SAKSFREMLEGG KVALSUND KOMMUNE Formannskapet Saksbehandler: Arne Hansen Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 13/1407 Saksnr.: Utvalg Møtedato 37/13 Formannskapet 25.11.2013 / Kommunestyret BUDSJETT 2014/ØKONOMIPLAN 2014-2017 Ordførers innstilling: Legges frem uten innstilling.
SAKSGRUNNLAG: Forslag til økonomiplan for perioden 2014-2017, jf vedlegg Forslag til årsbudsjett 2014, jf vedlegg Budsjettforslag fra kontrollutvalget, jf vedlegg Budsjettforslag fra Kirkelig Fellesråd, jf vedlegg Uttalelse fra sognepresenten i Kvalsund og Kokelv, jf vedlegg Saksprotokoll Arbeidsmiljøutvalget; 08.11.13 Notat vedr avvikle/redusere driften ved Neverfjord Oppvekstsenter SAKSOPPLYSNINGER: I samsvar med Kommunelovens 44 skal det utarbeides økonomiplan for de neste 4 årene og årsbudsjett for kommende kalenderår. Budsjettene for alle årene i planperioden skal være i balanse. Det anbefales i tillegg at kommunen opparbeider seg en viss handlefrihet ved å budsjettere med et positivt netto driftsresultat i størrelsesorden 2 5 % av samlede driftsinntekter. Økonomiplanen er kommunens handlingsplan for de neste 4 år og skal gi en realistisk oversikt over kommunens sannsynlige inntekter, forventede kostnader og prioriterte oppgaver i planperioden. Oversikt over kommunens forventede disponible inntekter, forventede kostnader samt prioriterte oppgaver i perioden fremgår av vedlagte forslag til økonomiplan 2014-17 samt budsjett 2014. Forslag til budsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 er fremlagt i balanse, med en avsetning til disposisjonsfond på ca 1 % av driftsinntekter i 2015-2017; dvs ca kr 1,1 1,2 mill. Dette har det ikke vært rom for i 2014. Som vedlegg til saken er bl.a budsjettforslag fra kontrollutvalget, kirkelig fellesråd, uttalelse fra sognepresten samt uttalelse fra komunens arbeidsmiljøutvalg. Vi har i 2013 foretatt interne prosesser i forhold til en tilpasning av de ulike avdelinger på teknisk sektor, med sikte på å samle disse under felles ledelse. Dette har ikke blitt realisert enda i påvente av tilsetting i vakante stillinger. Det er heller ikke synliggjort i budsjettdokumentene, som fortsatt er oppdelt i Næring/IKT, Kommunedrift og Plan/Utbygging, slik at oppdeling i budsjettdokumentet er det samme som i 2013.
SAKSVURDERING: I sakvurderingen har rådmannen konsentrert seg om kommentarer og vurderinger omkring følgende utfordringer; Sparetiltak/økte inntekter For å få budsjettet for 2014 og økonomiplan 2014-2017 i balanse har rådmannen foretatt reduksjoner av utgifter/økning i inntekter slik det fremgår av budsjettdokumentet. Den største endringen er avvikling av driften ved Neverfjord Oppvekstsenter fra 01.08.2014. Dette vil medføre en årlig besparelse på minimum kr 3,8 millioner fra og med 2015, mens virkningen for 2014 er satt til kr 1.580.000,-. Et annet alternativ er å avvikle skolen/sfo og fortsette drift i barnehagen. Dette vil gi en netto besparelse i 2014 på kr 900.000,-og en årlig besparelse fra 2015 på ca kr 1,8 mill. Dersom dette alternativet vurderes må det foretas annnen inndeking tilsvarende kr 680.000 for 2014 og kr 2.000.000 hvert år for de øvrige år. Det vises her til vedlagte notat: Avvikle/redusere driften ved Neverfjord Oppvekstsenter. Fordi dette tiltaket har så store økonomiske konsekvenser, og det kommunale tilbudet til barn fullt ut blir ivaretatt ved Kvalsund skole og Kvalsund barnehage, anser rådmannen dette som det viktigste grepet politikerne kan ta. Det har i tillegg til ovennevnte vært utfordrende for administrasjonen å legge frem et forslag til budsjett i balanse. Dette fordi det i stor grad handler om politiske prioriteringer og veivalg, inkludert nivået på tjenestene. Administrasjonen har derfor vært opptatt av å komme med alternative forslag til reduserte kostnader og/eller økte inntekter, og vil i det følgende peke på dette som alternativer: Politisk nivå: 1. Kommunestyret vedtok Satser for møtegodtgjørelse osv i 2012; bla at ordfører godgjøres med 85 % av stortingsrepresentanters godgjørelse. Den øvrige godtgjørelse til politikerne avregnes ut i fra dette. En evt reduksjon av dette med; 1 % /5 % = kr 10.000/kr 50.000 på årsbasis evt varig tiltak i økonomiplanperioden. Konsekvens: Lavere honorar til politikerne i det alle godtgjøres i samsvar med ovennevte.
2. Gjennomfører politiske møter på kveldstid - varig tiltak. Konsekvens: Mer effektiv utnyttelse av våre ansatte, da vi har sårbar administrasjon og flere av de folkevalgte også er ansatte. Sentraladministrasjonen: 3. Ha fortsatt vakant stilling som formannskapsekretær i 2014 ; kr 560.000 ikke varig tiltak. Konsekvens: Mer belastning på andre ansatte. Stillingen er også tenkt benyttet på servicekontoret, som får atskillig mer å gjøre ved overgang til nytt sak/arkivsystem og der trengs flere ansatte. Vil trolig også bety svært dårlig service overfor politikere og media og ingen fleksibilitet/overlapping i organisasjonen. Oppvekst og kultur: 4. Opprettholde vakant stilling på ungdomsklubben: kr 55.000 varig tiltak. Konsekvens: Mindre aktivitet på ungdomsklubben. Bare èn ansatt på hver vakt. 5. Holde stilling som oppvekst/kulturleder vakant 6 mndr = besparelse ca kr 330.000; ikke varig tiltak. Konsekvens: Mer belastning på rektor/avd.ledere samt oppvekstkontoret. Redusert aktivitet og mindre tid i forhold til koordinering- og utviklingsoppgaver. 6. Redusere egne arrangement/ Stallodagene; kr 145.000 varig tiltak. Konsekvens: Satsingen som har vart i 2 år tas bort. Kompetansen og gjennomføringserfaringen mistes. De litt «smale» tilbudene blir borte. Helse- og sosial: 7. Stilling som psykiatrikoordinator holdes vakant; kr 490.000 ikke varig tiltak. Konsekvens: Fortsatt dårlig tilbud til psykiske syke. Ingen tilbud om aktivitet. 8. 50 % avtalehjemmel som fysioterapeut sies opp; kr 128.000 varig tiltak. Konsekvens: Lengre ventelister og lengre sykefravær for pasientene. Svært uheldig for de som sliter med muskler/ledd. 9. Reduksjon i legesekretærressurs med 50 %; kr 170.000 varig tiltak. Konsekvens: Besparelse i stilling utgjør kr 230.000, men det må leies inn vikar i ferier og annet fravær. Dårlige tilbud internt og vis a vis pasienter.
10. Aktivitørstilling 50 % legges ned; kr 230.000 varig tiltak. Konsekvens: Dagtilbud til eldre/demente reduseres til et minimum. Tilskudd fra Helsedirektoratet faller delvis bort. 11. Pleiefaktor i pleie- og omsorgssektoren reduseres til 0,8; kr 400.000 varig tiltak. Konsekvens: Reduksjon i stillinger. Kvaliteten i tjenesten reduseres. Sykefraværet øker. Kommunedrift: 12. Øke avgifter på VA-området utover 1,5 % til 5 %. Økt inntekter kr 100.000. Selv om det er lagt inn en økning i budsjett 2014 på 1,5 % er det fortsatt en stor underdeknng av kostnadene for de selvfinansieriende oppgavaer innen vann og avløp. Dersom underdekningen skal tas inn, må det til en betydelig økning i årene fremover. Det forslås derfor en økning på 5 % totalt (kun 1,5 % er lagt inn i budsjetet) Konsekvens: Økte inntekter og litt dyrere for den enkelte forbruker. Renter/avdrag: 13. Redusere bunnfradraget på eiendomsskatt fra kr 250.000 til kr 200.000 = kr 400.000 Konsekvens: Økte inntekter på kr 400.000. For den enkelte bolig-/hytteeier betyr dette en økning pr år på kr 250,-. Oppsummering (ikke prioritert rekkefølge): Tiltak 1: Politisk kr 10.000+ Tiltak 2: Politisk uvisst Tiltak 3: Sentraladm. kr 560.00 Tiltak 4: Oppvekst/kultur kr 55.000 Tiltak 5: Oppvekst/kultur kr 330.000 Tiltak 6: Oppvekst/kultur kr 145.000 Tiltak 7: Helse/sosial kr 490.000 Tiltak 8: Helse/sosial kr 128.000 Tiltak 9: Helse/sosial kr 170.000 Tiltak 10: Helse/sosial kr 230.000 Tiltak 11: Helse/sosial kr 400.000 Tiltak 12: Kommunedrift kr 100.000 Tiltak 13: Renter/avdrag kr 400.000
Rådmannen vil anbefale og sterkt understreke at dersom noen av de foreslåtte tiltak i perioden (utenfor rammen) som er omhandlet i budsjettdokumentet skal prioriteres, så bør tiltak av tilsvarende økonomisk størrelse ut av budsjettet. Dette for ikke å øke nettorammen. Rådmannen imøteser en klar prioritering fra politisk hold. Kommentarer til vedlagt informasjon fra ulike parter; Kontrollutvalget i Kvalsund kommune: Det vedlagte budsjett viser en økning på kr 31.800,-. Ut i fra kontrolutvalgsforskriften oversendes forslaget uten kommentarer fra rådmannen. Kvalsund kirkelig fellesråd: Det har vært avholdt møter med Kvalsund kirkelige fellesråd, hvor de påpeker behovet for mer midler utover det som ytes i dag. Det er lagt inn kr 1.100.000 i budsjett for 2014, som er en videreføring av budsjett 2013 med lønns- og prisstigning. I tillegg kommer tjenesteytingsavtale med kr 155.000. Behovet fra Kvalsund kirkelige fellesråd tilsier kr 162.000 mer. Dessuten kr 50.000 til Kokelv kirke (trapp). I tillegg kommer behov for investeringer i Kvalsund kirke på kr 300.000. Dette har rådmannen ikke funnet plass til i budsjettet. Arbeidsmiljøutvalget i kommunen: Det bes om at kommunestyret vektlegger følgende; HMS-tiltak, solavskjerming og ventilasjon må prioriteres av kommunestyret I forhold til nedbemanning må de ansatte ivaretas Øvrige kommentarer/vurderinger: LUK-prosjektet er i 2014 inne i sitt avslutningsår. Foreløpig prosjektplan for 2014 er ambisiøs, og forutsettes å trekke veksler på ressurspersoner i den kommunale organisasjonen. Rådmannen må avveie disponering av ressursene opp mot øvrige driftstiltak. Planen skal til behandling i styringsgruppen senere i år. I forbindelse med behandlingen av Bolipolitisk plan ble det en del fokus omkring nivået på husleien i kommuale boliger. Det har ikke vært kapasitet i organisajonen til å vurdere dette noe nærmere, men er et tema som vi bør ha fokus på fremover og som kan være gjenstand for politisk behandling. Foreslåtte betalingssatser for 2014 fremkommer i vedlagte gebyrregulativ.
Kommentarer investeringsbudsjettet: I forhold til nye låneopptak i perioden er det budsjettert med 5 % rente. Rådmannen anbefaler at dette ikke reduseres, blant annet ut i fra at renteutviklingen er usikker. En reduksjon på 1 % vil gi en innsparing på ca kr 200.000. I 2013 har det pågått utredninger/mulighetsstudier både i forhold til Kokelv Bo- og servicesenter og Oppvekstsenter i Kvalsund. Dette er investeringer på hhv ca kr 31 mill og kr 65-85 mill. Senere konkretisering av prosjektene vil synliggjøre mer eksakte summer. Kokelv Bo- og servicesenter er lagt inn i rådmannens budsjettforslag for 2014 og i økonomiplanen, med en samlet investeringsramme på kr 31 mill, med et lånebehov i 2014 på kr 12 mill og kr 9 mill i 2015; ut i fra forutsetningen av at vi får kr 11 mill i tilskudd og at dette kan effektueres i 2015. Eventuelt nytt oppvekstsenter er ikke lagt inn i økonomiplanen fra rådmannens side. Uansett hvilke av de foreliggende alternativ man måtte velge, kan ikke rådmannen se at kommunen pr i dag har økonomisk evne til å tåle rente- og avdragsbelastningene. Med 4 % rente og 40 års nedbetaling av kr 80 mill vil dette utgjøre minimum kr 3,6 mill hvert år (v/annuitetslån). Dersom en utbygging/renovering skal realiseres, bør kommunen bygge opp en økonomisk buffer, slik at lånebehovet blir på et langt lavere nivå. Alternativet til dette er at man finner inndekning for de årlige beløp, gjennom nedbygging og/eller omprioritering av tjenestetilbudet. Av ovennevnte grunn mener også rådmannen at det ikke har noen hensikt med utarbeidelse av forprosjekt i 2014, og midler på kr 400.000 til dette er ikke prioritert innenfor rammen. Tilrettelegging for bolig- og næringsutvikling: Det er satt av investeringsmidler til følgende prosjekter i økonomiplanperioden; - Grunnundesøkelser og kjøp av arealer til bolig og næringsformål - Arealerverv Markopneset - Utbygging av 1. byggetrinn Kvalsundlia syd VVA - Prosjektering VVA i Kvalsundlia, Steinbakken syd m.v. Dette er viktige investeringer i forhold til tilrettelegging for ytterligere vekst i kommune.
Kommunal boligbygging: Kommunestyret har tidligere i 2013 behandlet Boligpolitisk plan og bestilt en 2-årig handlingsplan til behandling i 2014. I tillegg har kommunestyret behandlet sak om evt mottak av flyktninger fra 2015. I forhold til boligbehov er det ikke i investeringsbudsjettet lagt inn investeringsmidler fra kommunens side, da dette er forutsatt løst på annen måte. Den største utfordringen i forhold til investeringsprosjektene er, ialfall i 2014 vakante stillinger på teknisk sektor. Dette vil kunne føre til forsinkelser både i planleggingsfasen og i selve investeringsfasen, men også i forhold til oppfølging av investeringsprosjektene. Det kan derfor bli behov for kjøp av konsulenttjenester. Dette vil vi ha fokus på og vil evt komme tilbake til i tertialrapporrteringene. Rådmannens tilråding: 1. Budsjettrammene for 2014 vedtas slik det fremgår i rådmannens forslag til økonomiplan for 2014 2017. 2. Driftsbudsjett for 2014 fastsettes til brutto kr 132.673.000 3. Driftsbudsjettet i 2014 til de enkelte avdelinger er rammebevilgninger. Den enkelte avdeling kan disponere vedtatt ramme fritt, men skal holde seg innenfor fastsatt budsjettramme, jf økonomieglementet. 4. Det kommunale skatteøret settes til 12,8 % for skatt på inntekt og formue i 2014. 5. I medhold av eiendomsskatteloven 2, 3 og 12 skal følgende utskrivingsalternativ og satser benyttes for skatteåret 2014: a) Eiendomsskatt på faste eiendommer i hele kommunen (jf. 3a) b) Eiendomskattesats for verker og bruk, næringseiendommer og ubebygd grunn fastsettes til 7 promille c) I medhold av eiendomsskatteloven 12 bokstav a differensieres satsene ved at den skattesats som skal gjelde for bebygde bolig- og fritidseiendommer settes til 5 promille. 6. Eiendommer skal ha obligatorisk fritak slik det fremkommer av eiendomsskatteloven 5.
7. I medhold av eiendomsskatteloven 7 bokstav a fritas barnehager som ikke har som formål å gå med overskudd, kulturinstitusjoner, idrettsanlegg og samfunnshus. Kommunestyret vil vurdere å gi fritak i medhold av eiendomsskatteloven 7 bokstav a på grunnlag av søknad fra skatteyter. 8. For boligdelen av eiendommer (herunder fritidseiendommer) som ikke benyttes til næringsvirksomhet gjelder et bunnfradrag på kr 250.000 av takstverdi. 9. Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 10. Forslag til investeringsbudsjett for 2014 til ordinære prosjekter vedtas, og med en samlet investering på kr 20.325.000. 11. Forslag til investeringsbudsjett for 2014 til selvfinansierende prosjekter vedtas, med en samlet investering på kr. 6.050.000 12. Finansiering av investeringsprosjektene i 2014 skjer ved samlet låneopptak på kr 26.375.000 13. Nye boligfelter skal i prinsippet være selvfinansierende fra 2014. 14. Foreslåtte satser til egenandel for tjenester innen helse og sosial vedtas slik det fremgår av vedlegg til rådmannens forslag til økonomiplan for 2014 2017. 15. Foreslåtte satser til egenbetaling i barnehage, SFO og kulturskole vedtas slik det fremgår av vedlegg til rådmannens forslag til økonomiplan for 2014 2017. 16. Rådmannens forslag til gebyrregulativ for 2014 vedtas. 17. Hovedmål, delmål og handlingsmål slik det fremgår av rådmannens forslag til økonomiplan 2014-2017 vedtas. Arne Hansen rådmann