Kvartalsrapport 2013 3. kvartal
DRIFTSRESULTAT 3. kvartal 2013 Bankens driftsresultat etter skatt i tredje kvartal 2013 ble 4,2 millioner kroner, som er en økning på 1,6 millioner kroner sammenlignet med samme periode i fjor (2,6 millioner kroner). Økt rentemargin og økte provisjonsinntekter er hovedårsakene til resultatendringen. Rentenettoen i 3. kvartal er 11,1 millioner kroner, som er en økning på 1,6 millioner kroner fra samme kvartal i fjor. Netto provisjonsinntekter fra banktjenester m.v. er økt med 1,1 millioner kroner fra 3. kvartal 2012. Tap på utlån og garantier er 0,8 millioner kroner i 3. kvartal 2013 (0,3 millioner kroner). Kostnadsprosenten er 55 prosent i 3. kvartal 2013 som er ned 13 prosentpoeng fra samme periode i fjor. Endringen forklares av økte inntekter. fjor var 18,1 prosent. Endring i kapitaldekningen skyldes dels økt utlånsvolum og dels tegning av ny aksjekapital i Eika Boligkreditt. Hittil i år har banken tegnet 11,7 millioner kroner i aksjekapital i Eika Boligkreditt som reduserer kjernekapitalen i banken. Overskuddet per 3. kvartal 2013 er ikke medregnet i kapitaldekningen ettersom banken kun har valgt årlig revisjon. TAP / MISLIGHOLDTE LÅN I tredje kvartal 2013 er individuelle nedskrivinger økt med 0,7 millioner kroner og de generelle tapsavsetningene er økt med 0,1 millioner kroner basert på endringer i brutto utlån. Per 30.09.2013 er individuelle nedskrivinger 4,5 millioner kroner og gruppenedskrivinger 4,8 millioner kroner. Som følge av et forlik ble det inntektsført en inngang på 1,6 millioner kroner på et tidligere tapsført engasjement i 1. kvartal 2013. Per 30.09.13 er tap på utlån 19 tusen kroner. Per 3. kvartal 2013 Bankens driftsresultat etter skatt per 3. kvartal 2013 ble 12,5 millioner kroner. Det er 6,0 millioner kroner høyere enn samme periode i fjor. Det er hovedsakelig økt rentenetto, økte provisjonsinntekter, økt utlånsvolum og økte inntekter fra finansielle plasseringer som forklarer resultatendringen. Målt mot gjennomsnittlig forvaltningskapital er rentenettoen 2,05 prosent per 3. kvartal 2013 (1,89 prosent). Kostnadsprosenten er 59 prosent som er 12 prosentpoeng lavere enn samme periode i 2012. Det er økte inntekter som forklarer nedgangen. BALANSE Per 30.09.2013 utgjør forvaltningskapitalen 2.055 millioner kroner som er en økning på 211 millioner kroner/9,1 prosent fra samme periode i fjor. Per 3. kvartal 2013 var innskudd fra kunder 1.391 millioner kroner, som er en økning siste 12 måneder på 104 millioner kroner/8,1 prosent. Siste 12 måneder er brutto utlån økt med 195 millioner kroner/13,1 prosent. Lånene i Eika Boligkreditt er i samme periode økt med 39 millioner kroner, slik at total utlånsvekst de siste 12 måneder er 234 millioner kroner/11,7 prosent. KAPITALDEKNING Per 30.09.2013 var netto ansvarlige kapital og kjernekapital 191 millioner kroner. Per 3. kvartal 2013 var kapitaldekningen på 16,3 prosent, mens tilsvarende tall i Styret i Klæbu Sparebank Klæbu, 29. oktober 2013 Banken har fortsatt svært lavt mislighold (0,01 prosent av brutto utlån). Styret kan ikke se at banken har engasjement som vil påføre oss vesentlige tap, og som ikke kan dekkes av allerede foretatte tapsavsetninger. LIKVIDITET Likviditeten i banken er god og banken har derfor valgt å ta alle nye utlån i egne bøker hittil i år fremfor å bruke Eika Boligkreditt på godt sikrede boliglån. I tredje kvartal 2013 har banken tatt opp seniorlån som har forbedret løpetiden på utestående gjeld betydelig. I tillegg har banken etter avslutning av 3. kvartal 2013 innfridd to lån med forfall i oktober. Videre er det sikret likviditet for innfrielse av et låneforfall i januar 2014. FRAMTIDSUTSIKTER Den gjennomførte renteøkningen i mai 2013 vil gi en styrking av både rentenetto og provisjonsinntekter fremover. Økningen av inntektsgrunnlaget indikerer en styrking av underliggende drift, som forventes å fortsette i de nærmeste kvartalene. Banken har gjennom et betydelig økt salg av produkter innenfor forsikring, kredittkort og fondsprodukter opplevd en god økning av provisjonsinntekter de siste årene. Det vil fortsatt være fokus på å øke disse inntektene ytterligere. Det forventes en moderat utlånsvekst resten av året. Banken forventer en utlånsvekst i 2014 som er noe større enn generell kredittvekst i Norge. Det forventes en moderat kostnadsvekst også neste år, og en økning i inntekter som er større enn kostnadsøkningen. Bente Haugrønning Styrets leder Leif Lihaug Styrets nestleder Geir Stavik-Karlsen Trine Foosnæs Vibeke Toini Bøgseth Ansatterepresentant Bjørn Riise Banksjef
3. kvartal Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) 2013 2012 2013 2012 2012 Renteinntekter og lignende inntekter 21 713 19 329 61 017 59 329 78 416 Rentekostnader og lignende kostnader 10 630 9 886 31 096 32 734 42 505 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 11 083 9 443 29 921 26 595 35 911 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastning 335 163 4 227 884 2 266 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 4 552 3 453 11 956 9 590 13 166 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 954 997 2 856 2 819 3 651 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp 252 448 409 638 276 Andre driftsinntekter 203 189 624 677 867 Netto andre driftsinntekter 4 388 3 255 14 360 8 970 12 924 Personalkostnader 4 948 4 976 14 158 13 814 17 900 Administrasjonskostnader 1 851 1 624 6 335 5 044 7 873 Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler 270 246 774 738 1 017 Andre driftskostnader 1 465 1 792 4 992 5 617 7 831 Sum driftskostnader 8 533 8 638 26 259 25 213 34 621 Resultat før tap 6 938 4 061 18 022 10 352 14 214 Tap på utlån, garantier m.v. 787 344 19 1 454 1 235 Nedskr./rev av nedskrivning på anleggsaksjer 0 0-46 -467-467 Resultat av ordinær drift før skatt 6 151 3 716 18 049 9 365 13 445 Skatt 1 910 1 097 5 554 2 909 4 339 Resultat av ordinær drift etter skatt 4 241 2 620 12 495 6 456 9 106 Balanse (1.000 kr.) 30.09.13 30.09.12 31.12.12 EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken 68 847 45 921 62 270 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 60 777 72 075 48 629 Utlån til og fordringer på kunder 1 680 871 1 485 627 1 486 038 Spesifiserte tapsavsetninger -4 530-4 240-4 940 Uspesifiserte tapsavsetninger -4 762-5 029-4 277 Sum netto utlån og fordringer på kunder 1 671 579 1 476 358 1 476 821 Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning 150 900 165 591 177 455 Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning 70 538 59 531 94 920 Eierinteresser i konsernselskap 6 912 6 912 6 912 Immaterielle eiendeler 1 700 1 881 1 700 Varige driftsmidler 12 794 10 865 10 622 Andre eiendeler 1 433 327 799 Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter 9 768 4 804 7 406 SUM EIENDELER 2 055 250 1 844 265 1 887 534 GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner 261 283 259 Innskudd fra og gjeld til kunder 1 391 344 1 287 998 1 347 938 Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer 393 896 312 817 312 566 Annen gjeld 16 895 6 397 8 603 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 27 603 26 199 5 409 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 558 720 558 Ansvarlig lånekapital 19 740 19 740 19 740 SUM GJELD 1 850 296 1 654 155 1 695 074 Egenkapital 1.1. 204 954 190 110 192 459 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 2 055 250 1 844 265 1 887 534
Tap på utlån 3. kvartal Hittil i år Året 2013 2012 2013 2012 2012 Periodens endring i individuelle nedskrivinger 700 - -410-700 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger 142 349 485-27 -779 Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for - - - 1 159 1 159 Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for - - - 366 366 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -55-5 -56-44 -211 = Periodens tapskostnad 787 344 19 1 454 1 235 Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 3 830 4 240 4 240 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 700 1 159-1 159 Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - 1 950 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - - -91 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - -1 159 - Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 4 530 4 240 4 940 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 4 620 5 056 5 056 Periodens endring i gruppenedskrivninger 142-27 -779 Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 4 762 5 029 4 277 Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 134-1 563 Individuelle nedskrivninger - - - Netto misligholdte utlån 134-1 563 Andre tapsutsatte engasjement Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 12 795 14 639 9 686 Individuelle nedskrivninger -4 530-4 240-4 940 Netto tapsutsatte engasjement 8 265 10 399 4 746
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Offentlig forvaltning - - - Landbruk 18 821 19 339 19 207 Industri 26 623 24 598 26 486 Bygg, anlegg 68 773 70 869 55 725 Varehandel 24 287 21 141 21 042 Transport 10 127 9 363 8 634 Eiendomsdrift etc 382 662 298 371 327 340 Annen næring 12 670 13 152 13 473 Sum næring 543 963 456 833 471 907 Personkunder 1 136 908 1 028 794 1 014 131 Brutto utlån 1 680 871 1 485 627 1 486 038 Individuelle nedskrivninger -4 530-4 240-4 940 Gruppenedskrivninger -4 762-5 029-4 277 Netto utlån til kunder 1 671 579 1 476 358 1 476 821 Kapitaldekning Sparebankens fond 189 472 180 667 189 472 Gavefond 2 988 2 988 2 988 Overfinansiert pensjonsforpliktelse -1 472-1 402-1 472 Immatrielle eiendeler -1 700-1 881-1 700 Ansvarlig kapital andre finansinst. -17 826-8 471-6 093 Ren kjernekapital 171 462 171 901 183 195 Fondsobligasjoner 19 740 19 740 19 740 Kjernekapital 191 202 191 641 202 935 Netto ansvarlig kapital 191 202 191 641 202 935 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater 0 0 0 Lokal regional myndighet 0 1 050 1 000 Offentlig eide foretak 5 600 19 600 5 600 Institusjoner 59 800 53 513 65 563 Foretak 127 013 82 313 98 275 Massemarked 0 0 0 Pantsikkerhet eiendom 780 850 730 975 735 438 Forfalte engasjementer 138 0 1 563 Obligasjoner med fortrinnsrett 9 325 8 250 10 313 Andeler verdipapirfond 10 463 16 538 34 400 Øvrige engasjementer 119 263 78 025 80 163 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 84 363 83 225 84 363 Gruppenedskrivninger -4 763-5 025-4 275 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -17 825-8 475-6 087 Beregningsgrunnlag 1 174 225 1 059 988 1 106 314 Kapitaldekning i % 16,28 % 18,08 % 18,34 % Kjernekapitaldekning i % 16,28 % 18,08 % 18,34 % Ren kjernekapitaldekning i % 14,60 % 16,22 % 16,56 %
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sertifikater, nominell verdi - - - Obligasjoner, nominell verdi 428 000 330 000 313 000 Tilbakekjøpte obligasjoner -35 000-17 000 - Amortisert over-/underkurs 896-183 -434 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 393 896 312 817 312 566 Ansvarlig lånekapital Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi 20 000 20 000 20 000 Amortisert over-/underkurs -260-260 -260 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån 19 740 19 740 19 740 Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 68 847 68 847 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 60 777 60 777 Utlån til kunder 525 537 12 144 53 328 228 081 852 489-1 671 579 Obligasjoner/sertifik. - 39 576 103 824 7 500 150 900 Aksjer 77 450 77 450 Øvrige eiendeler 25 695 25 695 Sum eiendeler 525 537 12 144 92 904 331 905 859 989 232 769 2 055 250 Gjeld til kredittinst. - - - 261 261 Innskudd fra kunder - - - - - 1 391 344 1 391 344 Obligasjonsgjeld 48 000-50 000 295 000 896 393 896 Fondsobligasjoner 20 000-260 19 740 Øvrig gjeld 45 056 45 056 Egenkapital 204 954 204 954 Sum gjeld og egenkap. 48 000 0 50 000 315 000 0 1 642 251 2 055 250
Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker 68 847 68 847 Utl./fordr. til kredittinst. 0 0 0 0 60 777 60 777 Utlån til kunder 0 0 0 26 975 3 129 1 641 475 1 671 579 Obligasjoner/sertifik. 58 025 92 875 0 0 0 150 900 Aksjer 77 450 77 450 Øvrige eiendeler 25 695 25 695 Sum eiendeler 58 025 92 875 0 26 975 3 129 1 874 244 2 055 250 Gjeld til kredittinst. 0 0 0 261 261 Innskudd fra kunder 0 0 0 0 0 1 391 344 Obligasjonsgjeld 98 000 295 000 0 0 0 896 393 896 Fondsobligasjoner - 19 740 0 0 0 19 740 Øvrig gjeld 45 056 45 056 Egenkapital 204 954 204 954 Sum gjeld og egenkap. 98 000 314 740 0 0 0 251 167 2 055 250
Postboks 300 7541 Klæbu Telefon: 04358 e-post: post@klabu-sparebank.no www.klabu-sparebank.no NO 937 902 719