Handlingsplan med økonomiplan , årsbudsjett 2018

Transkript

1 Arkivsak-dok. 17/ Saksbehandler Hilde Lind Saksgang Møtedato Sak nr. Flerkulturelt råd Eldrerådet Kommunalt råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne Arbeidsmiljøutvalget Administrasjonsutvalget Formannskapet Bystyret Handlingsplan med økonomiplan , årsbudsjett 2018 Innstillingssak. Medsaksbehandlere: Rådmannens innstilling: 1. Sarpsborg kommunes handlingsplan med økonomiplan for perioden vedtas med hjemmel i kommunelovens 44 og plan- og bygningslovens Sarpsborg kommunes driftsbudsjett for 2018 med de inntekter, utgifter og nettoutgiftsrammer per kommuneområde/enhet som fremgår av budsjettskjema 1A og 1B i handlingsplan og budsjettdokumentet vedtas med hjemmel i kommunelovens 45, jfr Ordføreren gis fullmakt innenfor vedtatte driftsrammer til å disponere inntil 0,15 mill. kr til enkeltbevilgninger i særskilte anledninger, jubileer og lignende. Jfr delegeringsreglementet for Sarpsborg kommune pkt. 15.2, jfr kulepunkt Kommunale avgifter, egenbetalinger og gebyrer fastsettes i samsvar med handlingsplan og budsjettdokumentet side Det vedtas selvkost for gebyrbelagte tjenester innenfor vann, avløp, renovasjon, feiing og slambehandling. 6. Utskriving av eiendomsskatt: a) Med hjemmel i Lov om eigedomsskatt til kommunene av 6. juni 1975 nr 20 2 og 3 førte ledd bokstav a) utskrives eiendomsskatt i 2018 for hele kommunen. b) Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2018 er 7,00 promille jfr. eigedomsskatteloven 11 første ledd. Differensiert skattesats for «eigedomar med sjølvstendige bustadsdelar» for skatteåret ,9 promille jfr. 1

2 eigedomsskattelovens 12 bokstav a). Den samme satsen legges også til grunn for fritidseiendommer. c) «sjølvstendige bustadsdelar» skal ha et bunnfradrag på kr som trekkes fra takstgrunnlaget jfr. eiendomsskatteloven 11 andre ledd. d) Takstvedtekter for eiendomsskatt i Sarpsborg kommune vedtatt i bystyret skal gjelde for eiendomsskatteåret 2018, jfr. eigedomsskatteloven 10. e) For 2018 økes eiendomsskatten gjennom en generell oppjustering av takstgrunnlaget med 10%. 7. Rådmannen gis fullmakt til å disponere investeringsbudsjettet innenfor de formål som er fastsatt i bystyret. 8. Renteeksponert lånegjeld skal ikke øke i perioden Samlet budsjettert renteeksponert lånegjeld ved slutten av handlingsplanperioden skal ikke øke utover renteeksponert gjeld Det godkjennes låneopptak på inntil 520,3 mill. kr i 2018 til finansiering av årets investeringer i bygg, anlegg, maskiner og utstyr slik det fremkommer av budsjettskjema 2A og 2B. 10. Det godkjennes låneopptak av startlån i Husbanken med inntil 160 mill. kr. 11. Mål for kommunen og måltavler for kommuneområdene leges til grunn for mål og resultatoppnåelse innenfor kommunens tjenesteproduksjon i Vedlagte forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeidet for 2018 på kr vedtas. Vedlegg: 1. Handlingsplan med økonomiplan , årsbudsjett Budsjett for tilsyn og kontroll Særutskrift fra kontrollutvalget KU sak 17-30, budsjett for kontroll og tilsyn Sammendrag: Rådmannens forslag til handlingsplan og årsbudsjett 2018 legges med dette frem til politisk behandling. Årsbudsjettet består av et driftsbudsjett og et investeringsbudsjett. Budsjettene balanserer for hvert av budsjettårene i hele økonomiplanperioden slik kommuneloven krever. Sarpsborg kommune får en vekst i de frie inntektene på 2,3% som er lavere enn landsgjennomsnittet på 2,6%. Handlingsregelen om at gjelden som belaster driften ikke skal øke videreføres inn i handlingsplanperioden. I kommende periode er det lagt inn omfattende investeringer innenfor selvkostområdet. For 2018 er det foreslått en generell økning i eiendomsskattetaksten på 10%. Oppjusteringen medfører en økning på 22 mill. kr. 2

3 Det er for 2018 budsjettert med økte kostnader og styrkinger på 111 mill. kr sammenlignet med 2017-budsjettet. Dette gir noe rom for å styrke blant annet grunnskole. Styrkingene går imidlertid i all hovedsak til å dekke økte behov for ulike kommunale tjenester, og da særlig innenfor omsorgssektoren. Samtidig er det nødvendig å gjennomføre effektiviseringstiltak og nedskjæringer for 47 mill. kr. Det har vært nødvendig med kutt i store deler av kommunens virksomhet. Utredning: Rådmannens forslag til handlingsplan og årsbudsjett 2018 legges frem til politisk behandling. For perioden ble høringsutkast til handlingsplanen utarbeidet våren Bystyret behandlet planen i juni Bystyret fattet følgende vedtak: 1) Utkast til handlingsplan legges ut til offentlig ettersyn. 2) Det gjøres følgende endring i utkastet: Prosjekter og enkeltsakside nytt tiltak: «Vurdere om flere oppgaver kan gjøres i kommunal regi innenfor teknisk område, herunder redusere omfang av kjøp av tjenester og bruk av konsulenter». Tid for gjennomføring: Handlingsprogram for næringsutvikling side 13 nytt tiltak: I samarbeid med næringsforeningen i Sarpsborg utarbeides tiltak for å styrke kommunens næringsarbeid. Tid for gjennomføring: ) Følgende områder prioriteres i det videre arbeidet: Økt lærertetthet med fokus på tidlig innsats i skolen, særlig klasse, samt å heve kompetansen til lærere i grunnskole og barnehage. Lærlinger. Sarpsborg kommune må øke antallet lærlinger i tråd med inngått intensjonsavtale. Kommunen skal tilby læreplasser med en størst mulig variasjon i fag. Det skal legges vekt på å øke antallet lærlinger som blir tilbudt hel, fast stilling etter avlagt og bestått fagprøve. Det har ikke kommet noen innspill til høringsutkastet som følge av det offentlige ettersynet. Arbeidet på høsten har bestått i å tilpasse planen ut fra endrede forutsetninger, og å foreta endelige prioriteringer av investeringsprosjekter og driftsprioriteringer. De føringer som ble gitt ved bystyrets behandling i juni er lagt til grunn. Dokumentet beskriver tiltak knyttet til kommunens ulike styringsdokumenter, og er som følge av dette noe mer omfattende enn tidligere. De fleste tiltakene som ble beskrevet i høringsutkastet på våren foreslås gjennomført. Noen tiltak har det vært nødvendig å redusere omfanget av eller skyve ut i tid, det er da opplyst om dette i omtalen av tiltaket. Det vil bli rapportert på gjennomføring og framdrift for tiltakene ved tertial- og årsrapportering for Enkelte tiltak skissert i høringsutkastet er tatt helt ut av handlingsplanen. Dette skyldes primært økonomi, men det kan også være andre årsaker. De tiltakene som er tatt ut står fortsatt oppført i tabellene, under overskrift «Tiltak fra høringsutkastet som utgår». Dette er gjort for at bystyret skal være oppmerksom på endringene. Disse tiltakene vil bli fjernet helt fra dokumentet etter bystyrets behandling. Handlingsplanen inneholder også komplett oversikt over investeringer samt de viktigste driftsendringene for hvert kommuneområde. Nytt i forhold til tidligere år er at tabellene for driftsendringer viser utviklingen for hele fireårsperioden, ikke bare det første året. 3

4 Budsjettforslaget bygger på regjeringens forslag til statsbudsjett, som ble presentert 12. oktober Statsbudsjettet skal behandles i Stortinget Kommuneloven 44 oppstiller to krav til de kommunale budsjettene. De skal være i balanse og være realistiske. Balansekravet forutsetter at inntektene minst dekker utgiftene. Realismekravet betyr at budsjettet skal bygge på realistiske anslag over inntekter og utgifter. Balanse- og realismekravet gjelder for hvert år i økonomiplanperioden. Bystyret må vedta handlingsplan med økonomiplan for perioden og årsbudsjett 2018 innen utgangen av Økonomiplanen er et obligatorisk langtidsbudsjett over fire år hvorav årsbudsjettet er første år i planperioden. Årsbudsjettet er inndelt i en driftsdel og en investeringsdel, og er en bindende plan for anskaffelse og anvendelse av midler i budsjettåret. Sammen med delegeringsreglementet utgjør budsjettet en fullmakt til rådmannen om å disponere midler innenfor de rammer og til de formål som fremgår av budsjettet. Økonomiplanen for øvrig har ingen bindende virkning. I 2017 ble inntektssystemet for kommuner endret. Det medførte at Sarpsborg kommunes forutsetninger ble bedret og kommunen fikk en vekst i frie inntekter på 3,2 %. Snittet for hele landet var da på 2,7 %. For 2018 er situasjonen endret. Kommunen får en vekst i frie inntekter på 2,3 %, ut fra forslaget til statsbudsjett. Det er lavere enn snittet for landet som ligger på 2,6 %. Regjeringens budsjettforslag innebærer en reell vekst for kommuner og fylkeskommuner i frie inntekter på knappe 3,8 mrd. kr. Dette er i det nedre intervallet av det som ble signalisert i kommuneproposisjonen i mai på 3,8-4,3 mrd. kr. Satsningsområdene i forslag til statsbudsjettet er på følgende områder: 300 mill. kr til opptrappingsplan innenfor rusfeltet 200 mill. kr til tidlig innsats i barnehage og skole 200 mill. kr til forebyggende tiltak for barn, unge og familier 100 mill. kr til særskilt fordeling for ferjefylkene I forslag til statsbudsjett er det lagt inn en økning av innslagspunktet i toppfinansieringen for ressurskrevende tjenester med kr utover lønnsveksten. Dette medfører økte utgifter for kommunene som ikke kompenseres i rammetilskuddet. Det er også lagt inn et forslag i statsbudsjettet om at maksimal foreldrebetaling i barnehagene økes med 110 kr per måned. Maksimal foreldrebetaling blir kr. Rammetilskuddet til kommunene vil reduseres med 300 mill. kr. Det tilsvarer økningen i foreldrebetalingen. Regjeringen foreslår å fjerne adgangen til å skrive ut eiendomsskatt på produksjonsutstyr og produksjonsinstallasjoner, med unntak for vannkraftverk, vindkraftverk og de delene av petroleumsanlegg for olje og gass som også omfattes av petroleumsskatteloven. Forslaget innebærer også at alle infrastrukturanlegg (kraftnett, telenett, bredbåndsnett, fjernvarmenett osv.) i all hovedsak fritas for eiendomsskatt, og at størsteparten av skattegrunnlaget i industrielle anlegg vil bli borte. Forslaget får dermed store konsekvenser for svært mange kommuner, og vil i særlig grad ramme industrikommunene. I handlingsplan er det vist til Landssamanslutninga av Vasskraftkommunar (LVK) sine anslag om et samlet tap for alle kommunene på 1 mrd. kr. KS har kommet med oppdaterte anslag og anslår at dette vil innebære et samlet tap på over 1,7 mrd. kr for alle kommunene. Det er foreslått overgangsregler som skal gi en trinnvis reduksjon i skatteinntekten over fem år fra og med Det er uklart hvordan dette skal praktiseres, og det er derfor ikke innarbeidet i forslag til handlingsplan og budsjett Anslaget er usikkert, men for Sarpsborg kommune må det påregnes et samlet tap på 8 mill. kr i årlige inntekter. Siden handlingsplanen ble lagt frem i juni har noen forutsetninger endret seg. Staten er i ferd med å innføre en bemanningsnorm som vil slå merkbart ut for Sarpsborg kommune. 4

5 Samlede årlige utgifter i slutten av perioden vil være på om lag 50 mill. kr. Forslag til bemanningsnorm er foreløpig ikke behandlet i Stortinget. I handlingsplan og budsjett er det tatt høyde for at den trer i kraft fra , som forespeilet. Økte utgifter til foreslått bemanningsnorm er ikke kompensert i regjeringens forslag til statsbudsjett. Det har vært behov for å se på om det er inntekter som kan økes eller utgifter som kan reduseres for fortsatt å kunne tilby innbyggerne gode tjenester. Eiendomsskatten er en av inntektene det foreslås å øke. Det er en inntektspost som kommunene kan styre omfanget av innenfor lovens bestemmelser. Med bakgrunn i at det er 10 år siden siste taksering er det lagt inn en generell heving av takstene med 10 %, en såkalt kontorjustering. Det vil gi en økning i inntektene på 22 mill. kr. I budsjettet er det også lagt inn en volumvekst på 2 mill. kr. De fleste priser på kommunale tjenester øker med 2,6 %, som er den forventede lønns- og prisveksten i kommunesektoren. For enkelte tjenester som SFO og trygghetsalarm øker prisene noe mer. Gebyrene for vann, avløp, renovasjon og feiing økes samlet sett med 0,7% for en standard bolig med stipulert bruk på 200 kubikk. Økningen på dette området er derfor under den generelle økningen. Det er også lagt inn noen nye gebyrer. Prisene på alle avgifter, gebyrer og egenbetalinger er beskrevet i et eget kapittel i handlingsplan- og budsjettdokumentet. Sarpsborg kommunes driftsbudsjett vil være på 2,94 mrd. kr. Budsjettet inneholder påplussinger på 111 mill. kr. Det skyldes i hovedsak økt behov for kommunale tjenester. Samtidig er det nødvendig å gjennomføre nedskjæringer for 47 mill. kr. Sarpsborg kommune har over lengre tid hatt vesentlige nedskjæringer i driftsbudsjettet. Store investeringer har medført at en større andel av kommunens inntekter har gått til å betale renter og avdrag. Det var derfor i 2017 helt nødvendig å redusere omfanget av investeringer. Det ble innført en handlingsregel om at den delen av kommunens gjeld som belaster driften ikke skal øke. Denne regelen videreføres også i kommende fireårsperiode. Handlingsregelen bygger på gjelden per Gjelden ved utgangen av 2021 skal ikke være høyere enn ved inngangen i perioden. Derfor sees handlingsregelen i et femårsperspektiv. I femårsperioden skal det investeres for 1,44 mrd. kr. i 2018 planlegges det investeringer for 385,9 mill. kr. Det er i selvkostområdet (VAR) budsjettert for 251 mill. kr i Det er et eget kapittel i handlingsplanen som omhandler alle investeringer i perioden. I økonomiplanen ligger det inne forutsetninger om en årlig vekst i innbyggertallet på 1%. Veksten i Sarpsborg kommune har de senere år ligget mellom 0,5 1,0%. Dersom målet om 1% vekst ikke nås vil det resultere i lavere inntekter i planperioden. Det er budsjettert med en avsetning til disposisjonsfond på 19,5 mill. kr i tråd med økonomiprinsippet om at avsetningen skal være minimum 0,55 av budsjettert brutto driftsinntekter. For å styrke det økonomiske handlingsrommet til blant annet fremtidige investeringer er det budsjettert med en avsetning til egenkapital til investeringer i hele økonomiplanperioden. Det bidrar til at netto driftsresultat i prosent blir høyere enn for tidligere år. Budsjetterte renteutgifter i planperioden er basert på en sannsynlig utvikling i pengemarkedsrenten og gradvis nedtrapping av avtaler om rentebinding på kommunens lån. Gjennomsnittlig rente forventes å være 3,00% i 2018 fallende til 2,75% i Det medfører nedgang i renteutgifter til slutten av perioden. Det vil gi et større handlingsrom utover perioden. Kommunens låneopptak til investeringsformål utgjør samlet 520,3 mill. kr for Det er budsjettert med salg av eiendom og anleggsmidler for 233,9 mill. kr i planperioden. 5

6 Det er budsjettert med låneopptak til Startlån på 160 mill. kr. Låneopptaket ligger på samme nivå i hele perioden. Driftsbudsjettet for 2018 har en inntektsside på 4,0 mrd. kr og en samlet fordeling på kommuneområdene på 2,9 mrd. kr. De samlede inntektene forventes å ligge på omtrent samme nivå hvert år målt i 2018 kroner. Det er for 2018 budsjettert med økte kostnader og styrkinger på 111 mill. kr sammenlignet med 2017-budsjettet. Dette gir noe rom for å styrke tjenester det er viktig for kommunen å prioritere høyere, blant annet grunnskole. Styrkingene går imidlertid i all hovedsak til å dekke økte behov for ulike kommunale tjenester, og da særlig innenfor omsorgssektoren. Beløpet omfatter også styrkinger som er resultat av statlige satsinger, med ny bemanningsnorm i barnehagene som det fremste eksempelet. Samtidig er det nødvendig å gjennomføre effektiviseringstiltak og nedskjæringer for 47 mill. kr. Dette er krevende når driftsrammene i utgangspunktet er svært trange. Det har vært nødvendig med kutt i store deler av kommunens virksomhet. Flere av nedskjæringene vil være merkbare for innbyggerne. Det vises til handlingsplan for med årsbudsjett 2018 for nærmere omtale av hovedgrepene i budsjettet og de økonomiske forutsetningene i planperioden. Rådmannen vil komme tilbake til eventuelle konsekvenser som følge av Stortingets endelige behandling av forslag til statsbudsjett. Kontrollutvalget utarbeider forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeidet i kommunen etter 18 i Forskrift om kontrollutvalg for kommuner og fylkeskommuner. Kontrollutvalgets forslag skal følge formannskapets innstilling til bystyret. Forslaget til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeidet er på 3,9 mill. kr. Det er omtrent på samme nivå som i Konsekvenser økonomi, miljø og folkehelse: Økonomi: Det vises til handlingsplan- og budsjettdokumentet. Miljø: Det vises til handlingsplan- og budsjettdokumentet. Folkehelse: Det vises til handlingsplan- og budsjettdokumentet. 6