Saksframlegg Saksbehandler Arkiv ArkivsakID Juul, Wictor K1-150 17/820 «Beskrivelse» «Paragraf» Saksnr Utvalg Type Dato Arbeidsmiljøutvalet PS 114/17 Formannskapet PS 21.11.2017 Kommunestyret PS Budsjett Hjelmeland kommune 2018 Økonomiplan 2018-2021 Vedlegg: Budsjett 15. november - rådmannen sitt framlegg Budsjettforslag 2018, kontroll og tilsyn, vedtak Supplerande søknad investeringstilskot SØKNAD OM DRIFTS- OG INVESTERINGSTILSKOT FOR 2018 Vedlegg - Førebels budsjett 2018 Forslag til vedtak: 1. Det kommunale skattøyret skal vere høgast lovlege sats for alle grupperingar, for 2018. Formueskatten vert rekna etter høgaste sats. Naturressursskatt vert rekna etter høgaste sats. 2. Hjelmeland kommunestyre vedtek investeringsbudsjett for 2018, jf. tabell over investeringstiltak i rådmannens utkast til budsjett, kap. 7.med følgjande endringar: 3. Hjelmeland kommunestyre vedtek driftsbudsjett for 2018 slik det går fram av rådmannens utkast til budsjett. Kap 5.1, "Budsjettskjema 1A» kap. 5.2 og «budsjettskjema 1B» kap. 5.3 og rammefordelingen vist i skjema s. 22 kap. 5.4, med følgjande endringar: 4. Rådmannen får fullmakt til å fordele netto budsjettramme i «Budsjettskjema 1B» på dei ulike KOSTRA-artane. 6. Nettorammene er bindande for rådmannens disponering av budsjett. 7. I medhald av eigedomsskattelova 3 skal følgjande utskrivingsalternativ nyttast for skatteåret 2017 : Forslag til vedtak ved utskriving av eigedomsskatt for 2018 for Hjelmeland kommune: I medhald av eigedomsskattelova 3 skal følgande utskrivingsalternativ nyttast for skatteåret 2017 : Utskrivingsområde: Utskriving av eigedomsskatt i heile kommunen, etter lov om eigedomsskatt til kommunane (esktl) 3, 1. ledd bokstav a
Promillesats: Den alminnelege skattesatsen for skattepliktige eigedomar er 7 promille, jfr esktl 11, 1. ledd. Skattesatsane vert differensiert med heimel i esktl 12 bokstav a. Skattesats for bustaddel i eigedomar med sjølvstendige bustaddelar og fritidsbustader, inkl. bustad- og fritidstomter får eigen sats på 2 promille for skatteåret 2017. Eigedomsskattesatsen for næringseigedomar inkl. næringstomter, verk og bruk og næringsdel ved blanda bruk er 7 promille Botnfrådrag : For bustaddel av eigedomar (herunder fritidseigedomar) gjeld eit botnfrådrag på 50 000,- kroner av takstverdi, jfr esktl 11, 2. ledd. Takstvedtekter : Takseringa er i samsvar med gjeldande vedtekter for eigedomsskatt, vedtatt i kommunestyret. Takstgrunnlag: Utskriving av eigedomsskatt for skatteåret 2018 er basert på takstar fastsett ved siste alminnelege taksering gjennomført i år 2008, og Hjelmeland kommune sine gjeldande rammer og retningslinjer for taksering etter lov om eigedom skatt. Fritak: I medhald av esktl 7, bokstav a kan ein unnta eigedom eigd av stiftelsar og institusjonar med ålmennyttige føremål, jfr. forslag til unntak i liste frå eigedomsskattekontoret. I medhald av esktl 7 bokstav b kan ein frita eigedom som har historisk verdi heilt eller delvis for eigedomsskatt, jfr liste med forslag til unntak frå eigedomsskattekontoret. Vedlagt er liste over fritak etter esktl 7 som sakkunnig nemnd for eigedomsskatt tilrår for skatteåret 2017. Det er ingen nye søknader for skatteåret 2018. Liste over lovheimla fritak etter esktl 5 for 2017 vert oppjustert for endringar til og med 31.12.2016, vert vedtatt av sakkunnig nemnd for eigedomsskatt, og vert utlagt som del av eigedomsskatteliste for 2017. Betaling: Eigedomsskatten skal betalast i to terminar; (20.05) og (20.10) i skatteåret. 8. Kommunale gebyr- og betalingssatsar vert vedtekne i eiga sak, jf. sak 9. Ordførargodtgjersla for året 2018 vert tilsvarande 100% stilling, og vert sett til 90% av godtgjersle for stortingsrepresentant per 1. mai 2017, avrunda til kr. 836.000. Andre godtgjersler til folkevalde tek utgangspunkt i ordførargodtgjersla i samsvar med vedteke reglement for godtgjersle til folkevalde, jf. Eigen sak. 10. Det vert teke atterhald om endringar for årsbudsjettet dersom premissane i endeleg statsbudsjett gjer dette naudsynt. 11. Kommunestyret forventar at rådmannen legg fram månadleg oversikt over utviklinga i kommuneøkonomien samanlikna med budsjett med forslag til budsjettjusteringer gjennom heile året, og
at rådmannen legg fram for kommunestyret tertialrapport (per 30. april og 31. august). 12. Rådmannen skal vurdera alle stillingar som vert ledige i løpet av året for å sjå om dei treng å erstattast. Dette for å gjennomføra reduksjonar i drifta tilsvarande fire stillingar i løpet av budsjettåret 2018. Hjelmeland, den 15.11.2017 Wictor Juul Rådmann Formannskapet - 114/17 FSK - behandling: Behandling: Forslag frå H til sak 114/17: endringar i investeringsbudsjett for 2018, foreslått av Skår, Njål, Høgre Bru Hjelmelandsvågen totalt kr 5.000.000 inkl. Tidligere avsett. Årdalstunet totalt kr 3.000.000 inkl. Tidligere avsett. WC i samband med offentleg badeplass i Årdal(Riskedalsvatnet) kr 200.000. Forslag frå Krf med endringar i rådmannen sitt budsjettforslag, foreslått av Riskedal, Anita Husøy, Kristeleg Folkeparti Krf sitt forslag til endringar Budsjett 2018 og Økonomiplan 2018-2021 -sett i høve til rådmannen sitt framlegg DRIFT: KULTURSKULEN Auke på 100.000,- for 2018 Finansiering: Midlane skal takast frå Frivilligfondet. GRATIS ELDREFEST 30.000,- Finansiering: Midlane skal takast frå reserve ordførar og rådmann for 2018. Rådmann legg inn i budsjettet vidare. EIN EKSTRA LÆRLING PR ÅR I ØKONOMIPLANPERIODEN -??? Finansiering: Midlane skal takast frå eksisterande lønsramme for 2018. Rådmann legg inn i budsjett vidare. INVESTERING: GANGBRU 3,7 mill i tillegg til eksisterande 1,9 mill (anbud ca 5,4 mill) Finansiering: Auka låneramme
GEA 2 mill i tillegg til eksisterande 1 mill Finansiering: Auka låneramme NYTT PIANO 100.000,- Finansiering: Auka låneramme VERBALPUNKT: 1-EIGEDOM Vi ber rådmannen legge fram ein tilstandsrapport over alle kommunale bygningar/anlegg. Rapporten skal i tillegg til oversikt over tilstand, også innehalde tiltaksplan med eit «grovt» kostnadsoverslag. 2-LÆRLINGAR Lærlingar er ein viktig ressurs for Hjelmeland kommune, både som arbeidstakarar, og framtidige innbyggjarar. Per idag har kommunen seks lærlingplassar. Vi ønsker å auke opp med ein per år i økonomiplanperioden, slik at vi i 2021 har 10 lærlingplassar i kommunen. For å sikre oss rett kompetanse for å kunne yte gode tenester i framtida, må kommunen utarbeide ein offensiv strategi for rekruttering av nye lærlingar. 3-SÆBØ/FLÅTENE Kommunestyret ynskjer at arbeidet med realisering av bustadutbygginga på Sæbø/Flåtene vert prioritert. Fram til kommunestyret skal møtast i juni skal det leggjast fram forslag til løysingar på rekkefølgekrav og vegubetringar, m.v. Alternative løysingar bør vurderast. Til dømes miljøgate. For økonomiplan 2018-2021 må det difor setjast av tilstrekkelig med midlar til dette. 4-KYRKJELEG FELLESRÅD Utgifter ved ordinær lønsvekst vert dekt opp av kommunen sin lønsreserve. Forslag til sak 114/17: Verbalpunkt - Kaiområdet Vågen, foreslått av Laugaland, Bjørn, Senterpartiet Området mellom sjøen og Vågahuset/ Kommunehuset skal tilretteleggjar betre for aktiv bruk, både for tilreisande (f eks bubilar) og fastbuande. Fellesforslag frå AP/SP med endringar i rådmannen sitt budsjettforslag, foreslått av Jacobsen, Lin Veronica, Arbeiderpartiet Drift: 100000 til trygghetsalarmer - Tas av berekna overskudd. Under 6.1 Stabar 6.1.1 politisk styring Reiseregninger for reise og møtegodtgjørelse bør registreres i Visma innen 2 måneder etter avviklet møte. Dette omfatter ikkje refusjon frå arbeidsgivar. Investering: Kroner 5,5 mill til gangbru over Åna i Hjelmelandsvågen Midler som skal nyttast: Ubrukte lånemidler fra 2017 evt. nytt låneopptak om nødvendig.
Verbalpunkt: Rådmannen bes legge frem en tilstandsrapport for ballbingene i kommunen, og et kostnadsoverslag for oppgradering av de som trenger oppgradering. Rådmannen opplyste innleiingsvis om at det var ein mangel i rådmannen sitt forslag til framlegg knytt til kontortaksering av eigedomsskatt. Endra forslagstekst vart sendt rundt, og teke inn i framlegget. Røysting: Under behandlinga vart det først røysta punktvis over dei ulike endringsforslaga på drift og investering, deretter dei ulike forslaga til verbalpunkt, og til slutt samla forslag med vedtekne endringar. DRIFTSBUDSJETTET: Forslag frå Krf om auke kulturskulen: Fekk 4 røyster (H, Krf) og fall Forslag frå Krf om gratis eldrefest: Fekk 3 røyster (Krf, Skår/H) og fall Forslag frå Krf om ekstra lærling: Samrøystes vedteke Forslag frå AP/SP om trygghetsalarm: Vedteke med 5 røyster (SP, AP, V) Forslag frå AP/SP til pkt. 6.1.1: Samrøystes vedteke INVESTERING: Under behandlinga vart dei tre forslaga om gangbru Vågen slått saman til eitt. Det same vart dei to forslaga om GEA/Årdalstunet. Forslag frå AP/Krf/SP/H om gangbru Vågen: Forslag frå H/Krf om GEA/Årdalstunet: Forslag frå H om WC Riskedalsvatnet: Hauge/AP) Forslag frå Krf om nytt piano: Vedteke med 8 mot 1 røyst (V) Fekk 4 røyster (H, Krf) og fall Vedteke med 6 røyster (H, Kfr, B. Laugaland/SP, Fekk 2 røyster (Krf) og fall VERBALPUNKT: Forslag frå AP om ballbinger: Vedteke med 5 røyster (SP, AP, V) Forslag frå Krf om kommunale bygg: Samrøystes vedteke Forslag frå Krf om lærlingar: Samrøystes vedteke Forslag frå Krf om Sæbø/Flåtene: Fekk 4 røyster (Krf, SP) og fall Forslag frå Krf om Kyrkjeleg fellesråd: Fekk 4 røyster (Krf, V, L. Laugaland/SP) og fall Forslag frå AP/SP om bruk av Vågen: Vedteke med 7 røyster (SP, Krf, AP, V) Til slutt vart det røysta over samla forslag til Budsjett 2018 og Økonomiplan 2018-2021 med vedtekne endringar: Samrøystes vedteke. FSK - vedtak: Framlegg til kommunestyret: 1. Det kommunale skattøyret skal vere høgast lovlege sats for alle grupperingar, for 2018
. Formueskatten vert rekna etter høgaste sats. Naturressursskatt vert rekna etter høgaste sats. 2. Hjelmeland kommunestyre vedtek investeringsbudsjett for 2018, jf. tabell over investeringstiltak i rådmannens utkast til budsjett, kap. 7 med følgjande endringar: Endring Kostnad Finansiering Gangbru Hjelmelandsvågen 5 600 000 Ubrukte lånemidlar +auka låneramme WC Riskedalsvatnet 200 000 3. Hjelmeland kommunestyre vedtek driftsbudsjett for 2018 slik det går fram av rådmannen sitt utkast til budsjett kap. 5.1., "Budsjettskjema 1A" kap. 5.2. og "Budsjettskjema 1B" kap. 5.3., samt rammefordeling vist i skjema s. 22 kap. 5.4., med følgande endringar: Endring Kostnad Finansiering Ein ekstra lærling pr. år ------- Eksisterande lønsramme Gratis tryggheitsalarm 100 000 Takast av forventa overskot Reg. møtegodtgjersle/ reiserekningar innan 2 mnd Ingen 4. Rådmannen får fullmakt til å fordele netto budsjettramme i "Budsjettskjema 1B" på dei ulike KOSTRA-artane. 5. Nettorammene er bindande for rådmannen si disponering av budsjett. 6. I medhald av eigedomsskattelova 1 og 3 skal følgande utskrivingsalternativ nyttast for skatteåret 2018: Utskrivingsområde: Utskriving av eigedomsskatt i heile kommunen, etter lov om eigedomsskatt til kommunane (esktl.) 3, første ledd, bokstav a. Promillesats: Den alminnelege skattesatsen for skattepliktige eigedomar er 7 promille, jf. esktl. 11, første ledd. Skattesatsane vert differensiert med heimel i esktl. 12 bokstav a. Skattesats for bustaddel i eigedomar med sjølvstendige bustaddelar og fritidsbustader, inkl. bustad- og fritidstomter, får eigen sats på 2 promille for skatteåret 2018. Eigedomsskatten for næringseigedomar inkl. næringstomter, verk og bruk og næringsdel ved blanda bruk, er 7 promille. Botnfrådrag: For bustaddel av eigedomar (herunder fritidseigedomar) gjeld eit botnfrådrag på kr. 100 000,- av takstverdi, jf. esktl. 11, andre ledd. Takstvedtekter: Takseringa er i samsvar med gjeldande vedtekter for eigedomsskatt, vedteke i kommunestyret. Takstgrunnlag/kontorjustering:
I staden for ny allmenn taksering etter 10 år, gjer kommunestyret vedtak om utskriving med auke av det verdet (taksten) som eigedomen vart sett til ved den siste allmenne takseringa for utskriving av eigedomsskatt (2008), og seinare løpande årlege takseringar for nybygg mm. frå 2009 til og med 2017, jf. esktl. 8 A-4 nr. 1. Utskrivinga for øvrig er basert på Hjelmeland kommune sine gjeldande rammer og retningslinjer for taksering etter lov om eigedomsskatt. Auke av verdet (taksten) for 2018 vert sett til 5 %, jf. esktl. 8 A-4 nr. 2. Fritak: I medhald av esktl. 7, bokstav a, kan ein unnta eigedom eigd av stiftelsar og institusjonar med allmennyttig føremål, sjå forslag til unntak i liste frå eigedomsskattekontoret. I medhald av esktl. 7 bokstav b, kan ein frita eigedom som har historisk verdi heilt eller delvis for eigedomsskatt, sjå liste med forslag til unntak frå eigedomsskattekontoret. Vedlagt er liste over fritak etter esktl. 7 som sakkunnig nemnd for eigedomsskatt tilrår for skatteåret 2018. Liste for fritak etter esktl. 7 er i samsvar med tilrådd fritaksliste for 2017. Liste over lovheimla fritak etter esktl. 5 for 2018 vert justert for endringar til og med 31.12.2017, vert vedteke av sakkunning nemnd for eigedomsskatt, og vert lagt ut som del av eigedomsskatteliste for 2018. Betaling: Eigedomsskatten skal betalast i to terminar; med forfall 20. mai og 20. oktober i skatteåret. 7. Kommunale gebyr- og betalingssatsar vert vedteke i eigne saker, jf. sak... 8. Ordførargodtgjersla for året 2018 vert tilsvarande 100 % stilling, og vert sett til 90 % av godtgjersle for stortingsrepresentant pr. 1. mai 2017, avrunda til kr. 836 000,-. Andre godtgjersler til folkevalde tek utgangspunkt i ordførargodtgjersla i samsvar med vedteke reglement for godtgjersle til folkevalde, jf. sak... 9. Det vert teke atterhald om endringar for årsbudsjettet dersom premissane i endeleg statsbudsjett gjer dette naudsynt. 10. Kommunestyret forventar at rådmannen legg fram månadleg oversikt over utviklinga i kommuneøkonomien samanlikna med budsjett med forslag til budsjettjusteringar gjennom heile året, og at rådmannen legg fram for kommunestyret tertialrapport (pr. 30. april og 31. august). 11. Rådmannen skal vurdera alle stillingar som vert ledige i løpet av året for å sjå om dei treng å erstattast. Dette for å gjennomføra reduksjonar i drifta tilsvarande fire stillingar i løpet av budsjettåret 2018. 12. Rådmannen skal legge fram ein tilstandsrapport for alle ballbingane i kommunen, og eit kostnadsoverslag for oppgradering av dei som treng det. 13. Rådmannen skal legge fram ein tilstandsrapport for alle kommunale bygg/anlegg. Rapporten skal, i tillegg til oversikt over tilstand, også innehalde tiltaksplan med eit "grovt" kostnadsoverslag. 14. Lærlingar er ein viktig ressurs for Hjelmeland kommune, både som arbeidstakarar og framtidige innbyggarar. Per i dag har kommunen seks lærlingeplassar. Vi ønsker å auke opp med ein per år i økonomiplanperioden, slik at vi i 2021 har 10 lærlingeplassar i kommunen. For å sikre oss rett kompetanse for å kunne yte gode tenestar i framtida, må kommunen utarbeide ein offensiv strategi for rekruttering av nye lærlingar. 15. Området mellom sjøen og Vågahuset/kommunehuset skal tilretteleggast betre for aktiv
bruk, både for tilreisande (til dømes bubilar) og fastbuande. Saksopplysninger: Samandrag Budsjettet for 2018 er lagt opp med drift tilnærma lik dagens drift. Ramme for budsjettet er kroner 302 000 000,-. Det er lagt opp til eit positivt driftsresultat på kroner 3 997 000,-. 1,3% Dette er lågare enn Teknisk berekningsutval si tilråding på 1,75%. Avsetning til driftsfond er berekna til kroner 2 912 000,-. Det er foreslått å ta opp kroner 8 687 000,- til investeringar i 2018. Fakta Når det gjeld vidare fakta syner me til vedlagt budsjett dokument. Budsjettet er lagt opp i tråd med tilrådingane i gebyrregulativet. Når det gjeld eigedomsskatt er det lagt opp til at naudsynt re- taksering vert gjort som kontortaksering. Om det syner seg at det på grunn av endringar i eigedomsskattelova vert naudsynt med total re- taksering vil rådmannen koma attende til det ved 1. tertial. Når det gjeld vidareformidling av Husbanken sine lån er det budsjettert med kroner 1,6 millionar i avdrag. Samstundes er erfaringa at det i tillegg blir betalt inn friviljuge avdrag som følgje av sal av bustad. Slik innbetaling har dei seinare åra ligge mellom kroner 4. og 5. mill. Difor er det budsjettert med lån til vidareformidling på kroner 5 mill. Lovar, føresegner, rundskriv Kommunelova og reglar som gjeld kommunar i ROBEK- registeret. Reglar for kommunal budsjettering. Økonomiske konsekvensar Sjå vedlegg Gjeldande planar, retningsliner og vedtak Gjeldande kommuneplan, vedtatt planprogram. Økonomiplan 2017-2020.
Innkomne uttalar Vedlagt er søknad frå Kyrkjeleg Fellesråd. Vurdering og konklusjon På bakgrunn av styringssignal frå formannskapet og kommunestyret og berekna inntekter og utgifter tilrår rådmannen at budsjettet vert lagt til grunn for formannskapets vidare handsaming av budsjettet. I forslaget til vedtak er det lagt inn plass for formannskapets endringar i punkt 2. og 3.