Halden kommune Møteinnkalling Utvalg: Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring Møtested: Formannskapssalen, Halden rådhus Dato: 25.03.2010 Tidspunkt: 16:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69 17 45 00. Vararepresentanter møter etter nærmere beskjed. Side 1
Saksliste PS PS PS PS Innhold Godkjenning av innkalling Godkjenning av saksliste Godkjenning av protokoll fra forrige møte Referatsaker RS Halden kommunale pensjonskasse - årsregnskap 2009, muntlig orientering RS Orientering - Investeringsprosjekter pr februar 2010 Unntatt offentlighet Utvalgssaksnr Arkivsaksnr 2009/656 RS Opptak av lån - Budsjett 2010 2008/1175 RS Rentesikring 2008/1175 PS Gjeldsanalyse 2008/1175 PS Avslutning av 2 kulturprosjekter 2009/1198 PS Avslutning av 3 mindre investeringsprosjekter skoler og barnehager 2009/1198 Side nr. Morten Christoffersen utvalgsleder Side 2
Halden kommune Møteprotokoll Utvalg: Møtested: Dato: 18.02.2010 Tidspunkt: 16:00 Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring Formannskapssalen, Halden rådhus Følgende faste medlemmer møtte: Navn Funksjon Representerer Morten Christoffersen Leder KRF Svein Olaussen Nestleder AP Mona Irene Bråthen Medlem AP Mons Hvattum Medlem SV Øivind Holt Medlem MDG Egil Lund Pettersen Medlem FRP Følgende medlemmer hadde meldt forfall: Navn Funksjon Representerer Wenche Anker-Rasch MEDL H Følgende varamedlemmer møtte: Navn Møtte for Representerer Tove Kristin Fager Wenche Anker-Rasch FRP Merknader Fra administrasjonen møtte: Navn Stilling Underskrift: Side 3
Vi bekrefter med underskriftene våre at det som er ført i møteboka, er i samsvar med det som ble vedtatt på møtet. Morten Christoffersen Utvalgsleder Mette Engdahl Utvalgssekretær Side 4
Saksliste PS 2010/1 PS 2010/2 PS 2010/3 PS 2010/4 RS 2010/1 RS 2010/2 PS 2010/5 PS 2010/6 PS 2010/7 PS 2010/8 PS 2010/9 PS 2010/10 Innhold Godkjenning av innkalling Godkjenning av saksliste Godkjenning av protokoll fra forrige møte Referatsaker Unntatt offentlighet Opptak av lån 2008/1175 Rentesikring - 03.12.2009 2008/1175 Foreløpig årsregnskap 2009 Deles ut i møtet Opptak av lån - Rentefritt lån til kultursalen 2008/1175 Budsjetterte salgsinntekter 2005 2009/1198 Avslutning av 5 investeringsprosjekter - Oktober 2009 2009/1198 Avslutning av investeringsprosjet - Harekas 2009/1198 Godkjenning av større økonomiske avtaler mellom Halden kommune og eksterne aktører Utvalgssaksnr Arkivsaksnr ETTER- SENDES Side nr. Morten Christoffersen utvalgsleder Side 5
PS 2010/1 Godkjenning av innkalling Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Innkallingen ble enstemmig godkjent. Vedtak: Innkalling godkjent PS 2010/2 Godkjenning av saksliste Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Utvalgsleder fremmet følgende forslag til endring av sakslisten: PS 2010/7 strykes fra sakslisten. Utvalget bifalt dette. Sakslisten med endring ble enstemmig godkjent. Vedtak: Sakslisten godkjent. PS 2010/3 Godkjenning av protokoll fra forrige møte Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Øivind Holt, MDG, påpekte en uteblitt setning i PS 2009/73. Setningen føyes inn i protokollen. Protokoll fra forrige møte ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Protokoll fra forrige møte vedtatt. PS 2010/4 Referatsaker Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Referatsakene ble enstemmig tatt til orietering. Side 6
Vedtak: Referatsakene tatt til orientering. RS 2010/1 Opptak av lån RS 2010/2 Rentesikring - 03.12.2009 PS 2010/5 Midlertidig regnskapsresultat 2009 Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Saken tas til orientering PS 2010/6 Opptak av lån - Rentefritt lån til kultursalen Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt, Vedtak: Det opptas rente og avdragsfritt lån stort kr 9,7 mkr i Halden Sparebank, i tråd med inngått avtale datert 03.09.2008. PS 2010/7 Budsjetterte salgsinntekter 2005 Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Saken trukket fra sakslisten. Vedtak: Side 7
PS 2010/8 Avslutning av 5 investeringsprosjekter - Oktober 2009 Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Investeringsprosjektene som er beskrevet i saken avsluttes. 2. Netto mindreforbruk på kr. 851 626,- overføres til konto for ubrukte lånemidler avsluttede prosjekter. PS 2010/9 Avslutning av investeringsprosjet - Harekas Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Prosjekt Harekas avsluttes. PS 2010/10 Godkjennelse av større økonomiske avtaler mellom Halden kommune og eksterne aktører Saksprotokoll i Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring - 18.02.2010 Behandling: Morten Christoffersen, Krf, fremmet følgende forslag til vedtak: Større økonomiske avtaler som Halden kommune inngår med eksterne aktører blir foretatt etter lov om offentlig anskaffelser og tilhørende forskrift. Rådmannen utformer anbud og evaluerer disse ved fristens utløp, for deretter å foreta et valg av leverandør basert på gitte kriterier i anbudet og det alminnelige anskaffelsesregelverket. Deretter legges saken fram for Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring for godkjenning. Øivind Holt, MDG, fremmet følgende tilleggsforslag til Christoffersens forslag: I større saker (> 3 mill) skal det utarbeides forprosjekt som legges fram for HBFØ Forslaget fra Christoffersen ble enstemmig vedtatt. Tilleggsforslaget til Holt fikk 1 stemme og falt. (MDG) Holt, MDG, ønsket følgende protokolltilførsel: Side 8
I større saker (> 3 mill) skal det utarbeides forprosjekt som legges fram for HBFØ Vedtak: Større økonomiske avtaler som Halden kommune inngår med eksterne aktører blir foretatt etter lov om offentlig anskaffelser og tilhørende forskrift. Rådmannen utformer anbud og evaluerer disse ved fristens utløp, for deretter å foreta et valg av leverandør basert på gitte kriterier i anbudet og det alminnelige anskaffelsesregelverket. Deretter legges saken fram for Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring for godkjenning. Protokolltilførsel fra Øivind Holt, MDG: I større saker (> 3 mill) skal det utarbeides forprosjekt som legges fram for HBFØ Side 9
PS Godkjenning av innkalling PS Godkjenning av saksliste PS Godkjenning av protokoll fra forrige møte Side 10
PS Referatsaker RS Halden kommunale pensjonskasse - årsregnskap 2009, muntlig orientering Side 11
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 150 2009/656-6 15.03.2010 Roar Vevelstad Referatsak Fra: Til: Rådmannen Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring Orientering - Investeringsprosjekter pr februar 2010 Orienteringssaken fremlegges med 3 oversikter: Status Ferdig Status Pågår Investeringsprosjekter som fremkommer her er ferdig mht arbeid på prosjektene. Det gjenstår å fremlegge sluttregnskap for politisk organ. Her fremkommer investeringsprosjekter som det er aktivitet på i dag. Status Ikke Påbegynt Oversikt over investeringsprosjekter som har fått bevilgning, men arbeider er ikke startet opp. Rådmannen har gjennom 2009 fremlagt saker om avslutning av investeringsprosjekter der ca 120 prosjekter har blitt ferdig avsluttet. Som det fremkommer av oversiktene er det fremdeles et betydelig antall prosjekter som er definert som ferdig, og som må formelt avsluttes i nær fremtid. I tillegg til å prioritere dette arbeidet, vil rådmannen starte en gjennomgang av alle løpende prosjekter for å sikre status i disse, både med hensyn til økonomske rammer, omdisponeringer og fremdrift. Vedlegg: 1 Investeringsprosjekter pr februar 2010 - Status Ferdig 2 Investeringsprosjekter pr februar 2010 - Status Pågår 3 Investeringsprosjekter pr februar 2010 - Status Ikke Påbegynt Side 12
Side 13
Side 14
Side 15
Side 16
Side 17
Side 18
Side 19
Side 20
Side 21
Side 22
Side 23
Side 24
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 150 2008/1175-79 09.03.2010 Roar Vevelstad Referatsak Fra: Til: Rådmannen Hovedutvalget for budsjett, finans og økonomisk styring Opptak av lån - Budsjett 2010 Kommunestyret vedtak i sak PS 2009/108 - Budsjett 2010, opptak av lån på kr 173.425.000,-. Av vedtatte låneramme utgjør startlån kr 40 000 000,- mens lån til finansiering av investeringer utgjør kr 133 425 000,-. På grunn av likviditetssituasjonen i mars måned har rådmannen funnet det nødvendig å oppta kr 100 000 000,- av vedtatt låneopptak for 2010. Kommunalbanken og Kommunekreditt / KLP ble forespurt om tilbud: Innbetalingsdato 10.03.10, manuelle avdrag, halvårlig renteforfall, pt-rente og 3 mnd NIBOR +/- margin. Institusjon Pt-rente 3 mnd nibor + margin Kommunalbanken 2,25 % 2,33 % + 0 Kommunekreditt / KLP Ikke levert Ikke levert Med bakgrunn i ovennevnte har rådmannen valgt Kommunalbanken med pt-rente. Side 25
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 150 2008/1175-78 08.03.2010 Roar Vevelstad Referatsak Fra: Til: Rådmannen Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring Rentesikring Rådmannen har foretatt to rentesikringer frem i tid: 1. Hovedstol 50 mkr., varighet 7 år, Start 21.11.11. Rente 4,655% 2. Hovedstol 50 mkr., varighet 5 år, Start 01.11.11, Rente 4,36% Rådmannen har i løpet av høsten 09 og frem til februar inngått rentebytteavtaler som starter i november 2011. Samlet sett er hovedstolen på 300 mkr, og samsvarer med forfall på en av de rentebytteavtalene som løper i dag, som forfaller 21.11.2011. I gjeldsporteføljen er det ytterligere fastrentelån (148 mkr) og rentebytteavtaler (185 mkr) som forfaller i 2010 og 2011. Rådmannen vil fortløpende vurdere nye rentesikringer. Ny finansforskrift trer i kraft 01.07.10, og kommunestyret skal innen dette tidspunktet ha vedtatt ny finansstrategi for Halden kommune. Rådmannen vil fremlegge denne til behandling i HFBØ sitt aprilmøte. Side 26
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 150 2008/1175-75 04.03.2010 Lars Vidar Hennum Hansen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring 25.03.2010 Utsendte vedlegg Ikke utsendte vedlegg Gjeldsanalyse Denne saken er utredet etter prinsippet for fullført saksbehandling. Sammendrag av saken: Saken er satt på kartet i forbindelse med at utvalget ønsket en analyse av kommunens gjeldssituasjon. Halden kommunes netto gjeldsgrad er ved utgangen av 2009 78% av driftsinntektene. Gjeldsgraden knyttet til VAR-gjeld er ved samme tidspunkt 24 % av driftsinntektene, og gjeldsgraden knyttet til de rentebelastende gjelda på kommunebudsjettet er 54 % av driftsinntektene. Med en netto finansgrad (netto finanskostnad i % av netto driftsutgifter) på beskjedne 1,2 % er rådmannen av den oppfatning at det er andre forhold enn kommunens gjeldssituasjon som er årsaken til det negative netto driftsresultatet i 2009, nemlig at løpende driftsutgifter er høyere enn løpende driftsinntekter. På den annen side er det viktig at kommunen har en aktiv finansstyring med fokus på gjeldsgraden og netto rentekostnader bl.a. gjennom rentesikringer. Rådmannens innstilling: Saken tas til orientering Saksutredning: Innledning Halden kommunes gjeld er ved utgangen av 2009 slik: Total gjeld, inkl. pensjonsforpliktelse 2.853.729.707 - Pensjonsforpliktelsene (Pensjonskassene/-selskapene -1.453.771.243 Andre langsiktige lån (inkl. startlån, VAR-lån og andre lån 1.399.958.466 Side 27
Både låne- og pensjonsforpliktelser inngår i begrepet gjeld ovenfor. Rådmannen har videre i denne saken avgrenset analysen til å gjelde de langsiktige lånene og holder pensjonsforpliktelsene utenfor. Pensjonsforpliktelsene7- gjelden er sikret av minst tilsvarende pensjonsaktiva og håndteres dessuten løpende i pensjonskassene Halden kommunale pensjonskasse, KLP og SPK. Årlige pensjonskostnader for Halden kommune føres, som for alle andre kommuner, som ordinære driftskostnader i de årlige driftsregnskapene, og ikke som finanskostnader. Fordeling av langsiktige lån Regnskapet ved utgangen av 2009 viser at Halden kommune har nært opptil 1.4 milliarder kroner i gjeld etter ovenstående definisjon. Beløpet kan i utgangspunktet virke ganske stort i og med at dette ligger nært opptil 2009 års totale omsetning på 1.6 milliarder. Gjeldsgrad brutto lånegjeld (Brutto lånegjeldsgrad = langsiktig gjeld (LG) / driftsinntekter (DI).) Tabellen og oversikten under viser Halden kommunes totale brutto gjeldsgrad. I brutto gjeldsgrad inngår så vel selvfinansierende gjeld (VAR-lån) som videreutlån (startlån) og ordinære lån. Langsiktige lån 2005 2006 2007 2008 2009 Andre investeringslån 317,6 408,8 521,5 754,6 875,1 Formidlingslån 72,1 89,4 97,7 122,7 147,7 VAR lån 266,5 267,5 280,0 326,4 377,2 Sum langsiktige lån 656,2 735,3 765,7 1203,7 1399,95 Driftsinntekter 2005 2006 2007 2008 2009 Brukerbetaling/Salgs- og leieinntekter 178,4 181,5 163 204,7 204,8 Refusjoner/Overføringer/Andre tilskudd 220,1 240,5 266 288,4 355,54 Rammetilskudd 266,1 315,4 352 396,8 434,3 Inntekts- og formueskatt 434 460,7 451 455,5 500,64 Eiendomsskatt 36,1 36,7 36,4 48,4 77,41 Sum Inntekter 1134,7 1234,8 1268,4 1393,8 1572,69 Brutto Gjeldsgrad 2005 2006 2007 2008 2009 i % av driftsinntekter 58 60 60 86 89 Brutto Gjeldsgrad 100 Prosent 80 60 40 20 Brutto Gjeldsgrad 0 2005 2006 2007 2008 2009 År Side 28
Begrepet brutto lånegjeld brukes ikke ofte i bedriftsøkonomiske sammenhenger. Dette fordi begrepet ikke gir tilstrekkelig uttrykk for den reelle rentebelastende gjelden en kommune står overfor. Gjeldsgrad netto lånegjeld Netto lånegjeld er definert som langsiktig gjeld (eksklusive pensjonsforpliktelser) fratrukket totale utlån og ubrukte lånemidler. I totale utlån inngår formidlingslån. Tabellen og oversikten under viser Halden kommunes totale netto gjeldsgrad. I netto gjeldsgrad inngår fortsatt selvfinansierende gjeld (VAR-lån) og ordinære lån, men ikke videreutlån (startlån) og ubrukte lånemidler. Langsiktige lån 2005 2006 2007 2008 2009 Investeringslån inkl selvkostgjeld 656,2 735,3 765,7 1203,7 1400,0 Ubrukte lånemidler 61,2 24,9 53,8 118,8 32,3 Formidlingslån 72,1 89,4 97,7 122,7 147,7 Netto lånegjeld 522,9 621,0 614,2 962,2 1220,0 Driftsinntekter 2005 2006 2007 2008 2009 Sum Inntekter 1134,7 1234,8 1268,4 1393,8 1572,69 Netto Gjeldsgrad 2005 2006 2007 2008 2009 i % av driftsinntekter 46 50 48 69 78 Netto Gjeldsgrad 100 80 Prosent 60 40 20 Netto Gjeldsgrad 0 2005 2006 2007 2008 2009 År Gjeldsgrad netto rentebærende lånegjeld I dette begrepet er selvkostgjeld (VAR-gjeld) trukket ut av lånegjelda. Dette for å vise størrelsen på den delen av gjelda som belastes kommunens budsjett, og som må finne sin inndekning blant den øvrige kommunale tjenesteproduksjonen. En har her valgt å ikke trekke ut såkalt annen selvkostgjeld. Det betyr at evt. midlertidige låneopptak, så som til opparbeidelse av tomteområder, inngår i tallstørrelsen netto rentebærende gjeld. Med Halden kommunes historikk hva gjelder budsjettering av salgsinntekter for å finansiere investeringer, og bruken av disse salgsinntektene gjør at rådmannen mener det gir et mest korrekt bilde av den samlede rentebelastende gjelda. Slik selvkostgjeld vil uansett jevnes ut i en 1 2 års syklus. Side 29
Halden kommune har de siste årene en annen forvaltning av langsiktig gjeld og nedbetaling av avdrag enn tidligere år. Dette, sammen med refinansieringer, gjør at man ikke kan lese VARgjeldsstørrelsen direkte ut av balansen. Derfor benyttes fylkesmannens beregningsskjema som etter nytt regelverk er retningsgivende for beregning av VAR gjelden, for å fastslå denne størrelsen som det skal beregnes kalkulatoriske renter og avdrag av. Langsiktige lån 2005 2006 2007 2008 2009 Netto lånegjeld 522,9 621 614 962,0 1220,0 VAR-lån 266,5 267,5 280 326,4 377,2 Netto rentebærende lånegjeld 256,4 353,5 334,0 635,6 842,8 Driftsinntekter 2005 2006 2007 2008 2009 Sum Inntekter 1134,7 1234,8 1268,4 1393,8 1572,69 Netto rentebærende gjeldsgrad 2005 2006 2007 2008 2009 i % av driftsinntekter 23 29 26 46 54 Netto rentebærende gjeldsgrad Prosent 60 50 40 30 20 10 0 2005 2006 2007 2008 2009 År Netto rentebærende gjeldsgrad Netto rentebærende gjeld i Halden kommune er altså ca 54 % av netto driftsinntekter ved utgangen av 2009. Rådmannen er av den oppfatning at dette ikke er en andel som er urovekkende høy isolert sett. På den annen side viser det foreløpige brutto driftsresultatet 2009 et positivt avvik på 9.8 mkr. Det betyr isolert sett at kommunens økonomi tillater en marginal netto finanskostnad på 9.8 mkr for fortsatt å gå i balanse før fondsføringer basert på 2009 tallene. Netto finanskostnad (renteinntekter, utbytte, renteutgifter og avdrag) utgjorde 18,6 mkr. Netto driftsresultatet for 2009 viser dermed et negativt avvik på 8.8 mkr. Med en netto finansgrad (netto finanskostnad i % av netto driftsutgifter) på beskjedne 1,2 % er rådmannen likevel av den oppfatning at det er andre forhold som er årsaken til det negative netto driftsresultatet, nemlig at løpende driftsutgifter er høyere enn løpende driftsinntekter. Nettogjeld pr. innbygger Side 30
Nettogjeld pr innbygger er et yndet, og et ofte brukt, parameter i ulike sammenhenger for å beskrive en kommunes gjeldsbelastning overfor innbyggerne. KOSTRA bruker i sine presentasjoner begrepet netto gjeldsgrad, og tar dermed ikke hensyn til den gjelda som betjenes blant annet via VAR-gebyrer. Rådmannen er av den oppfatning at dette gir et korrekt bilde av gjeld pr. innbygger siden også VAR-gjelda faktisk betjenes av nettopp innbyggerne selv. I oversikten nedenfor er Halden kommunes nettogjeld pr. innbygger sammenlignet med Sarpsborg, Moss, Fredrikstad, gjennomsnittet av alle østfoldkommunene og kommunegruppe 13 (sammenlignbare kommuner). Netto lånegjeld Halden pr. innbygger 08 Netto lånegjeld pr. innbygger 34 066 Moss 08 Sarpsborg 08 Fredrikstad 08 Østfold 08 Kom.Gr.13 37 463 29 239 43 470 36 249 38 187 Netto lånegjeld pr. innbygger Kroner 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Halden 08 34 066 Moss 08 37 463 Sarpsborg 08 29 239 Fredrikstad 08 43 470 Kommuner Østfold 08 36 249 38 187 Kom.Gr.13 Netto lånegjeld pr. innbygger Sammenlignet med de øvrige er det kun Sarpsborg kommune som har en lavere netto lånegjeld pr. utgangen av 2008 enn Halden kommune. Ser en videre på netto lånegjeld i prosent av driftsinntektene på de samme kommunene som over ser en at Halden kommunes andel ikke er særlig høy sammenlignet med de andre. Gjeld i % av netto driftsinntekter Halden 08 Moss 08 Sarpsborg 08 Fredrikstad 08 Østfold 08 Kom.Gr.13 Netto gjeldsgrad 69,3 64,7 59,4 81,3 69,8 73,5 Side 31
Gjeld i % av netto drift Prosent 100 80 60 40 20 0 69,3 64,7 59,4 81,3 69,8 73,5 Netto lånegjeldsgrad Halden 08 Moss 08 Sarpsborg 08 Fredrikstad 08 Østfold 08 Kom.Gr.13 Kommuner Svakheten med begrepet netto lånegjeld er at det ikke tas hensyn til hvor stor andel av gjelda som er knyttet opp mot de tradisjonelle selvkostområdene. En kommune med store VARinvesteringer vil få en relativt sett høy gjeldsgrad, som allikevel ikke påvirker de kommunale budsjetter. Dokumentet er elektronisk godkjent av: Roar Vevelstad Side 32
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 210 2009/1198-31 05.03.2010 Lars Vidar Hennum Hansen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring 25.03.2010 Formannskapet Kommunestyret Utsendte vedlegg Ikke utsendte vedlegg Avslutning av 2 kulturprosjekter Denne saken er utredet etter prinsippet for fullført saksbehandling. Følgende har vært medsaksbehandlere: <navn på medsaksbehandlere fylles ut> Sammendrag av saken: Denne saken består av 2 mindre investeringsprosjekter som gjelder brannsikring av Tordenskjoldsgt. 1 (P5038 Biblioteket), samt overføring av investeringstilskuddene til kirkelig fellesråd i hhv 2007 og 2008 (P5027) Budsjettdisponeringene er hhv gjort i sak: 110/08 (KS) Budsjettsak 2009 bevilget 200.000,- brannvarslingsanlegg biblioteket. 078/06 (KS) Budsjettsak 2007 bevilget 170.000,- investeringstilskudd kirkelig fellesråd 07. 086/07 (KS) Budsjettsak 2008 bevilget 1.000.000,- investeringstilskudd kirkelig fellesråd 08. Følgende prosjekter avsluttes i denne saken med et merforbruk på 299,- P 5038 Brannvarslingsanlegg Biblioteket P 5027 Investeringstilskudd Kirkelig fellesråd 2007 og 2008. Rådmannens innstilling: Merforbruket på kr 299,- tas fra konto ubrukte lånemidler avsluttede prosjekter Side 33
Saksutredning: Med bakgrunn i kommunelovens kapittel 8, og kommunens eget reglement for budsjettoppfølging pkt. 3.3.2 (Sak 7/97) fremlegges her følgende investeringsprosjekter for formell avslutning. Da investeringsprosjektene det her er snakk om ikke overstiger 3 mkr hver for seg, har saken ikke blitt sendt til revisjon og kontrollutvalg. Prosjektene har fått sin bevilgning i forbindelse med budsjettbehandlingene i hhv 2007, 2008 og 2009. Økonomiske data: Prosjekt P5027 Regnskap 08 Regnskap 07 Budsjett 08 Budsjett 07 Regnskap Total Budsjett Total 34715 overføring til andre 1 000 000 170 000 1 000 000 170 000 1 170 000 1 170 000 Prosjekt P5038 Regnskap Budsjett Regnskap 09 Budsjett 09 Total Total 32309 Nyanlegg 0 200 000 0 200 000 32500 Matrialer til vedlikehol 151 759 0 151 759 0 32903 Internoverf. til kultur 10 600 0 10 600 0 34290 Merverdiavgift investeri 37 940 0 37 940 0 T o t a l t 200 299 200 000 200 299 200 000 Nærmere om enkelte av prosjektene: P5027 Overføring av investeringstilskudd til Kirkelig fellesråd De vedtatte beløpene er i sin helhet overført til kirkelig fellesråd i hhv 2007 og 2008. Hva som er utført for disse midlene fremgår av kirkelig fellesråds regnskaper de samme årene. P5038 Brannsikring av biblioteket Investeringen har bestått i 3 tiltak som sammen bidrar til å gjøre biblioteket i Tordenskjoldsgate 1 sikrere som brannobjekt: 1. Installasjon av brannvarslingsanlegg med røkdetektorer og direkte varsling til Brannvesenet i disse delene av bygget: magasiner og publikumsområder i kjeller, publikumsavdelingene i 1.etasje og 2.etasje 2. Installasjon av godkjente brannslanger/skap i henhold til krav i alle 4 etasjer 3. Installasjon av ledemerkingssystem for rømningsveier i publikumsavdelingen i 1.etasje og hovedtrappegangen Prosjektet har overskredet sin ramme med 299,-. Dokumentet er elektronisk godkjent av: Lars T. Larsen Roar Vevelstad Side 34
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 210 2009/1198-30 18.02.2010 Lars Vidar Hennum Hansen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for budsjett, finans og økonomisk styring 25.03.2010 Formannskapet Kommunestyret Utsendte vedlegg Ikke utsendte vedlegg Avslutning av 3 mindre investeringsprosjekter skoler og barnehager Denne saken er utredet etter prinsippet for fullført saksbehandling. Følgende har vært medsaksbehandlere: <navn på medsaksbehandlere fylles ut> Sammendrag av saken: Denne saken består av 3 mindre investeringsprosjekter som gjelder Solavskjerming på Os skole, Inventar og utstyr på Solbakkeparken og varmtvannsberedere/garderober Hjortsberghallen. Budsjettdisponeringene er hhv gjort i sak: 078/06 (KS) Budsjettsak 2007 bevilget 100.000,- til Utstyr Solbakkeparken P2054 078/06 (KS) Budsjettsak 2007 bevilget 150.000,- til Solavskjerming Os skole P2049 063/08 (FO) Prioriteringssak 08 bevilget 660.000,- til Beredere/garderobe Hjortsberg P2079 Alle bevilgningene fra sak 063/08 er avsluttet i sak 2009/97 (kommunestyret) med unntak av P2068 utskifting av vinduer på Os skole avsatt 1.1 mkr, og P2070 varmtvannsbereder og garderober Hjortsberg skole, avsatt 660.000,- Følgende prosjekter avsluttes i denne saken med et merforbruk på 36.032,- P2049 Solavskjerming Os skole P2054 Inventar og utstyr Solbakkeparken P2079 Varmtvannsbereder/Garderobeforhold Hjortsberghallen Side 35
Rådmannens innstilling: Merforbruket på kr 36.032,- tas fra konto ubrukte lånemidler avsluttede prosjekter Saksutredning: Med bakgrunn i kommunelovens kapittel 8, og kommunens eget reglement for budsjettoppfølging pkt. 3.3.2 (Sak 7/97) fremlegges her følgende investeringsprosjekter for formell avslutning. Da investeringsprosjektene det her er snakk om ikke overstiger 3 mkr hver for seg, har saken ikke blitt sendt til revisjon og kontrollutvalg. Prosjektene har fått sin bevilgning i forbindelse med budsjettbehandlingen 2007 (Sak 078/06) og i formannskapssak 063/08. Økonomiske data: P2049 Os, solavskjerming 2007 Art Regnskap 08 Budsjett 07 Regnskap Total Budsjett Total 32000 Inventar og utstyr 0 150 000 0 150 000 32302 Bygningsmessige arbeider 78 308 0 78 308 0 34290 Merverdiavgift investeri 19 577 0 19 577 0 35001 Byggelånsrenter 2 161 0 2 161 0 Sum P2049 100 046 150 000 100 046 150 000 P2054 Solbakkeparken, utstyr til forsterket avdeling 2007 Art Regnskap 08 Regnskap 07 Budsjett 07 Regnskap Total Budsjett Total 32000 Inventar og utstyr 15 520 84 583 100 000 100 103 100 000 34290 Merverdiavgift investeri 3 880 19 153 0 23 033 0 35001 Byggelånsrenter 428 2 449 0 2 877 0 Sum P2054 19 828 106 185 100 000 126 013 100 000 P2079 Varmtvannsberedere/garderobeforhold Hjortsberg Art Regnskap 09 Budsjett 09 Regnskap Total Budsjett Total 32300 Bygningsmessige arbeider 543 458 660 000 543 458 660 000 32301 Bygningsmessige arbeider 2 180 0 2 180 0 32303 Rørleggerarbeider 20 000 0 20 000 0 34290 Merverdiavgift investeri 141 410 0 141 410 0 35001 Byggelånsrenter 12 925 0 12 925 0 Sum P2079 719 973 660 000 719 973 660 000 Regnskap Total Budsjett Total Sum alle prosjekter 946 032 910 000-36 032 Avvik Nærmere om enkelte av prosjektene: Side 36
P2049 Solavskjerming Os skole Det er anskaffet og montert markiser over vinduer på de mest prekære områdene av skolebygget. Rommene har med denne anskaffelsen fått en helt annen oppholdsstandard og læringsmiljøet er vesentlig forbedret. Prosjektet har holdt kostnadsrammen med god margin. P2054 Utstyr Solbakkeparken barnehage Borg barnehager AS åpnet i november 2006 Solbakkeparken barnehage. Halden kommune inngikk 26.07.06 avtale med Borg barnehager AS om leie av en avdeling for kommunal drift som såkalt Forsterket avdeling for multifunksjonshemmede barn. Nødvendige bygningsmessige grep for å gjøre avdelingen mer tilpasset de aktuelle barnas spesielle behov, måtte kommunen selv finansiere. Det samme med inventar, utstyr og materiell som var nødvendig ut over det som var levert som standard En del av de bevilgede midlene gikk til mindre bygningsmessige endringer, som oppsett av en lettvegg, innsett av bredere dør, fjerning av overflødig garderobeinnredning, tilpasning av dørhåndtak og en del mindre tilpasninger for at avdelingen skulle kunne benyttes funksjonelt for multifunksjonshemmede barn og barn med autisme. I tillegg kom stimulerings og mestringsutstyr. Halden kommune sa opp avtalen med Borg barnehager AS da Brekkerød barnehage åpnet som forsterket barnehage1.august 2009. Alt inventar, utstyr og materiell som var anskaffet av kommunen ble flyttet med til den nye barnehagen. P2079 Varmtvannsbereder og garderober Hjortsberghallen Gamle varmtvannsberedere er demontert og fjernet. 4 stk høyax SRS 400 liters beredere, ny sirkulasjonspumpe, blandeventil og stengeventil er montert. Div elektriske arbeider. Garderober og dusjanlegg i 1 etg. er rehabilitert. Epoxybelegg er fjernet i dusj og garderober. I dusj rommene er gulv og vegger flislagt, garderobegulvene er flislagt, vegger og tak er malt. Det er lagt nye varmekabler, gamle lysarmaturer er fjernet og nye montert, montert nye dusjbatterier med tilhørende utstyr. Div malerarbeider. Prosjektet har kostet litt mer enn først tiltenkt. I arbeidet med avslutning av prosjekter legges det til grunn at prosjekter som har hatt et merforbruk eller manglende bevilgning tidligere år, har fått dette bevilget gjennom vedtak av årsregnskapene. I årsregnskapene er det ikke fattet vedtak om finansiering av dette merforbruket. I så måte har disse prosjektene i hovedsak blitt finansiert med lånemidler tiltenkt andre prosjekter, og bare i noen grad salgsinntekter/ ubundet kapitalfond. Dette har blitt gjort i henhold til regler og forskrifter på gjeldende tidspunktet. Med bakgrunn i ovennevnte vil dette kunne medføre at det på et senere tidspunkt oppstår et behov for ytterligere låneopptak for å få finansiert de vedtatte prosjektene. Dokumentet er elektronisk godkjent av: Lars T. Larsen Roar Vevelstad Side 37