 Kyrkjegardar Løn i faste stillingar , , , , Faste tillegg, faste stillingar(laurd./søndtill.) , , , , Div. tillegg faste stillingar (helgetill.) , , , , Vikarløner ved ferie , , , , Vikarløner ved sjukdom , , , , Ekstrahjelp organist , , , , Trekkpliktig køyreg.gjerdsle og telef , , ,00-663, Premie pensjonsforsikring , , , , Gruppelivsforsikring , , ,00 56, Ulykkesforsikring ,00 800,00 800,00 413, Arbeidsgjevaravgift , , , , Forbruksmateriell , , , , Arbeidsklede , , ,00-67, Telefon ,00 500,00 500,00 500, Lysingar , , , , Gåver/representasjon ,00 0,00 0, , Arrangementutgifter , , , , Kurs tenestemenn , , ,00 660, Reiseutgifter kyrkjegardsarbeidarane , , ,00-255, Driftsutgifter maskiner , , , , Driftsutgifter leasingbil , , , , Straumutgifter , , , , Forsikringar , , , ,86 8

9 Side 8 av 14 Utskrift per , kl. 15:33 DRIFTSREKNESKAP - per Konto Tjeneste Rev. Budsjett Budsjett Avvik Kontingentar , , , , Offentlege avgifter , , , , Inventar/utstyr , , , , Leasingleie av bil , , , , Vedlikehald bygg , , , , Vedlikehald graver , , ,00-689, Vintervedlikehald , , , , Vedlikehald av utstyr , , , , Vedlikehald veg , , , , Kjøp av tenester , , , , Meirverdiavgift høg sats , , , , Årets avskrivning , , ,00-188, Overføring frå gravlegat , , , , Andre inntekter, utleige o.l , , , , Festeavgifter , , , , Salg av varer og tjenester , , , , Refusjon sjukeløn ,00 0,00 0, , Komp. for mva. høg sats , , , , Refusjon bolting gravstøtter , , , , Refusjon frå kommunen , , ,00-20, Motpost avskriving , , ,00 188, Sum utgifter og innteketer , , , ,47 Andre kyrkjelege føremål Løn i faste stillingar , , , , Faste tillegg, faste stillingar(laurd./søndtill.) ,00 0,00 0, , Div. tillegg faste stillingar (helgetill.) ,00 0,00 0, , Lønn Ungdomsarbeidar , , , , Premie pensjonsforsikring , , , , Gruppelivsforsikring ,90 0,00 0,00-42, Ulykkesforsikring ,75 0,00 0,00-96, Arbeidsgjevaravgift , , , , Kontorutgifter , , , , Dåpsopplæring , , , , Kyrkjemusikk , , ,00 702, Konfirmasjonsopplæring , , , , Liturgi-reformen , , , , Forbruksmateriell ,00 0,00 0,00-757, Gebyr/bankutgifter ,00 0,00 0,00-16, Porto ,52 0,00 0, , Lysingar , , , , Gåver/representasjon , , , , Arrangementutgifter , , , , Kyrkjeblad , , , , Kurs tenestemenn , , , , Reiseutgifter kyrkjegardsarbeidarane , , , , Ikkje oppgåvepliktig utlegg , , , , Forsikringar , , , , Husleige , , , , Inventar/utstyr , , , , Prostidiakon , , ,00-24, Meirverdiavgift låg sats , , ,00 35, Meirverdiavgift middels sats , , , ,70 9

10 Side 9 av 14 Utskrift per , kl. 15:33 DRIFTSREKNESKAP - per Konto Tjeneste Rev. Budsjett Budsjett Avvik Meirverdiavgift høg sats , , , , Overføring av offer/innsamlede midlar (jvf 18650) , , , , Eigenbetaling konfirmantoppl , , , , Sal av bøker , , , , Billettsalg konserter ,00 0,00 0, , Andre inntekter, utleige o.l , , , , Refusjon sokneråd , , , , Komp. for mva. låg sats , , ,00-35, Komp. for mva. middels sats , , , , Komp. for mva. høg sats , , , , Refusjon sokneråd ,00 0,00 0, , Refusjon kyrkjeblad , , , , Giverteneste ,00 0,00 0, , Refusjon frå staten , , , , Refusjon frå kommunen , , ,00-100, Innsamlede midlar (offer til eget verksemd) , , , , Innsamlede midlar (offer til andre) (jvf ) , , ,00 629, Sum utgifter og innteketer , , , , Renteutgifter ,10 0,00 0,00-83, Renteinntekter , , , , Renter Sum renter med mer , , , ,97 Finansielle transaksjoner Kalkulatoriske utg. kommunen , , ,00 0, Årets mindreforbruk ,44 0,00 0, , Kalkulatoriske inntekter komm , , ,00 0,00 Sum finansielle transaksjoner ,44 0,00 0, ,44 Sum utgiftsposter , , , ,87 Sum inntektsposter , , , ,87 0,00 0,00 0,00 0,00 10

11 SPESIFIKASJON AV AKSJAR OG ANDELAR - Note nr: 1 BALANSEFØRT NAMN PÅ SELSKAPET TAL PÅ AKSJAR/ ANDELAR PÅLYDANDE VERDI Eigenkapital KLP SUM

12 - Note 2: Løn og personalutgifter Inneheld fylgjande postar: 2017 Løn og honorar Folketrygdavgift Pensjonsutgifter Andre lønsutgifter Gjennomsnittleg tal tilsette 6 6 som utfører gjennomsnittleg årsverk 3,87 3,77 Godtgjersle og honorar: 2017 Dagleg leiar - løn i fylgje årsoppgåva Fellesrådet - Honorar Note 3: Kortsiktig gjeld til skatteetaten: I posten bankinnskot inngår bundne bankinnskot/skattetrekksmidlar med kr Note 4: Pensjonsforpliktelsar - Alle tilsette er tilknytta felles kommunal pensjonsordning i samsvar med tariffavtale i KA tariffområde. Arbeidsgivar sin del av premie er utgiftsført med kr ,22. Tilsette betaler 2 % av premien Av premien i utgjer kr reguleringspremien. Brutto påløpt pensjonsforpliktelse er kr Brutto pensjonsmidlar utgjer kr Pensjonsforpliktelsar og pensjonsmidlar er ikkje ført i balansen Samla eigenkapitaltilskot pr , er kr

13 Note 5 Bruk og avsetning av fond (F 5 nr 6) 2017 Samlede avsetninger og bruk av avsetninger i året Avsetninger kr kr Bruk av avsetninger kr kr Til avsetning senere år kr - kr - Netto avsetninger kr kr Disposisjonsfond Beholdning kr kr Bruk av fondet i driftsregnskapet kr kr - Bruk av fondet i investeringsregnskapet kr - kr - Avsetninger til fondet kr - kr Beholdning kr kr Bundne driftsfond Beholdning kr kr Bruk av fondene i driftsregnskapet kr - kr Bruk av fondene i investeringsregnskapet kr - kr - Avsetninger til fondene kr - kr - Beholdning kr kr Ubundne investeringsfond Beholdning kr - kr - Avsetninger til fondene kr - kr - Bruk av fondene kr - kr - Beholdning kr - kr - Bundne investeringsfond Beholdning kr kr Avsetninger til fondene kr kr - Bruk av fondene kr - kr - Beholdning kr kr Udisponert resulat (mer- og mindreforbruk) - drift Beholdning kr - kr Årets udisponerte resultat (mer- eller mindreforbruk) kr kr - Årets disponering av resultat (mer- eller mindreforbruk) kr - kr Beholdning kr kr - Udisponert resulat (mer- og mindreforbruk) - investering Beholdning kr kr - Årets udisponerte resultat (mer- eller mindreforbruk) kr - kr Årets disponering av resultat (mer- eller mindreforbruk) kr kr - Beholdning kr - kr

14 - Note 6 Endring i arbeidskapital (F 5 nr 1) Balanseregnskapet : 2.1 Omløpsmidler 2.3 Kortsiktig gjeld Arbeidskapital Endring kr kr kr kr kr kr Drifts- og investeringsregnskapet : Beløp Sum Anskaffelse av midler : Inntekter driftsregnskap Inntekter investeringsregnskap Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler kr kr kr kr Anvendelse av midler : Utgifter driftsregnskap Utgifter investeringsregnskap Utbetalinger ved eksterne Sum anvendelse av midler kr kr kr - kr Anskaffelse - anvendelse av midler Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) 0 Endring arbeidskapital i drifts-og inv.regnsk Endring arbeidskapital i balansen Differanse (forklares nedenfor) Forklaring til differanse i arb.kapital : kr - kr - kr - kr - kr - 14

15 15