Endring av mva.-sats i Microsoft Dynamics NAV Dato: 8. januar 2018 Pilaro AS, Åslyveien 15, 3170 Sem, telefon 66 90 80 00,
Innhold 1. Bakgrunn... 2 2. Fremgangsmåte for endring av MVA.%... 3 3. Opsjon: konvertering av MVA.-satsendring (Dynamics NAV 2015 og senere versjoner)... 5 4. Oppsett... 6 5. Konvertering... 6 Side 1 av 8
1. Bakgrunn I Stortingets vedtak om merverdiavgift av 20.desember 2017, for budsjettåret 2018, ble den reduserte merverdiavgiftssatsen på 10 prosent økt til 12 prosent. (https://lovdata.no/dokument/lti/forskrift/2017-12-12-2189) Denne reduserte satsen brukes normalt ved omsetning og uttak av tjenester som gjelder a. persontransport mv. som nevnt i merverdiavgiftsloven 5-3, b. transport av kjøretøy på fartøy som nevnt i merverdiavgiftsloven 5-4, c. utleie av rom i hotellvirksomhet mv. som nevnt i merverdiavgiftsloven 5-5, d. rett til å overvære kinoforestillinger som nevnt i merverdiavgiftsloven 5-6, e. kringkastingstjenester som nevnt i merverdiavgiftsloven 5-7, f. adgang til utstillinger i museer mv. som nevnt i merverdiavgiftsloven 5-9, g. adgang til fornøyelsesparker mv. som nevnt i merverdiavgiftsloven 5-10, h. rett til å overvære idrettsarrangementer mv. som nevnt i merverdiavgiftsloven 5-11. Endringen fra 10% til 12% må registreres i din Microsoft Dynamics NAV-lisens. Hvis du ikke benytter deg av denne typen omsetning og uttak av tjenester trenger du ikke å registrere endringen.. Vanlig prosedyre i Dynamics NAV ved endring av mva. avgiftssats er: Prosentsats på eksisterende kode endres til ny sats (mva.-bokføringsoppsett) Det opprettes en ny kode som settes opp med gammel sats denne brukes hvis bilag fra 2017 skal bokføres med gammel sats. Før du utfører denne prosedyren kan det være en fordel å sørge for at alle åpne poster som innebærer mva. transaksjoner med den gamle prosentsatsen (i kladder, salgsfaktura, kjøpsfaktura) blir bokført. For de som har NAV 2015 eller senere versjoner, ligger det en mulighet for å konvertere åpne poster automatisk, slik at disse vil få riktig mva.-bokføringsgruppe etter at man har Side 2 av 8
endret mva.-oppsettet. Dette vil imidlertid ikke være nødvendig om man har sørget for å bokføre alle åpne poster før man oppdaterer oppsettet. 2. Fremgangsmåte for endring av mva.% Opprett en ny mva.-bokføringsgruppe vare for den «gamle» satsen på 10%. I eksemplene har vi brukt kode 8. Classic NAV Rollebasert NAV Opprett en ny mva.-kode for den gamle prosentsatsen, mens du oppdaterer eventuelt beskrivelse av den eksisterende koden. Classic NAV Rollebasert NAV Side 3 av 8
Til slutt i mva.-bokføringsoppsettet må man legge til kombinasjoner med den nye mva.- bokføringsgruppen, samt endre mva.-% på den eksisterende koden. I NAV kan man ikke ha to forskjellige %-satser på samme mva.-type. Derfor må vi også lage en ny mva.-type for den gamle satsen. Classic NAV Rollebasert NAV Følgende gjøres i denne rekkefølge: 1. Legg inn kombinasjoner av mva.-bokføringsgruppe firma og mva.- bokføringsgruppe vare, med den nye koden. Lag en ny mva. type på disse (for eksempel. LAVGML). Vent med å legge inn %-sats. 2. Filtrer tabellen slik at du kun har de kombinasjonene som har 10% liggende fremme. Ta bort mva.-type på alle disse kombinasjonene med unntak av en. 3. Den ene du har igjen endrer du %-sats til 12%. På de andre som du har tatt bort mva.-type på, endrer du så til 12% og legger tilbake mva.-type. 4. På de nye mva.-bokføringskodene du har laget kombinasjoner for, legger du så inn 10% Dersom det kommer inn faktura for 2017 som skal benytte den gamle prosentsatsen etter at prosedyren er kjørt, må man sørge for manuelt å oppdatere mva.-bokføringsgruppe på disse postene før de bokføres. Det er i Dynamics NAV 2015 og senere versjoner, en opsjon på å gjøre en konvertering av åpne kladder og salgs/kjøpsfaktura i en automatisk kjøring beskrevet nedenfor. Slik ser det ut i standard mva. bokføringsoppsett etter at endringene er utført: Side 4 av 8
3. Opsjon: konvertering av mva.-satsendring (Dynamics NAV 2015 og senere versjoner) Følgende oversikt definerer funksjonene i verktøyet for endring av mva.-satsen: Utfører mva.-satskonverteringer for hoveddata, kladder og ordrer/bestillinger på ulike måter. Valgte hoveddata og kladder blir oppdatert med den nye varebokføringsgruppen eller mva.-varebokføringsgruppen. Hvis en ordre/bestilling er fullstendig eller delvis levert/mottatt, beholder disse varenes gjeldende varebokføringsgruppe eller mva.-varebokføringsgruppe. En ny ordrelinje blir opprettet for usendte/ikke mottatte varer og oppdatert for å justere gjeldende og nye mva.- eller varebokføringsgrupper. I tillegg oppdateres varegebyrtilordninger, reservasjoner og varesporingsinformasjon i henhold til dette. Konverterer ikke salg eller bestillinger og fakturaer der leveringer/mottak er bokført. Disse dokumentene bokføres med den gjeldende mva.-satsen. Konverterer ikke dokumenter som har bokførte forskuddsfakturaer. Du har for eksempel foretatt eller mottatt forskuddsbetaling på fakturaer som ikke ble fullført før du brukte verktøyet for endring av mva.-sats. I dette tilfellet blir det en forskjell mellom mva. som er forfalt og mva. som er betalt i forskuddsbetalingene, når fakturaen er fullført. Verktøyet for endring av mva.-sats vil hoppe over disse dokumentene, og du må oppdatere dem manuelt. Konverterer ikke direkte leveringer eller spesialbestillinger. Konverterer ikke salg eller bestillinger med lagerintegrasjon hvis de er delvis levert eller mottatt. Konverterer ikke servicekontrakter. Side 5 av 8
4. Oppsett Her bestemmes hva som skal oppdateres, og om det er en testkonvertering eller om det er en reell konvertering. Dersom man følger prosedyren vi bruker i NAV med å lage en ny mva.-bokføringsgruppe vare for den gamle satsen, og oppdatere den gamle med ny prosentsats, trenger man ikke å konvertere hoveddata/grunndata. 5. Konvertering Selve oppsettet av hvilken kode som skal konverteres til ny kode settes her. Hvis du vil kjøre test, velger du Oppsett for endring av mva.-sats og ikonet Konverter, på fanen Handlinger. Her kjøres først en testkonvertering for å se hvilke data som konverteres. Her sier meldingen at posten ikke kan konverteres før Konvertering er merket av på oppsettet. Side 6 av 8
Dersom endringene kan godkjennes, kan man merke av for Utfør konvertering og endringene oppdateres. Hvis det er noe du lurer på eller trenger hjelp til, kontakt Pilaro support på mail eller telefon 66 90 80 00, tastevalg 2. Side 7 av 8