MØTEINNKALLING Dato: Tirsdag 27. mai 2014 Tid: Kl. 09:00 Sted: Verdal rådhus møterom 2. etg. De faste medlemmene innkalles med dette til møtet. Den som har lovlig forfall, eller er inhabil i noen av sakene, må melde fra så snart som mulig til KomSek Trøndelag IKS. Varamedlemmer møter bare etter nærmere avtale eller innkalling. SAKLISTE Sak nr. Sakstittel 009/14 Referatsaker 010/14 Forvaltningsrevisjon vedrørende økonomistyring og internkontroll igangsetting 011/14 Orientering fra rådmannen - Barn og unges oppvekstsvilkår, kommunens ansvar og arbeid 012/14 Orientering fra rådmannen - Barn og unges læringsmiljø, kommunens ansvar og arbeid 013/14 Orientering fra rådmannen - utsatt sak Steinkjer, 21.05.14 Kristine Karlgård Leder Paul Stenstuen kontrollsekretær Dir.tlf. 74 11 14 78 / 90 95 04 40 E-post: paul.stenstuen@komsek.no KomSek Trøndelag IKS, Postboks 2564, 7735 STEINKJER, tlf: 74 11 14 76, e-post: post@komsek.no,
SAK 009/14 REFERATSAKER 27.05.14 Liv Tronstad 009/14 418-1721-5.3 Saksbehandlers forslag til vedtak Referatene tas til orientering. Referat Nr Fra/Til Tittel på dokumentet Vedlagt/Ikke vedlagt 1 KomSek Trøndelag IKS Møteprotokoll representantskapet 5/5- Ikke vedlagt 2014 2 KomRev Trøndelag IKS Møteprotokoll representantskapet 5/5-2014 Ikke vedlagt Steinkjer 21.05.14 Liv Tronstad Kontrollsjef
SAK 010/14 FORVALTNINGSREVISJON VEDRØRENDE ØKONOMISTYRING OG INTERNKONTROLL IGANGSETTING 27.05.14 Paul Stenstuen 010/14 418-1721-5.3 Saksbehandlers forslag til vedtak 1. ber revisor igangsette prosjektet. 2. ber om at prosjektplan for prosjektet blir framlagt til godkjenning i førstkommende møte. Vedlegg Notat fra KomRev Trøndelag IKS vedr. bestilling av forvaltningsrevisjon Ikke trykte vedlegg 1. Kommunestyrets sak 70/12 2. s sak 19/12 3. Forskrift om revisjon 4. Forskrift om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner 5. Kommuneloven Saksopplysninger Plan for forvaltningsrevisjon ble behandlet av kontrollutvalget den 05.06.12, sak 19/12. Kommunestyret behandlet planen i møte den 25.06.12, sak 70/12. Revisor har signalisert at en er klar til å igangsette det neste prosjektet på prioriteringslisten som er et prosjekt vedrørende økonomistyring og internkontroll. I plandokumentet står det bl.a. følgende: «Økonomistyring. For eksempel se på økonomiplanen som styringsverktøy, budsjettrealisme, om forutsetningene for god økonomistyring er tilstede, og om rapportering og håndtering av avvik er i henhold til bestemmelsene på området Internkontroll. Herunder implementering av Kvalitetslosen» Revisor har nå utarbeidet et notat til saken, der det blir fokusert på den økonomiske internkontroll. KU har ennå ikke avgrenset prosjektet til kun å omfatte den økonomiske internkontroll. Revisor vil gi en kort gjennomgang av temaet internkontroll i møte.
Vurdering Økonomistyring og økonomisk internkontroll henger tett sammen. En kan ikke si at en har god økonomistyring, uten at en samtidig har tilfredsstillende økonomisk internkontroll. har over lengre tid hatt et spesielt fokus på kommunens økonomiske internkontroll. Ut fra dette burde en kunne forutsette at kommunens økonomiske internkontroll nå fungerer tilfredsstillende. Intern kontroll omfatter imidlertid både den økonomiske internkontroll og alle andre kontrollmekanismer en har etablert for sikre at lover og regler overholdes og at kommunen når de fastsatte mål. Intern kontroll er derfor et svært omfattende tema. Det vurderes derfor som viktig at kontrollutvalget diskuterer målsetninger for prosjektet, og om prosjektet også skal omfatte andre sider ved internkontrollen. Steinkjer 21.05.14 Paul Stenstuen Kontrollsekretær 2
SAK 011/14 ORIENTERING FRA RÅDMANNEN BARN OG UNGES OPPVEKSTSVILKÅR, KOMMUNENS ANSVAR OG ARBEID 27.05.14 Liv Tronstad 011/14 418-1721-5.3 s vedtak tar den gitte informasjon til orientering. Vedlegg Ingen Ikke trykte vedlegg s årsplan 2014 Saksopplysninger Viser til kontrollutvalgets årsplan for 2014 med innlagt orienteringer fra administrasjonen. Iht avtale med rådmannen vil denne orienteringen bli gitt i møtet. Steinkjer 21.5.2014 Liv Tronstad Kontrollsjef
SAK 012/14 ORIENTERING FRA RÅDMANNEN BARN OG UNGES LÆRINGSMILJØ, KOMMUNENS ANSVAR OG ARBEID 27.05.14 Liv Tronstad 012/14 418-1721-5.3 s vedtak tar den gitte informasjon til orientering. Vedlegg Ingen Ikke trykte vedlegg s årsplan 2014 Saksopplysninger Viser til kontrollutvalgets årsplan for 2014 med innlagt orienteringer fra administrasjonen. Iht avtale med rådmannen vil denne orienteringen bli gitt i møtet. Steinkjer 21.5.2014 Liv Tronstad Kontrollsjef
SAK 013/14 ORIENTERING FRA RÅDMANNEN SAMHANDLINGSREFORMEN 27.05.14 Liv Tronstad 013/14 418-1721-5.3 s vedtak tar den gitte informasjon til orientering. Vedlegg Ingen Ikke trykte vedlegg s årsplan 2014 Tilleggsopplysninger Viser til behandling i kontrollutvalget den 25.4.2014, sak 008/14 der kontrollutvalget gjorde slikt vedtak: Saken utsettes. For øvrig ingen andre nye opplysninger i saken. Saksopplysninger Viser til kontrollutvalgets årsplan for 2014 med innlagt orienteringer fra administrasjonen. Til kontrollutvalgets møte i mai var det lagt opp til en orientering vedrørende Samhandlingsreformen: Kommunale tjenester under endring kommunens tilpasning Iht avtale med rådmannen vil denne orienteringen bli gitt i dette møtet. Steinkjer 21.5.2014 Liv Tronstad Kontrollsjef