Prognose og analyse einingane

Transkript

1 HOVEDBILDE - CORAP JUNI OG JULI 215 FOR SKODJE KOMMUNE - DRIFT NETTO DRIFTSRESULTAT R 215 B 215 Økonomisjefens merknad: R 215 B 215 avvik Juni og juli vert rapportert samla, og ved at kommentarar gitt gjeld for juli (siste observasjon) I høve til netto driftsresultat skulle ein etter budsjett hatt eit netto oveskot i juli på 14,9 million kroner. Realise eit netto overskot på 16,9 million kroner. Det vil seie at ein per juli ligg 2, millon over budsjett Inntektssida (netto frie inntekter) er stort sett på budsjett foruten meir skatteinngang enn forventa. Kostnadss i einingane (nokon bruker mindre enn budsjett, nokon på budsjett, og andre meir einn budsjett, men som net For nærmare om dette og prognose ut året sjå under merknader til kostnadssida Budsjettendringar vedteke i budsjettrevisjon nr I/215 er innarbeida i budsjettet og CORAP frå og med juli Rådmannens merknad: NAV og SOMS/HBO er dei to einingane som går mot eit overforbruk i. Når vi samanliknar med andre kommun ligg vi unormalt lågt i utgifter knytt til økonomisk sosialhjelp. Innanfor institusjon og heimebasert omsorg ligg med andre i same kommunegruppe. Med den omsorgsstrukturen vi har ( manglande trinn i omsorgsprappa- d har rådmannen avdekka at det mest truleg er uforsvarleg å gjennomføre den nedbemanninga som må til for å Prosjekt/avsetnad 22 Begge desse områda bør vurderast styrka i 216. Rådmannen vil leggje fram konsekvensar av den nedbemann KOSTRA-avskrivning 399 og HBO dersom ein skal nå budsjettbalanse i 215. Konsekvensane vert drøfta med formannskapet som styrin RESULTAT 3536 omstillingsprosessen 214/ 217 Koordinerande eining medført ei betre styring av pasientstrømmen frå sjukehuset, til institusjon, og tilbake til NETTO FRI INNTEKTER R 215 B 215 avvik FINANSPOSTER Skatt på inntekt og formue Renteinntekter på kraftfond Ordinært rammetilskot Skatt på eigedom Utbytte fra ØE Vertskommunestilskot Gevinst/tap finansielle instrument Investeringskompensasjon Renteutgifter på gjeld integreringstilskot Avdrag på lån SENTRAL LEIING OG POLITISK STYRING Sentraladminstrasjonen Politisk styring FELLESFUNKSJONAR Prosjekt/avsetnader Reinhald it-drift SKULE OG SFO Skodje barneskule og SFO Valle skule og SFO Stette skule og SFO Skodje ungdomsskule Felles grunnskule BARNEHAGAR Skodje barnehage Valle barnehage Stette barnehage Prestemarka barnehage Felles barnehage KULTUR Kultur TEKNISKE TENESTER Fordelte utgifter eigedomsdrift Kommunalteknisk drift VAR NETTO DRIFTSKOSTNADER HELSE OG SO H Samhandeli Prestemar Prestemar Helse Koordiner INTERKOMMU P Religiøs Landbru Storfjorden NAV flyktning Økonomisjefens merknad til inntektssida: Per juli har kommunen ei meirinntekt på 4 mill. Dette skuldast: Meirskatteinngang på 3,6 mill kr R 215 Økonomisjefens merknad til kostnadssida: Samla sett har kommunen eit meirforbruk på 2, million kroner etter sju månader. For nærmare kommentarar og analyse sjå her: Prognose og analyse einingane B

2 ert (rekneskap) syner sida viser eit netto meirforbruk tto gir ei overskriding) nar i kommunegruppe 1 vi og lågt i samanlikning døgnbemanna omsorgsbustadar) å nå budsjettbalanse. ninga som må til ved SOMS ngsgruppe for l heimen. Bøter knytt til utskrivingsklare pasientar er med dette svært låge. I tillegg har omstilingsprosessen medført meir presi G OMSORG OMS HBO ingsreformen rka butilbod rka dagtilbod esenter rande eining UNALE TENESTER PPT se formål ukskontor n barnevern Skodje getenesta R 215 B 215 avvik avvik april avvik mai Sentraladm pol styring Reinhald It Sk b skule Valle skuloe Stette skule u skule felle gr skule skodje b hage Valle b hage Stette b hage 1 28 R 215 B 215 Prestemarka b hage Felles b hage Kultur - 22 Ford utg eiged 84 6 Komm t dr soms hbo samh ref PM dt PM bt helsesent - - koord enhet PPT - - rel - - lanbruk - - Bvern nav flyktning Sum avvik

3 TILBAKE TIL FREMSIDEN SKATTEINNGANG R i norm R i norm 1 INNTEKTSUTJAMNING R 215 B215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik 9 R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 12 % 1 % 1 % % % % 13 % 1 % 2 % % % % 29 % 2 % % 13 % -2% % 31 % 1 % % 16 % -1% % 51 % 1 % % 29 % 7 % % 52 % 1 % 5 R % 32 % 11 % % 64 % 1 % % 43 % 31 % % 65 % -65% 4 B % 52 % -52% % 82 % -82% % 54 % -54% % 81 % -81% % 75 % -75% % 99 % -99% % 75 % -75% % 1 % -1% % 1 % -1% SKATT+UTJAMNING R i norm R 215 B 215 R-B R214 R213 ÅB av ÅB avvik % 11 % 1 % % 12 % 1 % % 28 % 1 % % 3 % 1 % % 49 % 1 % % 5 % 2 % % 62 % 4 % % 64 % -64% % 79 % -79% % 81 % -81% % 97 % -97% % 1 % -1% akk avvik Pr juli ligg sum skatt og utjamning 3,6 million over budsjett. Neste månad med stor skatteinngang er i sept. (skatteinngangen kjem annen kvar månad, jan, mars, mai, juli, sept, nov) 6 4 R 215 B

4 R 215 B Skatteinngang i prosent av landsgjennomsnitt: mnd før utj etter utj mars 86,3 % 94,6 % april 84,5 % 94,4 % mai juni juli 84, % 94,5 % aug sept okt nov des

5 TILBAKE TIL FREMSIDEN RAMMETILSKOT R i norm R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 1 % % % 2 % % % 29 % % % 39 % % % 49 % % % 59 % % % 69 % % % 79 % -79% % 89 % -89% % 1 % -1% % 1 % -1% % 1 % -1% R 215 B 215 Anslag på ordinært rammetilskot er kr 119,457 million. I tillegg er det lagt inn,513 mill kroner i skjønstilskot frå fylket. Etter 7 månader er disse tala "på budsjett". Med atterhald om usikkerheit knytta til skjønstilskotet.

6 VERTSKOMMUNETILSKOT R i norm 12 Etter sju månader ligg verstkommunetilskotet heilt på budsjett. Så langt ingen grunn til å R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik forvente avvik på denne posten % 1 % % % 2 % % % 4 % % % 4 % % % 5 % % % 6 % % 6 R % 73 % % B % 8 % -8% % 93 % -93% % 1 % -1% % 1 % -1% % 1 % -1% R i norm INVESTERINSKOMPENSASJON 25 Etter sju månader ligg ein på budsjett vedr investeringskompensasjon. R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik Ein forventer ikkje avvik på denne posten. Dei budsjetterta tala er innhenta frå husbanken, og % 3 % -3% gjeld gjennomførte kompensasjonsberettiga investeringar % 3 % -1% % 3 % -1% % 6 % % % 6 % % % 6 % % R % 6 % % % 6 % -6% 1 B % 1 % -1% % 1 % -1% % 13 % -13% % 1 % -1% INTEGRERINGSTILSKOT R i norm 35 Tilskotet gjeld integrering av flyktningar i kommunen. Budsjett frå juli etter budsjettrevisjon nr. 1. R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % % % % % % % % 29 % % % 58 % % % 58 % 2 R % % 75 % % 26 % % 15 B % 53 % -53% % 81 % -81% % 19 % -19%

7 % 137 % -137% % 165 % -165%

8 RENTEINNTEKTER KRAFTFONDET R i norm R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik 1 % % % 2 % % % % 6 % % % 6 % % % 6 % % % 13 % % % 13 % % % 13 % -13% % 2 % -2% % 2 % -2% % 2 % -2% % 1 % -1% R 215 B Vilkår 2,8 % 214 SALDO IB til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto UB 214/IB til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto til/fra foliekonto UB 215/IB Saldo Saldo Dettegjelder den delen av "kraftfondet" som er gjort om frå aksjefond til bankinnskot. Grunna lov og forskrifts krav om forvaltning av langsiktige finansielle aktiva. På grunn av kommunen sin likvide situasjon måtte ein redusere midlar til såkalt aktiv forvaltntng. Midlane er plassert på konto i Sparebanken Møre til 2,8 % rente pa. Ein har tidvis måtte nytta av disse midlane for å ha kontantar til å betale ut løpende utbetalingar. Dette må sjåast i samanheng med at kommunen har bestemt seg for å arbeide ned ubrukte lånemiddel. Samt at eventuelle meirforbruk/underskot i drift også vil gi press på likviditeten. Kor vidt ein vil oppnå budsjettert avkasning på disse midlane kjem av på rentenivået og saldo på kontoen.

9 UTBYTTE FRÅ ØRSKOG ENERGI AS R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik 1 % % % 2 % % % 3 % % % 4 % % % 5 % % % 6 % % % 7 % % % % 61 % -61% % 61 % -61% % 61 % -61% % 61 % -61% % 1 % -1% R 215 B 215 innsk NÅVERDIBEREGNING AV INNSKUTT KAPITAL: ÅR utbytte avk kapital Rente (avkastningskrav):, ,8 % 144 Årlig utbytte: ,8 % 144 Kapitaliseringsfaktor: NV = X*1/r ,1 % 144 Nåverdi: ,8 % ,1 % ,4 % ,7 % ,4 % ,9 % ,5 % ,9 % , % 153 NÅVERDIBEREGNING AV INNSKUTT KAPITAL: Rente (avkastningskrav):,35 Årlig utbytte: 7 Kapitaliseringsfaktor: NV = X*1/r Nåverdi: 2

10 RESULTAT FINANSIELLE INSTRUMENT R i norm DNB SPM SKAG alle alle alle alle R 214 R 214 R 214 R 214 B 214 R-B R 213 ÅB av ÅB avvik % 22 % -13% % 29 % -11% % 37 % -11% % 46 % -13% % 55 % -12% % 58 % -7% % 61 % -4% % 7 % -7% % 77 % -6% % 77 % -15% % 91 % -21% % 1 % -33% R 214 B 214 RESULTAT FINANSIELLE INSTRUMENT R i norm DNB SPM SKAG alle alle alle alle alle R 215 R 215 R 215 R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % 7 % % 17 % 8 % % 25 % 4 % % 33 % 5 % % 42 % -3% % 5 % -17% % 58 % -19% % 67 % -67% % 75 % -75% % 83 % -83% % 92 % -92% % 1 % -1% R 215 B 215 Balanseutvikling og avkastning Balanseutvikling og avkastning DNB SPM SKAG alle alle DNB SPM SKAG alle alle R 214 R 214 R 214 R 214 B 214 R 215 R 215 R 215 R 215 B 215 IB IB UB UB Avk 3,2 % 2,3 % 2,4 % 2,9 % 4, % Avk 1,8 % 5,1 % 1,7 % 2,6 % 4, % Etter sju månader ligg ein litt under budsjett vedr avkastning på finansielle instrument. Så langt så er det Sparebanken Møre som kan syne til best avkastning, der neste Skagen, så DnB. Det er ikkje gjort endringar i porteføljen sett i høve til 214. I 214 var det DnB som hadde best avkastning, sett året under eitt.

11 Oversikt over langsiktig gjeld per : innløsings- rest 9 R i norm Långiver beløp restgjeld Bindingstid produkt type startdato termin løpetid RENTER 8 KB fast serie R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik KB fast serie % 18 % % KB flytende serie % 22 % % 6 KB fast serie % 23 % % KB flytende serie % 36 % 3 % R 215 KB flytende serie % 36 % 6 % 4 KB fast serie B % 51 % 11 % KB serie % 67 % % KLP serie % 67 % -67% 2 KB serie % 72 % -72% % 79 % -79% SUM % 85 % -85% % 1 % -1% Ettersju månader ser det ut til at renter og andrag vil verte som budsjettert AVDRAG R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 27 % % % 33 % % % 34 % % % 42 % -3% % 43 % % % 6 % 15 % % 84 % -6% % 85 % -85% % 91 % -91% % 91 % -91% % 95 % -95% % 1 % -1% R 215 B 215

12 effektiv rente Vekt 3,48,3317 3,48,4353 2,6,4289 3,7,4567 2,6, ,4,1278 4,7, ,15,143 2,82, ,25,1634 3,1 1

13 SENTRALADMINISTRASJONEN R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 7 % % % 16 % % % 23 % % % 32 % 2 % % 39 % 5 % % 48 % 5 % % 56 % 6 % % 61 % -61% % 68 % -68% % 72 % -72% % 82 % -82% % 1 % -1% R 215 B 215 På grunn av oppseiingstider, avtale om "sluttpakker" mv for 3 tilsette i sentraladministrasjonen som blei overtallige i samband med omorganisering, vil sentraldministrasjonen overskride budssjettet sitt med,5 mill kr. Når budsjettet vart lagt, var ein ikkje kjent med kor store kostander som ville knytte seg til nedbemanninga. Dette er ein eingongskostnad, og vil ikkje ver relevant for framtidige budsjett.

14 POLITISK STYRING R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 11 % % % 18 % % % 22 % 1 % % 32 % % % 4 % % % 5 % % % 61 % % % 66 % -66% % 69 % -69% % 82 % -82% % 87 % -87% % 1 % -1% R 215 B 215 Politisk styring ligg så langt på budsjett. Det vil knytte seg uvisse til kostnader ved valavvikling. Budsjettmessig er det ikkje tatt høgde for dette Ein må gjere ei vurdering av dette ved budsjettrevisjonen.

15 PROSJEKT OG AVSETNADER R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % % % 17 % % % 25 % % % 33 % -33% % 42 % -42% % 5 % -5% % 58 % -58% % 67 % -67% % 75 % -75% % 83 % -83% % 92 % -92% % 1 % -1% R 215 B 215

16 REINHALD R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % % % 16 % 2 % % 24 % 1 % % 32 % % % 4 % % % 48 % -1% % 56 % -1% % 63 % -63% % 71 % -71% % 79 % -79% % 87 % -87% % 1 % -1% R 215 B 215 På reinhald er vi på budsjett

17 IT DRIFT R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % -8% % 17 % % % 25 % % % 33 % % % 42 % % % 5 % % % 58 % % % 67 % -67% % 75 % -75% % 83 % -83% % 92 % -92% % 1 % -1% R 215 B 215 It-drift ligg så langt på budsjett, og er forventa å gjere det ved årets slutt

18 SKODJE BARNESKULE OG SFO R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 9 % 1 % % 18 % % % 27 % 1 % % 36 % % % 45 % 1 % % 44 % % % 54 % -2% % 62 % -62% % 73 % -73% % 82 % -82% % 91 % -91% % 1 % -1% R 215 B 215 Ansvar Skodje barneskule har eit mindreforbruk på kr per 31. juli. Fire forhold kan gjere at vi ikkje greier eit så godt resultat utover hausten 1) Rådmannen har gitt oss høve til å auke stillingsvolumet med ei lærarstilling frå 1.august. 2) Vi har hyrt inn ein arabisk talande assistent for å hjelpe ein 1.klassing med flyktningebakgrunn. Dette må etter kvart belastast andre kontoar. 3) Vi har leigd inn ekstra assistenthjelp for å kome alle enkeltvedtak og det store elevtalet i 1. og 2. klasse i møte. Dette på bakgrunn av avtale om at KHj

19 VALLE BARNESKULE- OG SFO R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 9 % 1 % % 19 % 1 % % 28 % 1 % % 35 % 4 % % 44 % 4 % % 43 % 3 % % 53 % 3 % % 62 % -62% % 73 % -73% % 82 % -82% % 9 % -9% % 1 % -1% R 215 B 215 Kommentar: : Reduksjon av bemanning vart gjort henholdsvis i januar og februar. Resultat av dette bør vi sjå på at overforbruk går ned. Etter sommar-215 blir redusjonen enno større. Vi får refusjon på gjesteelev med full oppdekning ila. våren 215. Dette vil styrke resultatet vårt. Kommentar Overforbruk i tråd med refusjon som vil komme. Ekstra vikarutgifter pga. ei sjukemelding. Kommentar Fortsatt overforbruk, men refusjon kjem. Ny sjukemelding til ferien, uforutsette vikarutgifter i høve denne. Refusjon vil kome. Mindre bemanning etter sommarferien. Kommentar Fortsatt overforbruk. Uforutsette utgifter knytta opp mot lengre sjukemelding. Kjem refusjonar. Prosentvis lågare overforbruk enn for jan.-mai. Vil vere vanskeleg å drive innanfor lovverket etter ferien for elevar knytt opp mot spes.ped/ utfordrande elevgrupper, mtp. ressursar som er disponible. Kommentar Framleis overforbruk, men ikkje aukande. Er usikker på korleis driftsnivået for hausthalvåret vil vise att i neste budsjettrapport. Elevar med særlege behov stressar budsjettet. KHj

20 STETTE BARNESKULE- OG SFO R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 9 % % % 18 % -2% % 27 % -1% % 35 % -6% % 43 % -2% % 43 % -1% % 52 % % % 6 % -6% % 7 % -7% % 8 % -8% % 9 % -9% % 1 % -1% R 215 B 215 Stette skule er nokså nær i balanse per 31. juli. Eg er litt uroleg for tendensen i neste rapport, for då vil driftsnivået for hausthalvåret vise att i tala. Er usikker på konsekvensen av dette. KHj

21 SKODJE UNGDOMSSKULE R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 9 % % % 19 % -2% % 28 % -1% % 38 % -2% % 46 % -1% % 45 % -2% % 55 % -2% % 63 % -63% % 73 % -73% % 81 % -81% % 9 % -9% % 1 % -1% R 215 B 215 Kommentar per juli.: Skodje ungdomsskule styrer mot eit planlagt overskot.

22 Tilbake til framsida FELLES GRUNNSKULE R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 9 % -3% % 14 % 1 % % 19 % 7 % % 42 % 7 % % 5 % 11 % % 5 % 23 % % 61 % 45 % % 63 % -63% % 74 % -74% % 79 % -79% % 92 % -92% % 1 % -1% R 215 B 215 Kommentar til resultatet Felles Grunnskule har eit meirforbruk på nesten 75% - opp under 1 million kroner. Skuleskyss står for nesten halvparten av dette, medan kurs og opplæring eksternt er den andre store posten. Ein må vere budd på at felles grunnskule kjem ut med eit betydeleg meirforbruk ved årsslutt, og ein bør vere svært grundig i budsjettarbeidet for 216. KHj

23 PPT R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB R 215 B 215

24 RELIGIØSE FORMÅL R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik 1 % % % 2 % % % 3 % % % 4 % % % % 4 % % % 4 % % % 49 % % % 57 % -57% % 65 % -65% % 73 % -73% % 81 % -81% % 1 % -1% R 215 B 215

25 LANDBRUK R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB 1 % % 2 % % 3 % % 4 % % 5 % % % % % 48 % % 48 % % 48 % % 48 % % 48 % % 1 % R 215 B 215

26 BARNVERNET I SKODJE R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 9 % -5% % 25 % % % 32 % -1% % 41 % -2% % 48 % 14 % % 55 % 1 % % 61 % 1 % % 68 % -68% % 76 % -76% % 82 % -82% % 93 % -93% % 1 % -1% R 215 B 215 Overforbruk på ca 1,- knytt til barn underomsorg. Det er grunn til å tru at utgifter til barn under omsorg av kommunen vil verte oppretthaldt. Dette vert ei utfordring i forhold til å halde budsjettet i balanse på sikt Utgifter til administrasjon ligg på budsjett og er venta å forbli innanfor budsjetttet. Utgifter til forebyggand tiltak vert haldenede på budsjettnivå

27 NAV R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 7 % 4 % % 16 % 5 % % 24 % 8 % % 34 % 1 % % 41 % 11 % % 46 % 11 % % 66 % 1 % % 72 % -72% % 8 % -8% % 87 % -87% % 93 % -93% % 1 % -1% R 215 B 215 Overforbruket skuldast jamn auke i økonomisk sosialhjelp. Fleire langtidsmottakarar og fleire brukarar med supplerande økonomisk sosialhjelp. I høve konstratal ligg NAV likevel lågt i høve samanliknbare kommunar, fylke, stat etc. Rådmannen vurderar samarbeidsmodellen som kostnadskrevjande i høve styring, manglande fagleg koordinering etc. Samarbeidsavtalen må vurderast.

28 FLYKNINGETENESTEN R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik 1 % % % 2 % % % % % 14 % % % 2 % % % 35 % % % 43 % % 16 % % % 32 % -32% % 49 % -49% % 66 % -66% % 83 % -83% % 1 % -1% R 215 B 215 Det er svært vanskeleg å gje ei god prognose då dette er første året ein har flyktningteneste i kommunen. Både inntektene og utgiftene regulerast i stor grad av: Har flykningane familie (familiegjenforening) Sivilstatus Kjem det barn eller vaksne

29 Tilbake til framsida SKODJE BARNEHAGE R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % 1 % % 21 % -5% % 31 % -4% % 42 % -6% % 52 % -7% % 49 % -1% % 62 % -1% % 71 % -71% % 79 % -79% % 84 % -84% % 89 % -89% % 1 % -1% R 215 B 215 Forventer positivt avvik ved årsslutt. Driftsendring i august gjer det vanskeleg å anslå størrelse no

30 VALLE BARNEHAGE R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik R 215 B 215 Forventer positivt avvik ved årsslutt. Størrelse vanskeleg å anslå enda, på grunn av driftsendring frå august

31 STETTE BARNEHAGE R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB % % % 19 % % 29 % % 38 % % 48 % % 46 % % 58 % % 66 % % 76 % % 83 % % 91 % % 1 % R 215 B 215 Forventer balanse ved årsslutt

32 PRESTEMARKA BARNEHAGE R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % -8% % 21 % -3% % 31 % -2% % 42 % -5% % 52 % -6% % 49 % -8% % 62 % -9% % 71 % -71% % 79 % -79% % 84 % -84% % 89 % -89% % 1 % -1% R 215 B 215 Forventer balanse ved årsslutt

33 Tilbake til framsida FELLES BARNEHAGE R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % 5 % % 17 % -3% % 25 % % % 33 % -4% % 42 % -2% % 5 % -3% % 58 % -4% % 67 % -67% % 75 % -75% % 83 % -83% % 92 % -92% % 1 % -1% R 215 B 215 Forventer at det postitiv avviket vil vere noko større ved årslutt Talet på barn i barnehage i Ålesund går ned, sjølv om det enno er noko usikkert kor mange nye barn som har fått slik plass. Reduserte utgifter til barnehager i Ålesund er ein viktig faktor for positivt avvik.

34 KULTUR R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 12 % % % 26 % % % 26 % % % 31 % % % 39 % 1 % % 42 % -2% % 55 % -3% % 65 % -65% % 72 % -72% % 78 % -78% % 89 % -89% % 1 % -1% R 215 B 215 Kultureininga har frå fått ansvar for nytt tenesteområde; folkehelse. Ansvar og oppgåver tek kultursjefen som del av einingsleiarstillinga. Likevel blir det nokre utfordringar som gir økonomiske utgifter. Men med den refusjonen vi får på 12 kr vil kulturbudsjettet truleg gå mot eit brukbart overskot. Storleiken vil teikne seg klarare etterkvart. Kommentar pr : Med føresetnadene i merknad over, vil kultureininga styre mot eit overskot på kr Kommentar pr : Periodiseringsfeil gjer at rekneskapen viser meirforbruk på 22 kr. Skal fakturere skiltreklame (11 kr) og Ref folkehelsekoordinator (125 kr) i juni! Kommentar pr : Rekneskapen viser eit pluss på 214. kr. 16. kr av dette er overførte fondsmidlar (kulturminneplan og kulturell skulesekk). Slik det ser ut no, vil kultureininga styre mot eit overskot på kr.

35 SOMS R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % 3 % % 16 % 3 % % 25 % 5 % % 31 % 9 % % 41 % 1 % % 42 % 11 % % 53 % 1 % % 65 % -65% % 75 % -75% % 84 % -84% % 92 % -92% % 1 % -1% R 215 B 215 Enkeltbrukarar med stor hjelpebehov krev mykje ressursar.det er satt i gang Prosjekt kring kva for tenester vi skal gi, arbeidsmetodikk, organisering etc. Her vil ein også sjå på turnus og korleis ein skal tilpasse drifta i høve målet i økonomiplanen. Prosjektet gjeld både SOMS og HBO. I budsjetteringa vart det føresett at heimebasert skulle drifte avdeling 1 ved SOMS. Dette er ikkje gjort - difor vil det naudsynt å sjå ansvara SOMS og HBO opp mot kvarandre.

36 HBO R i B i R215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 8 % % % 18 % -1% % 27 % -1% % 37 % -2% % 48 % -4% % 5 % -5% % 6 % -1% % 72 % -72% % 82 % -82% % 9 % -9% % 99 % -99% % 1 % -1% R215 B 215 Sjå kommentar under SOMS. Merk at ein elles det er knytt stor usikkerheit kring kor mykje ein får refundert i høve ressurskrevjande brukarar. Vidare er det eit klart underfobruk i høve pensjon og arbeidsgjevaravgift. Vert det endringar i kommunens betaling der vil dette også påverke i stor grad sluttresultatet.

37 SAMHANDLINGSREFORMA R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 2 % 6 % % 13 % 2 % % 19 % -11% % 52 % % % 67 % % % 75 % % % 78 % -7% % 81 % -81% % 83 % -83% % 89 % -89% % 92 % -92% % 1 % -1% R 215 B 215

38 PRESTEMARKA BUTILBOD R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 11 % 2 % % 22 % 1 % % 35 % 2 % % 47 % 1 % % 61 % 1 % % 63 % % % 77 % 2 % % 88 % -88% % 11 % -11% % 111 % -111% % 12 % -12% % 1 % -1% R 215 B 215 Grunnen til overforbruk er at effekten av nye turnuser ikke slår inn før mars/april. Først da vil vi starte å se effekt av tiltak vi har satt i gang. Bør også se på budsjettet som er satt opp da Prestemarka ikke fikk planlagt uttelling for ressurskrevende brukere. I forhold til tiltak som ble satt opp og avtalt med Rådmann, vil tilførsel av ny ekstern bruker medføre at vi ikke har mulighet til å gjøre de endringer med flytting av eksisterende brukere som vi hadde tiltak på.. Dvs ikke mulighet til å utnytte det potensialet vi hadde planlagt. Kostnader ved ny bruker ved Prestemarka bør kanskje ses i sammenheng med hva barnevern vil spare når bruker bosettes her? Kan se ut som vi har et tydelig overforbruk på avtalefesta tillegg, men samtidig har vi tilsvarende underforbruk på KLP. Vi ser at helligdager i påske gir avtalefesta tillegg et overforbruk i mai, men dette vil utjavnes i løpet av året. Prestemarka har hatt en sak om avlastning til behandling hos Fylkesmannen. Prestemarka fikk ikke medhold i denne saken og dette vil ha store økonomiske konsekvenser for oss i fra juli og ut 215. Vi ser for oss at dette vil gi merkostnader på ca. 8% stilling, noe vi ikke har muligheter for å ta høyde for i budsjett.

39 PRESTEMARKA DAGTILBOD R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 9 % -1% % 21 % % % 32 % -1% % 43 % -1% % 53 % -1% % 51 % -7% % 6 % -4% % 67 % -67% % 79 % -79% % 87 % -87% % 94 % -94% % 1 % -1% R 215 B 215 Vil være i balanse ved årsslutt.

40 HELSENTERET R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 7 % 2 % % 15 % 4 % % 24 % 1 % % 33 % % % 42 % % % 42 % % % 45 % % % 57 % -57% % 69 % -69% % 76 % -76% % 85 % -85% % 1 % -1% R 215 B 215 Det blei ei meirutgift på 73 kroner i forhold til den interkommunale legevakta i fjor. Dette kom på årets budsjett. Det har og vore ei auke i lønsutgifter fordi ein har underbudsjettert med ei stilling då budsjettet for i år vart laga. Ein håpar å kome i balanse i løpet av året når det gjeld dette.

41 4 5 KOORDINERANDE EINING R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % % % % % 6 % % % 9 % % % 13 % % % 18 % % % 21 % % 16 % % % 32 % -32% % 49 % -49% % 66 % -66% % 83 % -83% % 1 % -1% R 215 B 215 Prognosa er budsjettbalanse ved utgangen av året.

42 detaljar FORDELTE UTGIFTER EIGEDOMSDRIFT - 5 FORDELTE UTGIFTER EIGEDOMSDRIFT R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 7 % 2 % % 9 % 4 % % 12 % 2 % % 17 % 2 % % 13 % % % 26 % 6 % % 26 % 5 % % 25 % -25% % 31 % -31% % 45 % -45% % 46 % -46% % 1 % -1% R 215 B 215 Eit avvik i forhold til budsjett skyldast årsavregning for straum som skulle vere ført i 214 Forbruket på straum er høgre enn fjoråret pr. 1. august 2115.

43 KOMMUNALTEKNISK DRIFT R i B i R 215 B 215 R-B R 214 R 213 ÅB av ÅB avvik % 5 % 3 % % 9 % 2 % % 1 % 3 % % 23 % 5 % % 33 % 5 % % 39 % 4 % % 44 % 3 % % 5 % -5% % 55 % -55% % 68 % -68% % 74 % -74% % 1 % -1% R 215 B 215 Noko svikt i inntekt på byggesak og plansak 522. høgre kostnad på vintervedlikehald i forhold til 214 Faktura for straum gatelys / vedlikehald på 2. skulle vere ført på 214, men mottek februar 215 Konsulent kjøp for eigedomsskatt belasta på anvar 61 - art ( eget prosjekt )

44 Tilbake til framsida ESTIMAT UT ÅRET Avvik mars avvik april avvik mai estimat mai soms Per mai vart det estimert med eit meirforbruk på einingane på 7, 5 mill kroner. Sjå tabellen til venstre. Pr juli er det ikkje grunn til å flyktning endre dette estimatet. Bvern Utan å ta omsyn til eigedommsskatt og eventuell meirskatteinngang (i form av utjamning) vil netto driftsresultat og effekten på koord enhet disp fondet sjå slik ut: Sentraladm nav Komm t dr Valle skuloe budsjettert underskot i einingane: felle gr skule Posjekt/avsetnader (pensjon) 22 PM bt KOSTRA avskrivnin 399 Sk b skule Budsjettert netto driftsresultat 2955 (1% netto dr res i % av brto dr inntekter) Stette b hage 1 28 Estimert akkumulert meirforbruk einingane -75 Kultur - 22 Estimert netto driftsresultat (-1,5% netto dr res i % av brto dr inntekter) Ford utg eiged 84 6 samh ref It - Effekt på dispisjonsfondet: pol styring - - FSB disposisjonsfond: helsesent - - resultatdisponering PPT - - netto driftsresultat rel - - UB disp fond lanbruk - - Prestemarka b hage Reinhald Eigedomsskatt er som kjent beslutta innført, og siste berekningar gir ein skatteinngang i storleiken 7 til 8 million kroner. Teke omsyn PM dt til dette vil netto driftsresultat for 215 hamne på om lag 3,5 millon kroner (1,5% netto dr res i % av brto dr inntekter). Hvis meir- Stette skule skatteinngangen (på inntekt og formue) held seg ut året, vil det å så fall gi ytterligare resultatforbetring. Det er samstundes å u skule understreke at denne meirskattinngangen (anten det er eigedomsskatt eller skatt på inntekt og formue) ikkje berører einingane sine Valle b hage driftsbudsjett. Den er uendra. Hvis alt dette "hvis" held seg oppe, kan ein då forvente at disp fondet ved utgangen av året vil kunne Felles b hage overstige 25. mill kroner. skodje b hage Grafane til høgre syner utviklinga frå og med 211 (som var resultatmessig eit "bunnår" for kommunen, etter at støvet etter finanskrisa hbo hadde lagt seg), og estimert ut 215. Grafane syner at vi er på god veg til å nå det resultatmålet som vart sett å skulle nå innan 217. Sum avvik Samt syner at fondet etter kvart begynne å auke igjen, som planlagt. Årsaken til at ting snur er fleire, men den viktigaste er: Ei bevisstheit om brei politisk og administrativ forståing av den økonomiske situasjonen. Herunder ei brei vilje til faktisk å gjere noko med det. Metodikken har synt at sjølv med eit "einsidig" fokus på krav til økonomisk resultatoppnåing, så har det gitt endring og utvikling på mange områder i kommunen. Det som før var "umogleg" har etter kvart blitt "mogleg". Netto dr res i % av brto dr inntekter Saldo disp fond ,5% 1,1 %,1 %,2 % 1,5 %

45 2, % 1,5 % 1, %,5 %, % -,5% -1,% -1,5% -2,% -2,5% -3,% Netto dr res i % av brto dr inntekter Saldo disp fond

46 Detaljer ansvarlig lån til ØE AS R i B i R 214 B 214 R-B R 213 ÅB av ÅB % % % % % % % % % % % % % % % 1 % % 1 % % 1 % % 1 % % 1 % R 214 B 214 R 213 Risikofaktor: Risikovurdering: Tiltak: Ansvarlig lån til ØE AS på: 1461 ÅR renter avk ,2 % ,7 % ,8 % ,2 % ,7 % ,8 % ,8 % ,1 % ,5 % ,6 % ,6 % Vilkår: 12 mnd NIBOR pr 2. august året før, pluss 2 %

47 sum

48 1-16 dg 1-36 dg Sentraladminstrasjonen,6 % 9,3 %,5 %, %,6 %, %, % 2,5 %,7 %,7 %,6 %,7 % 18,8 % 22,5 % 26, % 27,9 % 29, % 29,7 % 3,3 % 37,1 % 36,9 % 34,4 % 32,8 % 32,8 % Reinhald 4, % 5,7 % 4,2 % 4,8 % 5,5 % 5,3 % 4,7 % 4,5 % 4,5 % 5,3 % 5,4 % 5, % 6,1 % 8,7 % 7,3 % 8, % 8,3 % Politisk styring, %, %, %, %, %, %, %, %, %, %, %, %, %, %, %, %, % Skodje barneskule 3,9 % 3,5 % 3,2 % 2,6 % 3,6 %,5 % 1,9 % 1,8 % 2, % 1,9 % 1,9 % 2, % 4,1 % 4,1 % 3,7 % 3,6 % 3,3 % Skodje ungdomsskule 1,5 %,8 % 1,5 % 1, %,9 %,9 %,8 %,9 %,9 %,9 %,9 % 1, % 8, % 4,1 % 3,7 % 3,3 % 3,6 % Skodje barnehage 5,8 % 5,4 % 6,1 % 5,7 % 4,3 % 2,7 %,6 % 3,6 % 3,6 % 3,5 % 3,7 % 3,8 % 1,5 % 9,5 % 9,7 % 9,5 % 8,8 % Valle skule og SFO 2,3 % 3,5 % 2,7 % 2,2 % 2,1 % 1,7 % 1,5 % 1,4 % 1,3 % 1,2 % 1,5 % 1,6 % 2,3 % 3,5 % 5,2 % 4,7 % 5,4 % Valle barnehage 6,7 % 6,7 % 5,1 % 1,1 % 3,7 %, % 3,2 % 2,9 % 3,1 % 2,7 % 2,9 % 2,8 % 1,2 % 13,2 % 14,6 % 9,5 % 14, % Stette skule og SFO, % 1,2 %,1 % 1,3 % 1,8 %,9 %,8 %,7 %,6 %,6 %,7 %,6 % 5,4 % 6,7 % 6,7 % 6,2 % 6,8 % Stette barnehage 1, % 12, % 1,7 % 2, % 3,1 % 3,4 % 3,6 % 4,3 % 3,9 % 4,1 % 4, % 3,7 % 1,5 % 1, % 8,3 % 9,8 % 7,9 % SOMS 1,2 % 1,9 % 2,7 % 2,6 % 2,4 % 2,1 % 3,8 % 1,8 % 2, % 2, % 1,9 % 2, % 16,7 % 16,6 % 15,9 % 15,4 % 15,2 % HBO 1,2 % 1,1 % 2,8 % 3, % 2,4 % 2,1 % 3,8 % 2, % 2, % 1,9 % 2, % #REF! 15,8 % 19,5 % 21,2 % 19,5 % 19, % Samhandelingsreformen 11,1 % 1,4 % 2,4 % 1,8 % 2,4 % 2,1 % 3,8 % 2, % 1,9 % 2, % #REF! #REF! 11,1 % 2,5 % 2,9 % 2,4 % 22, % Prestemarka butilbod 5,4 % 5,3 % 4,7 % 4,2 % 2,4 % 2,1 % 3,8 % 1,9 % 2, % #REF! #REF! #REF! 1,1 % 11,2 % 12,8 % 12,8 % 13, % Prestemarka dagtilbod,5 % 1,6 % 1,2 %,9 % 2,4 % 2,1 % 3,8 % 2, % #REF! #REF! #REF! #REF! 4,3 % 6,6 % 8,3 % 7,5 % 7, % Tekniske tenester: Ford utg eigedomsdrift, % 2,7 % 1,8 % 2, % 2,4 % 2, % #REF! #REF! #REF! #REF!, % #REF!, % 2,7 % 1,8 % 2, % 2,6 % Komm tekn drift, % 1,5 % 2,1 % 1,9 % 2,4 % #REF! #REF! #REF! #REF!, % #REF! #REF!, % 5,6 % 5,3 % 4,3 % 3,4 % VAR, %, %, %, % 2,4 % #REF! #REF! #REF!, % #REF! #REF! #REF!, %, %, %, %, % Helsesenter 4,3 % 2,4 % 11,2 % 3, % 2,4 % #REF! #REF!, % #REF! #REF! #REF! #REF! 1,5 % 9,3 % 11,2 % 12,1 % 11,4 % Storfjorden barnevern 2,6 % 1,4 % 1,9 % 2,7 % 2,4 % 2,1 % 3,8 % 1,8 % #REF! #REF! #REF! #REF! 2,6 % 1,4 % 1,9 % 2,7 % 2,6 % NAV Skodje, %, % 1, % 1,6 % 2,4 %, % #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!, %, % 1, % 1,6 % 1,6 % Kultur, %, %, %, % 2,4 % #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!, %, %, %,8 %, % vektet snitt 3,1 % 3, % 3,1 % 2,9 % 2,6 % 2,5 % 2,3 % 9,1 % 9,7 % 1,2 % 1, % 9,9 % NB: DISSE TALA ER IKKJE OPPDATERT FOR JUNI OG JULI!!

49 reelt folketal per 1.1. Prognostisert folketal per 1.1. MMMM avvik år år år år år år år år -> SUM Folketal ved inngang til kvartalet Fødde døde Fødselsoverskot Innvandring Utvandring Innflytting, innenlandsk Utflytting, innenlandsk Nettoinnflytting, inkl inn/utv Folkevekst Folketal ved utgangen av kvartalet 213K1 213K2 213K3 213K4 214K1 214K2 214K3 214K Folketal ved utgangen av kvartalet 213K1 213K2 213K3 213K4 214K1 214K Prognose folketal per 1.1. MMMM