Budsjett 2014. Kommunestyrets vedtak 17. desember 2013

Budsjett 2014 Kommunestyrets vedtak 17. desember 2013

Budsjett 2014 Innledning... 2 Investering... 3 Drift... 4 Oversikt for drift og investering... 8 Investeringsbudsjett... 13 Driftsbudsjett... 16 Betalingssatser... 52 Skattesatser... 53 Statstilskudd til investeringsprosjekt... 54 Statstilskudd til driftstiltak... 54 Nye stillinger... 54 Låneopptak... 55 Tilskudd til lag og organisasjoner... 55 Merknader... 55 Ansvar... 56

2 Innledning Budsjett 2014 tar utgangspunkt i Økonomiplan 2014-17, som ble vedtatt i sak 37/13 den 11. juni 2013. Budsjett 2014 viderefører i hovedsak driftsnivået fra 2013. Det har vært nødvendig med en nøye prioritering av nye driftstiltak i 2014. Utskriving av eiendomsskatt 2014 gir en anslått inntekt på kr 5.000.000 som gjør det mulig å videreføre ønsket driftsnivå. Kommunens handlefrihet er under sterkt press og nivået på netto driftsresultat er ikke tilfredsstillende. Vedtatt opprusting av Siljan ungdomsskole er innarbeidet, men finansutgiftene er kun lagt inn med en halvårsvirkning. En realøkning i rammetilskuddet på 1,1 % i statsbudsjettet lagt frem av regjeringen Stoltenberg, var som forventet og bidrar til å dekke bla økte lønnsutgifter. Budsjettet balanserer med kr 221.565.000 hvorav drift er kr.169.884.000 og investeringer kr 51.681.000. Rådmannen legger frem et budsjett med kr 3.917.000 i netto driftsresultat, eller 2,3 % i netto resultatgrad. Resultatet innbefatter et positivt premieavvik på kr 3.900.000. Investeringsnivået er høyt i 2014 særlig på grunn av prosjektet «Utbedring av Siljan ungdomsskole». Store deler av investeringene i 2014 finansieres med lånemidler. Vedtatte investeringer i 2013 som ikke er påbegynt eller ferdigstilt forventes overført til budsjettet for 2014. Styrking av bemanningen innen fysioterapi og administrasjon er innarbeidet. Prognosene for lønnsveksten i 2014 er 3,5 %, og det er tatt høyde for en slik utvikling av lønnsnivået. VAR-avgiftene vil få noen justeringer i 2014. Øvrige betalingssatser holdes uendret. Budsjettet er utarbeidet etter forskrifter for årsbudsjett fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet 15. desember 2000 med hjemmel i kommuneloven, og tilfredsstiller de formalkrav som stilles. Siljan den 1. november 2013 Jan Sæthre Rådmann Hanne Winberg Økonomisjef

3 Investering Investeringer i anleggsmidler er lagt inn med kr 62.011.000. Prioriterte prosjekter i økonomiplanen er innarbeidet, men noen har fått redusert ramme. Investeringsprosjektene er finansiert i tråd med vedtatt økonomiplan. Det er innarbeidet finansutgifter for lånefinansierte prosjekter i 2014 med et halvt års virkning. 1209 Informasjonsteknologi Det er lagt inn midler for å kunne opprettholde det teknologiske nivået på serverne og nettverk og til å følge opp tiltak i e-siljan. Som følge av at Evry ikke vil videreføre sin satsing på ERV må kommunen gå til anskaffelse av nytt lønns-, personal- og faktureringssystem i 2014. Det er lagt inn et anslag på kostnader til dette. 1300 Administrasjonslokaler Det er lagt inn hhv kr 240.000 til oppgradering av branntekniske anlegg på kommunale bygg. 1803 Pensjon Det er lagt inn midler til egenkapitaltilskudd til KLP. 2022 IKT i grunnskolen Det er lagt inn kr 200.000 til å videreutvikle informasjons- og kommunikasjonsteknologien i barnehagen og grunnskolen i medhold til handlingsplanen for IKT i grunnskolen. 2210 Barnehagelokaler Det er lagt inn kr 375.000 til SD anlegg i Loppedåpan barnehage. 2220 Skolelokaler Det er lagt inn kr 45.800.000 til opprusting av Siljan ungdomsskole. I tillegg er det lagt inn kr 100.000,- til anskaffelse av nytt inventar til kroppsøving ved Siljan ungdomsskole. 2652 Boliger til utleie Det er lagt inn kr 2.500.000 til kjøp av flyktningeboliger. 3150 Utbyggingsområder for boliger Det legges inn kr 5.450.000 til opparbeiding av Heiveien boligfelt. 3330 Drift av kommunale veier Det er lagt inn kr 350.000 til opprusting av vegen mellom Snurråsen og Høysetbrua. 3351 Siljan sentrum Det er lagt inn kr 476.000 til prosjektet Siljan sentrum. 50 % prosjektlederstilling er lagt inn her. Prosjektet foreslås dekket av SKK-fondet. 3500 Avløpsrensing Det legges inn kr 1.000.000 til luktreduserende tiltak ved renseanlegget. Det legges videre inn kr 2.000.000 til sanering av ledningsnettet. 3540 Slam Det er lagt inn kr 1.500.000 til slamsentrifuge og container.

4 3600 Naturforvaltning Det er lagt inn kr 250.000 til kjøp av minigraver. 3810 Kommunale idrettsanlegg Det er lagt inn kr 190.000 til kjøp av ny Skjeldalsfres. 2830 Startlån Det legges ikke inn opptak av nye startlån i 2014. Kommunen har ubrukte lånemidler stående. For ytterligere kommentarer og beskrivelser av prosjektene vises det til økonomiplan 2014-17. Drift Brutto driftsutgifter (uten finanskostnader) øker med 1,8 % til kr. 164.720.000 fra opprinnelig budsjett 2013. Det er lønnsutgiftene som er hovedårsaken til denne økningen. Pensjonsutgiftene går ned i 2014. Som følge av høye pensjonsutgifter i 2013 får kommunen et stort positivt premieavvik i 2014. Dette premieavviket er avsatt til disposisjonsfond i budsjett 2014. Også artene kjøp av varer og tjenester til egen produksjon øker. Dette avspeiler primært den generelle lønns og prisveksten da det er liten økning i volum. Det er lagt til grunn et fortsatt lavt rentenivå på gjennomsnittlig 2,5 % i budsjettet for 2014. Det er lagt inn finansutgifter på nye låneopptak i 2014 budsjettet med en halvårsvirkning, dette utgjør en økning i finansutgiftene på om lag 1 million kr i 2014. For å kunne videreføre driftsnivået fra 2013 har det ikke vært mulig å opprettholde kommunens handlefrihet på ønsket nivå. Det har også vært nødvendig med strenge prioriteringer av nye tiltak. Det fremlagte budsjettforslag har et netto driftsnivå på 2,3 %. Dette innbefatter et positivt premieavvik på kr 3.900.000. I tillegg er det innarbeidet kr 5.000.000 i nye inntekter fra utskriving av eiendomsskatt. Regjeringens forslag til statsbudsjett er i tråd med det som ble varsel i kommuneproposisjonen i mai. For Siljan kommune gir kommuneopplegget for 2014 en realøkning på 1,1 % i rammetilskuddet. Forventet skatteøkning og inntektsutjevning er lagt til grunn i budsjettforslaget. Regjeringen legger til grunn at økte lønnsutgifter skal dekkes innenfor kommuneopplegget, dette blir det derfor ikke kompensert for. Som kjent er budsjett 2013 et meget stramt budsjett. Avdelingenes rammer ble gjennomgått og potensielle «buffere» ble fjernet. Rammene er ikke korrigert opp i 2014 slik at større uforutsette hendelser gjennom året vanskelig kan dekkes innenfor eget budsjett. Et tiltak fra økonomiplan 2014-17 er tatt ut av rådmannens budsjettforslag. Dette gjelder tilskudd til tilbygg ved Gorningen, Dekningsgraden for de kommunale avgiftene er 100 %. Prisnivået endres noe i 2014. Slamavgiften øker med 26 %, mens vanngebyret øker med 16 %. Renovasjonsgebyret reduseres med 10 % ved bruk av oppsparte fondsmidler. Det er ikke foreslått endringer i øvrige brukerbetalinger. Skattøret for 2014 er satt til 11,4 %. Siljan kommunes skatteanslag for 2014 er økt med 3,3 % som er i tråd med det varslede nivået i statsbudsjettet. Satsen for eiendomsskatt på verker og bruk og næring er foreslått til 7 mens satsen for boliger og fritidseiendommer foreslås til 4.

5 Brutto finansutgifter utgjør på kr 6.160.000. Netto finansutgifter er kr 4.208.000, og innebærer en økning på kr 273.000,- fra opprinnelig budsjett 2013, dette som følge av nye låneopptak. Administrasjon Kommunens forsikringsavtaler skal ut på anbud i 2014 det knyttet seg derfor noe usikkerhet til premieutviklingen. Ansvaret for Overformynderiet er overført til fylkesmannen slik at kommunen ikke lenger budsjetterer med utgifter til dette. Alle kjente driftsutgifter til kommunens sentrale ITdriftssystemer er budsjettert. Det er lagt inn kr 100.000,- til omstillingsmidler i samband med sykefraværsarbeid i organisasjonen. Kommunestyret har i K-sak 44/13 vedtatt å opprette en ny stilling på administrasjonsavdelingen. Stillingen er lagt inn med virkning fra 01.05.2014. Det foreslås en kommunale rammeoverføringer på kr 2.094.000 til Siljan kirkelige fellesråd for 2014. Dette er kr 48.000,- lavere enn forslaget fra fellesrådet. I tillegg kommer en regulert kommunal tjenesteytingsavtale mellom Siljan kommune og Siljan kirkelige fellesråd. NAV I samband med vurderingen av utgiftsnivået på økonomisk sosialhjelp er det sett på ulike usikkerhetsmomenter. Flyktningers behov for livsopphold og supplerende sosialhjelp, mottakere av arbeidsavklaringspenger som går mot slutten, virkninger av ny regjering (f.eks. hvordan de vil legge seg når det gjelder arbeiderettede tiltak fra statlig side), usikkerheter på arbeidsmarkedet og uforutsette hendelser på rusfeltet (f.eks. eventuelle fylkesnemdsaker som kan dra opp budsjettet med utgifter på juridisk bistand). Som følge av dette er det derfor budsjettert med kr 200.000 mer til økonomisk sosialhjelp og økonomisk hjelp til flyktninger for 2014. Øvrige funksjoner ligger stort sett på samme nivå som tidligere år. Oppvekst Rådmannens framlegg til budsjett 2014 gir avdeling for oppvekst rammer til å videreføre samme driftsnivå som 2013. Det er kun eksisterende og kjente tiltak som ligger inne. For habilitering og barnevern kan dette framstå som ekstra risikabelt til tross for at det ligger inne en buffer på kr 50.000,- til uventede barnevernstiltak. Kr. 100 000,- ekstra i overføring fra staten til kommunen via rammetilskuddet for å styrke skolehelsetjenesten, er ikke lagt inn i budsjettet. Det er gjort noen større endringer i budsjett 2014 i forhold til 2013. Disse blir kommentert under. For barnehagen gjelder at barnetallet reduseres med 25 barn. Budsjettmessige konsekvenser av dette er en reduksjon med 400 % stillingsressurs med halvårseffekt. Vettene vil bli avviklet som barnehageavdeling. Det er lagt inn i en reduksjon av vikarutgifter i barnehagen på kr 100.000,-. Dette forutsetter et vedtak om 4 ukers stenging av barnehagen (3 uker sommer + virkedager i romjul og påske). I ungdomskolen er det lagt inn en reduksjon på 30 % stillingsressurs med helårseffekt og en reduksjon på 50 % stillingsressurs med halvårseffekt. Begge disse reduksjonene er en konsekvens av redusert omfang av spesialundervisning. I barneskolen er det lagt inn er økning på 130 % stillingsresurs med halvårseffekt. Dette som en konsekvens av at barnetallet øker og nytt 1. trinn får 41 elever. Det anbefales en tredeling av 1. trinns elever i basisfagene for å ivareta føringene i kunnskapsløftet. Det er også nødvendig å øke læringstrykket på småtrinnet. Det gjelder særlig tidlige tiltak for å bedre leseferdigheter og regneferdigheter. Motivasjon og holdninger til læring er også sentralt.

6 Det er også innarbeidet kr. 46 000,- til implementering av den gratis kulturskoletimen i SFO. Avdeling for oppvekst fikk i 2013 to nye tilbud, et avlastningstilbud i Saga 15 og grunnskoleopplæring for overårige flyktninger. Begge disse er lagt inn med helårseffekt. IKT i barnehage er inne med kr. 100 000,-. IKT grunnskole er redusert med kr. 50 000,- Dette vil redusere framdriften i oppgraderingen ved barneskolen. Totalt er det budsjettert med kr 200.000,- i investeringsbudsjettet til IKT i Oppvekstavdelingen. Helse Avdelingens budsjettforslag tar mål av seg til å møte de faglige utfordringer regjeringen Stoltenberg lansere i sitt budsjettforslag. Samtlige føringer i økonomiplan 2014-17 er fulgt opp. I tråd med samhandlingsreformen intensjoner forventes det mer aktiv pasientbehandling i kommunen og i enkelte interkommunale tiltak. Likeså vil resultatet av den pågående gjennomgang av sykehusstrukturen i Telemark være en viktig premissleverandør for kommende kommunale behandlingstilbud. For å gjøre tjenestetilbudet mer robust er det lovpålagte kommunale tiltaket «øyeblikkelig hjelp døgnplass» etablert og iverksatt i samarbeid med den interkommunale legevakten og finansiert ved statlige midler. Ved sykehjemmet er det beregnet en reell kostnad for innleie av ferievikarer da en erfarer at virksomheten vanskelig kan reduseres sin drift i ferier. Folkehelse og arbeidet innen psykisk helse er vektlagt ved at en har rekruttert person med rett fagkompetanse inn i et langtidsvikariat. Et viktig bidrag for arbeidet innen rehabilitering er økonomiplanens vedtak om styrket fysioterapi. Dette er et viktig tiltak for en kvalitets og kvantitetsøkning innen arbeidet med rehabilitering etter sykehusopphold. På utgiftssiden er KMF (kommunal medfinansiering av sykehusinnleggelser) et større usikkerhetsmoment. Kostnadsstørrelsen er avhengig av antall innleggelser og vil kunne slå ulikt ut i kommunen over år. Endelig avregning fra helseforetaket via helsedirektoratet kommer etter regnskapsavslutning noe som vanskeliggjør budsjetteringen. Interkommunale kjøp av tjenester er i mange tilfeller helt avgjørende for å yte faglige gode tjenester. Økonomisk har en erfart at det kan være en utfordring å budsjettere riktig basert på endelig avregning fra tjenesteleverandør når denne foreligger. Det er knyttet stor usikkerhet til refusjon for ressurskrevende brukere. Det er varslet større egenandel for å få utløst statlige midler. Dette vil bety reduserte inntekter. I følge samhandlingsreformen pålegges det kommunen en kostnad ved utskrivelse fra sykehusopphold dersom kommunen ikke kan fremskaffe relevant behandlingstilbud og vedkommende må bli værende på sykehus, såkalt overliggerkostnad. Dette virker inn på sykehjemmet ved at en nå må ha noe ledig kapasitet i beredskap. En erfarer også at det blir flere pasienter på korttidsopphold etter sykehusopphold. Summen av dette er lavere inntekter fra brukerbetaling enn tidligere. Teknologien rundt trygghetsalarmer er i ferd med å legges om fra analogt til digitalt system. Det betyr at samtlige trygghetsalarmer må byttes ut innen 2017. Det er tatt høyde for en gradvis fornying av apparatene i årets budsjett.

7 I investeringsbudsjettet er økonomiplanens vedtak om fremtidig utvidelse av sykehjemmet en stor og viktig sak. Med denne på plass vil en være godt rustet for å løse kommende helsetjenesteoppgaver. Planleggingsarbeidet vil foregå 2014. Samfunn I forbindelse med forslag til økonomiplan ble det lagt fram en oversikt med kostnader over planlagt nødvendig vedlikehold på de kommunale byggene. I økonomiplanen er vedlikeholdsbudsjettet for kommunale bygg økt med kr 200.000. Total ramme for 2014 vil da være kr 642.000, og i henhold til vedlikeholdsplanen vil vi i snitt da mangle kr 553.000 til å gjennomføre planlagte aktiviteter. Uteområdet på Øverbøstua er i svært dårlig forfatning. Som en nødløsning foreslås det å fjerne asfalten og legge grus på hele plassen. Det er lagt inn en utgift på kr 70.000 til dette. Administrasjonslokalene trenger sårt til innvendig opprusting. Alle fellesarealer burde hatt en kraftig oppjustering, og ikke minst fremstår kommunestyresalen som noe langt annet enn kommunens storstue. Det er ikke foreslått noe beløp til dette, men det er nå på høy tid at dette blir satt på dagsordenen. Serviceavtaler bygg er økt som følge av krav til kontroll av slukkeutstyr alarmanlegg, sprinkleranlegg og heis. Det er ingen kjente planer for regulering i 2014. Det er derfor ikke lagt inn inntekter fra gebyrer. Det er lagt til en post for serviceavtaler for lekeplassene. Kommunestyret har vedtatt at kommunen skal stå ansvarlig for tilsynet av lekeapparatene på lekeplassene. Brannberedskapsavtalen med Skien kommune er reforhandlet. Prinsippet om betaling i henhold til innbyggertallet er lagt til grunn. Nytt avtalebeløp for 2014 er kr 1.080.000. I dette beløpet er merkostnader Skien brannvesen kan få som følge av utrykning til Siljan inkludert. I tidligere avtale var dette utgifter som Siljan kommune måtte dekke. Det er lagt inn et organisasjonstilskudd på kr 210.000 til skytebane i Almedalen. Organisasjonstilskudd til toalettbygg på Gorningen som lå inne i økonomiplanen er tatt ut. I tillegg er det tatt ut kr 20.000 til kunstformidling da avtalen som lå til grunn for tilskuddet er sagt opp. På grunn av oppsparte fondsmidler foreslås det å redusere renovasjonsavgiften med 15 %. Det er i økonomiplanen avsatt midler til en opprustning av slambehandlingen, sanering av avløpsledninger og tiltak for å redusere luktulempene fra renseanlegget. Disse tiltakene har foreløpig ikke resultert i en gebyrøkning på avløp. Som følge av ombyggingen av renseprosessen på Siljan vannverk vil gebyrinntektene økes med 16 %. Gebyr for tømming av slamavskillere foreslås økt med 26 %. Det legges opp til 4 terminer for betaling av kommunale avgifter inklusive eiendomsskatt.

8 Driftsbudsjettet (Budsjettskjema 1A) Tekst Art Budsjett 2014 Budsjett 2013 Regnskap 2012 1 Skatt på inntekt og formue 870-49 500 000-48 000 000-46 292 229 2 Ordinært rammetilskudd 800-78 002 000-74 564 000-71 736 775 3 Skatt på eiendom 874-7 300 000-2 270 000-2 215 264 4 Andre direkte eller indirekte skatter 877 0 0 0 5 Andre generelle statstilskudd 810-7 802 000-6 837 000-6 768 700 6 Sum frie disponible inntekter -142 604 000-131 671 000-127 012 968 7 Renteinntekter og utbytte 900-2 002 000-1 362 000-2 040 366 8 Gevinst finansielle instrumenter 909 0 0 0 8 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutg. 500 2 138 000 1 340 000 1 534 865 10 Tap finansielle instrumenter 509 0 0 416 000 9 Avdrag på lån 510 4 202 000 3 937 000 6 161 707 10 Netto finansinntekter/-utgifter 4 338 000 3 915 000 6 072 206 11 Til dekning av tidl. års regnsk. merforbruk 530 0 0 0 12 Til ubundne avsetninger 54 4 439 000 429 000 7 925 000 13 Til bundne avsetninger 55 0 0 708 698 14 Bruk av tidl. års regnsk. mindreforbruk 930 0 0-3 736 522 15 Bruk av ubundne avsetninger 94 0-3 000 000-10 417 000 16 Bruk av bundne avsetninger 95-522 000-447 000-615 069 17 Netto avsetninger 3 917 000-3 018 000-6 134 893 18 Overført til investeringsbudsjett 570 0 6 640 000 2 000 201 19 TIL FORDELING DRIFT -134 349 000-124 134 000-125 075 454 20 Sum fordelt til drift 134 349 000 124 134 000 120 747 481 21 Merforbruk/mindreforbruk = 0 0 0-4 327 973 Budsjettskjema 1B Til fordeling drift (fra budsjettskjema 1A) 1 Administrasjon 9 868 000 8 902 000 3 819 679 2 Oppvekst 58 342 000 54 747 000 54 718 380 3 Helse 38 938 000 35 233 000 35 885 989 4 Samfunn 21 284 000 19 509 000 20 185 573 5 NAV 5 917 000 5 743 000 6 137 860 Sum drift fordelt på rammeområde 134 349 000 124 134 000 120 747 481

9 Investeringsbudsjettet (Budsjettskjema 2A) Tekst Art Budsjett 2014 Budsjett 2013 Regnskap 2012 1 Investeringer i anleggsmidler 01-39 64 667 000 42 292 000 7 004 073 2 Kjøp av aksjer og andeler 520 280 000 3 Utlån og forskutteringer 520 0 1 200 000 0 4 Avdrag på lån 510 20 000 26 000 6 908 5 Avsetninger 540 0 0 0 6 Årets finansieringsbehov 64 967 000 43 518 000 7 010 981 7 Finansiert slik: 8 Bruk av lånemidler 910-52 701 000-31 603 000-3 238 048 9 Inntekter fra salg av anleggsmidler 670 0 0 0 10 Tilskudd til investeringer 810 0 0 425 000 11 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 920-55 000-48 000-61 305 12 Merverdiavgiftskompensasjon 720-10 350 000 0 0 13 Sum ekstern finansiering -63 106 000-31 651 000-2 874 353 14 Overført fra driftsbudsjettet 970 0-6 640 000-2 000 201 15 Bruk av avsetninger 940-1 861 000-5 227 000-2 136 427 16 SUM FINANSIERING -64 967 000-43 518 000-7 010 981 17 Udekket/udisponert = 0 0 0 0 Budsjettskjema 2B Til investeringer i anleggsmidler (fra budsjettskjema 2A) 1 Administrasjon 1 580 000 2 025 000 1 370 452 2 Oppvekst 200 000 150 000 687 108 3 Helse 0 0 0 4 Samfunn 57 731 000 40 117 000 4 348 463 5 NAV 0 0 0 Sum investeringer i anleggsmidler fordelt på rammeomr. 59 511 000 42 292 000 6 406 023

10 Økonomisk oversikt - Drift (Budsjettskjema 3) Tekst Art Budsjett 2014 Budsjett 2013 Regnskap 2012 Driftsinntekter Brukerbetalinger 600-619 -5 771 000-6 376 000-6 497 192 Andre salgs- og leieinntekter 620-670 -9 450 000-9 548 000-9 251 442 Overføring med krav til motytelse 700-770 -10 099 000-16 784 000-14 382 168 Rammetilskudd fra staten 800-78 002 000-74 564 000-71 736 775 Andre statlige overføringer 810-7 802 000-6 837 000-6 768 700 Andre overføringer 830-850+880-890 -8 000 0-381 818 Inntekts- og formueskatt 870-49 500 000-48 000 000-46 292 229 Eiendomsskatt 874-7 300 000-2 270 000-2 215 264 Andre direkte og indirekte skatter 877 0 0 0 Sum driftsinntekter B -167 932 000-164 379 000-157 525 589 Driftsutgifter Lønnsutgifter 010-080+160-165 87 004 000 83 268 000 86 272 980 Sosiale utgifter 090-099 23 747 000 27 178 000 20 990 787 Kjøp varer og tj. inngår kom. tj.prod. 100-289-160-165 21 597 000 19 613 000 19 139 659 Kjøp varer og tj. erst. kom. tj.prod. 300-380 13 632 000 13 175 000 11 542 166 Overføringer 400-490 13 697 000 13 588 000 13 506 895 Avskrivninger 590 4 913 000 4 949 000 5 036 564 Fordelte utgifter 690+(290-790) 0 0-196 640 Sum driftsutgifter C 164 590 000 161 771 000 156 292 410 BRUTTO DRIFTSRESULTAT D=B-C -3 342 000-2 608 000-1 233 179 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 900-905 -2 002 000-1 362 000-2 040 366 Gevinst finansielle instrumenter 909 0 0 0 Mottatte avdrag på utlån 920-20 000-10 000-25 818 Sum eksterne finansinntekter E -2 022 000-1 372 000-2 066 184 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 500 2 138 000 1 340 000 1 534 865 Tap finansielle instrumenter 509 0 0 416 000 Avdrag på lån 510 4 202 000 3 937 000 6 161 707 Sosial- og næringslån 520 20 000 30 000 30 074 Sum eksterne finansutgifter F 6 360 000 5 307 000 8 142 646 Resultat eksterne finanstransaksj. G=E-F 4 338 000 3 935 000 6 076 462 Motpost avskrivninger 990-4 913 000-4 949 000-5 036 564 Res. før int.fin.transaksjoner I -3 917 000-3 622 000-193 281 NETTO DRIFTSRESULTAT -3 917 000-3 622 000-193 281 Interne finanstransaksjoner Bruk tidl. års regnsk. mindreforbruk 930 0 0-3 736 522 Bruk av disposisjonsfond 940 0-3 000 000-10 417 000 Bruk av bundne fond 950-522 000-447 000-615 069

11 Sum bruk av avsetninger J -522 000-3 447 000-14 768 591 Overført til investeringsbudsjettet 570 0 6 640 000 2 000 201 Avsatt til dekn. tidl. års merforbruk 530 0 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 540 4 439 000 429 000 7 925 000 Avsatt til bundne fond 550 0 0 708 698 Sum avsetninger K 4 439 000 7 069 000 10 633 899 Regnsk. merforbruk/mindreforbruk L=I+J-K 0 0-4 327 973 Udekket/udisponert 0 0 4 327 973

12 Økonomisk oversikt - Investering (Budsjettskjema 4) Tekst Art Budsjett 2014 Budsjett 2013 Regnskap 2012 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 660-670 0 0 0 Andre salgsinntekter 600-650 0 0 0 Overføringer med krav om motytelse 700-770 0 0 0 Statlige overføringer 800-810 0 0 425 000 Andre overføringer 830-899 0 0 Renteinntekter og utbytte 900-905 0 0 SUM INNTEKTER L 0 0 425 000 Utgifter Lønnsutgifter 010-089+160-165 274 000 263 000 259 500 Sosiale utgifter 090-099 102 000 85 000 72 888 Kjøp varer og tj. inngår kom. tj.prod. 100-285-160-165 64 291 000 41 669 000 5 606 144 Kjøp varer og tj. erst. kom. tj.prod. 300-380 0 0 0 Overføringer 400-490 0 0 799 839 Renteutgifter og omkostninger 500 0 0 Fordelte utgifter 690+(290-790) 0 0 SUM UTGIFTER M 64 667 000 42 017 000 6 738 370 Finansieringstransaksjoner Avdrag på lån 510 20 000 26 000 6 908 Utlån 520 0 1 200 000 0 Kjøp av aksjer og andeler 529 280 000 275 000 265 703 Dekning av tidligere års merforbruk 530 0 0 0 Avsatt til ubundne investeringsfond 548 0 0 Avsatt til bundne fond 550 0 0 Sum finanstransaksjoner/ut N 300 000 1 501 000 272 611 FINANSIERINGSBEHOV O=M+N-L 64 967 000 43 518 000 7 435 981 Bruk av lån 910-52 701 000-31 603 000-3 238 048 Mottatte avdrag på utlån 920-55 000-48 000-61 305 Salg av aksjer og andeler 929 0 0 0 Overført fra driftsregnskapet 970 0-6 640 000-2 000 201 Bruk av disposisjonsfond 940-1 385 000-5 227 000-1 718 625 Bruk av ubundne investeringsfond 948-476 000 0-357 802 Bruk av bundne fond 950 0 0-60 000 Merverdiavgiftskompensasjon 720-10 350 000 SUM FINANSIERING R -64 967 000-43 518 000-7 435 981 Udekket/udisponert S=O-R 0 0 0

13 Investeringsbudsjett Art Funksj Kontotekst Budsjett 2014 Opprinnelig Budsjett 2013 Regnskap 2012 1201 Servicekontoret, 11 1201 Funksjonens nettosum 0 0 107 230 1209 Fellesfunksjoner, 11 020030 1209 Prosjekt 1400 IT-Felles 200 000 150 000 020030 1209 Prosjekt 1401 e-siljan, Oppfølging 100 000 100 000 020030 1209 Prosjekt 102 Sak & Arkiv 0 500 000 020030 1209 Prosjekt 1402 Lønn-, personal- og faktureringssy 1 000 000 1 000 000 1209 Funksjonens nettosum 1 300 000 1 750 000 1 049 044 1300 Administrasjonslokaler, 45 023040 1300 Prosjekt 1403, Oppgradering. /brannsikring kom 240 000 0 023040 1300 Prosjekt 1203 SD anlegg 0 600 000 023040 1300 Prosjekt 1304 Nytt kjøkken kommunehuset 0 250 000 023040 1300 Prosjekt 1305 Inventar kommunestyresalen 0 150 000 1300 Funksjonens nettosum 240 000 1 000 000 973 802 1720 Pensjon, 80 052900 1720 Prosjekt 1404 Kjøp av aksjer og andeler 280 000 275 000 1720 Funksjonens nettosum 280 000 275 000 261 603 2010 Kommunale barnehager, 26 1201 Funksjonens nettosum 0 0 425 000 2022 Felles grunnskole, 23 020030 2022 Prosjekt 1405 IT-Grunnskole og barneh., 29 200 000 150 000 2022 Funksjonens nettosum 200 000 150 000 262 108 2210 Barnehagelokaler, 45 023040 2210 Prosjekt 1406 SD anlegg Loppedåpan barnehage 375 000 0 023040 2210 Prosjekt 1308, Nytt kjøkken Loppedåpan 0 250 000 2210 Funksjonens nettosum 375 000 250 000 250 000 2220 Skolelokaler, 45 023040 2220 Prosjekt 1407 Gymsal SUS 100 000 0 023040 2200 Prosjekt 1208 SD anlegg Midtbygda 0 600 000 023050 2220 Prosjekt 007 SUS 45 800 000 29 750 000 2220 Funksjonens nettosum 45 900 000 30 350 000 552 807 2610 Drift av sykehjemslokaler, 45 023050 2610 Prosjekt 1209 SD anlegg sykehjem, helsesenter 0 530 000 023050 2610 Prosjekt 1309, Utvidelse av sykehjem, prosjekte 1 929 000 71 000 2610 Funksjonens nettosum 1 929 000 601 000 0 2652 Boliger til utleie, 45 028500 2652 Prosjekt 1408, Kjøp av flyktningeboliger 2 500 000 0 2562 Funksjonens nettosum 2 500 000 0-26 531

14 2830 Startlån, 15 051010 2830 Husbanken, startlån, avdrag 20 000 26 000 052010 2830 Startlån 0 1 200 000 091010 2830 Husbanken (Startlån) 0-1 200 000 092000 2830 Avdrag på utlånt startlån -55 000-40 000 2830 Funksjonens nettosum -35 000-14 000-47 425 2850 Tjenester utenfor kommunalt tj.omr., 40 2850 Funksjonens nettosum 0 0 4 100 3150 Utbyggingsområder for boliger, 40 023040 3150 Prosjekt 107, Bredbånd Kh-Loppedåpan 300 000 0 023040 3150 Prosjekt 1215, Heiveien 5 450 000 450 000 3150 Funksjonens nettosum 5 750 000 450 000 159 813 3320 Kommunale veier, 41 023040 3320 Prosjekt 1409 Asfaltering 350 000 0 023040 3320 Prosjekt 1310 Snurråsen-Høysetbrua 0 280 000 023040 3320 Prosjekt 1312 Gatelys Høisethbakkene 0 200 000 3320 Funksjonens nettosum 350 000 480 000 0 3330 Drift av kommunale veier, 41 3330 Funksjonens nettosum 0 0 237 555 3351 Samfunnsutvikling, 40 001000 3351 Prosjekt 112, Sentrumsprosjekt, lønn 274 000 263 000 009000 3351 Prosjekt 112, Sentrumsprosjekt, pensjon 54 000 42 000 009900 3351 Prosjekt 112, Sentrumsprosjekt, aga 48 000 43 000 027000 3351 Prosjekt 112, Sentrumsprosjekt 500 000 452 000 3351 Funksjonens nettosum 876 000 800 000 268 583 3400 Produksjon av vann, 44 023050 3400 Prosjekt 1211, Ombygging av vannverk 0 2 800 000 3400 Funksjonens nettosum 0 2 800 000 226 383 3500 Avløpsrening, 44 023050 3500 Prosjekt 1411 Luktred. tiltak avløpsanlegg 1 000 000 0 023050 3500 Prosjekt 1412 Sanering ledningsnett 2 000 000 0 3500 Funksjonens nettosum 3 000 000 0 783 169 3530 Kloakknett, 44 3530 Funksjonens nettosum 0 0 918 782 3540 Slam, 44 023040 3540 Prosjekt 1410 Slamsentrifuge og container 1 500 000 0 023040 3540 Prosjekt 113 Slamdeponi 307 000 0 3540 Funksjonens nettosum 1 807 000 0 0 3570 Avfallsbehandling, 44 021010 3570 Prosjekt 1311 Kjøp av traktor 0 450 000 3570 Funksjonens nettosum 0 450 000 0

15 3600 Naturforvaltning, 42 021010 3600 Prosjekt 1413 Kjøp av minigraver 250 000 0 3600 Funksjonens nettosum 250 000 0 0 3810 Kommunale idrettsanlegg, 46 020000 3810 Prosjekt 1414 Kjøp av Skjeldalsfres 190 000 0 3810 Funksjonens nettosum 190 000 0 0 8400 Statlig rammetilskudd, 80 072900 8400 Refusjon moms påløpt i investeringsregnsk. -10 350 000 0 8400 Funksjonens nettosum -10 350 000 0 0 8701 Eksterne finansieringstransaksjoner, 80 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 102 0-500 000 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 007-36 600 000-22 896 000 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 113-307 000 0 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1211 0-2 800 000 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1215-5 050 000-450 000 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1402-1 000 000-1 000 000 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1309-1 929 000-71 000 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1311 0-450 000 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1406-375 000 0 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1408-2 500 000 0 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1410-1 500 000 0 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1411-1 000 000 0 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1412-2 000 000 0 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1413-250 000 0 091020 8701 Kommunalbanken, Prosjekt 1414-190 000 0 092000 8701 Avdrag på utlån PC 0-8 000 8701 Funksjonens nettosum -52 701 000-28 175 000-3 245 020 8800 Interne finansieringstransaksjoner, 80 094000 8800 Bruk av disposisjonsfond -1 385 000-5 227 000 094800 8800 Bruk av ubundet invest.fond -476 000 0 095000 8800 Bruk av bundet invest.fond 0 0 097000 8800 Overføring fra driftsregnskapet 0-6 640 000 8800 Funksjonens nettosum -1 861 000-11 867 000-3 161 003

16 Driftsbudsjett Art Funksj Kontotekst Budsjett 2014 Opprinnelig Budsjett 2013 Regnskap 2012 1000 Folkevalgte organer, 60 108002 1000 Møtegodtgjørelse 435 000 435 000 109900 1000 Arbeidsgiveravgift 60 000 60 000 110010 1000 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 35 000 31 000 111550 1000 Bevertning 30 000 30 000 112060 1000 Tjenestefrikjøp 35 000 35 000 112070 1000 Andre driftsutgifter 0 33 000 114010 1000 Gaver ved representasjon 5 000 5 000 115000 1000 Kursutgifter/Hotellutgifter 20 000 15 000 116080 1000 Km godtgjørelse 15 000 15 000 117000 1000 Transportutg./Drift av egne transportm. 4 000 4 000 119500 1000 Kontingenter/Lisenser 10 000 10 000 142900 1000 Moms generell kompensasjonsordning 4 000 4 000 147006 1000 Tilskudd til politiske partier 45 000 45 000 147008 1000 Organisasjonstilskudd 50 000 50 000 149000 1000 Tilleggsbevilgninger 200 000 200 000 149010 1000 Lønnsbevilgninger 1 500 000 1 600 000 1000 Funksjonens nettosum 2 448 000 2 572 000 1 093 059 1001 Ordfører, 60 108000 1001 Godtgj. heltidspol. 902 000 860 000 109000 1001 Arb.g.andel KLP 342 000 422 000 109900 1001 Arbeidsgiveravgift 176 000 181 000 110010 1001 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 6 000 6 000 111550 1001 Bevertning 2 000 2 000 113020 1001 Fasttelefon 4 000 4 000 113021 1001 Bruk av internett 3 000 3 000 113022 1001 Mobiltrafikk 5 000 5 000 114010 1001 Gaver ved representasjon 5 000 5 000 115000 1001 Kursutgifter/Hotellutgifter 18 000 18 000 116080 1001 Km godtgjørelse 15 000 15 000 117000 1001 Transportutg./Drift av egne transportm. 10 000 10 000 118500 1001 Forsikring 1 000 1 000 120000 1001 Inventar og utstyr 2 000 0 142900 1001 Moms generell kompensasjonsordning 3 000 3 000 1001 Funksjonens nettosum 1 494 000 1 535 000 1 589 142 1003 Valg, 60 103000 1003 Lønn ekstrahjelp 0 25 000 108001 1003 Godtgj. folkevalgte 0 15 000 109900 1003 Arbeidsgiveravgift 0 6 000 110000 1003 Kontormateriell 0 50 000 111550 1003 Bevertning 0 6 000 114000 1003 Informasjon 0 30 000 124010 1003 Serviceavtaler for IT 0 0

17 142900 1003 Moms generell kompensasjonsordning 0 15 000 1003 Funksjonens nettosum 0 147 000 0 1100 Revisjon, 11 119500 1100 Kontingenter/Lisenser 2 000 2 000 135050 1100 Diverse interkommunalt samarbeid 15 000 0 137500 1100 Kjøp fra IKS 348 000 338 000 177000 1100 Refusjon fra andre -32 000-32 000 1100 Funksjonens nettosum 333 000 308 000 332 304 1200 Rådmannskontor, 10 101000 1200 Lønn 872 000 853 000 109000 1200 Arb.g.andel KLP 170 000 137 000 109900 1200 Arbeidsgiveravgift 149 000 140 000 110010 1200 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 7 000 5 000 110030 1200 Faglitteratur 3 000 3 000 111550 1200 Bevertning 5 000 5 000 113020 1200 Fasttelefon 6 000 6 000 113021 1200 Bruk av internett 6 000 7 000 113022 1200 Mobiltrafikk 4 000 5 000 115000 1200 Kursutgifter/Hotellutgifter 13 000 8 000 116080 1200 Km godtgjørelse 23 000 23 000 117000 1200 Transportutg./Drift av egne transportm. 6 000 6 000 118500 1200 Forsikring 1 000 1 000 119500 1200 Kontingenter/Lisenser 3 000 3 000 120000 1200 Inventar og utstyr 4 000 4 000 120030 1200 PC, servere, printere,programvare 5 000 5 000 127050 1200 Juridisk bistand 5 000 5 000 142900 1200 Moms generell kompensasjonsordning 7 000 6 000 1200 Funksjonens nettosum 1 289 000 1 222 000 1 304 080 1201 Servicekontor, 11 101000 1201 Lønn 1 295 000 1 295 000 104000 1201 Overtid 10 000 10 000 109000 1201 Arb.g.andel KLP 249 000 199 000 109900 1201 Arbeidsgiveravgift 218 000 210 000 110030 1201 Faglitteratur 3 000 3 000 111550 1201 Bevertning 2 000 2 000 112040 1201 Velferdstiltak ansatte 6 000 6 000 113022 1201 Mobiltrafikk 10 000 10 000 113060 1201 Linjeleie 6 000 6 000 115000 1201 Kursutgifter/Hotellutgifter 25 000 25 000 116080 1201 Km godtgjørelse 5 000 5 000 117000 1201 Transportutg./Drift av egne transportm. 5 000 5 000 119520 1201 IT-lisenser 20 000 20 000 120000 1201 Inventar og utstyr 5 000 5 000 120030 1201 PC, servere, printere,programvare 5 000 5 000 127000 1201 Konsulentbistand 5 000 5 000 137500 1201 Kjøp fra IKS 245 000 240 000 142900 1201 Moms generell kompensasjonsordning 12 000 12 000

18 1201 Funksjonens nettosum 2 126 000 2 063 000 1 188 500 1202 Økonomikontor, 11 101000 1202 Lønn 2 342 000 1 935 000 103000 1202 Lønn ekstrahjelp 45 000 25 000 104000 1202 Overtid 20 000 20 000 109000 1202 Arb.g.andel KLP 450 000 310 000 109900 1202 Arbeidsgiveravgift 394 000 320 000 110000 1202 Kontormateriell 5 000 5 000 110010 1202 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 5 000 5 000 110030 1202 Faglitteratur 2 000 2 000 111550 1202 Bevertning 5 000 5 000 112040 1202 Velferdstiltak ansatte 10 000 10 000 113021 1202 Bruk av internett 5 000 5 000 113022 1202 Mobiltrafikk 10 000 12 000 115000 1202 Kursutgifter/Hotellutgifter 50 000 45 000 116080 1202 Km godtgjørelse 15 000 15 000 117000 1202 Transportutg./Drift av egne transportm. 5 000 5 000 118500 1202 Forsikring 1 000 1 000 119500 1202 Kontingenter/Lisenser 18 000 18 000 119530 1202 Rettsgebyr/Byggesaksgebyr 5 000 5 000 120000 1202 Inventar og utstyr 5 000 5 000 120030 1202 PC, servere, printere,programvare 15 000 15 000 135050 1202 Diverse interkommunalt samarbeid 155 000 155 000 137006 1202 Kjøp av private 35 000 32 000 142900 1202 Moms generell kompensasjonsordning 40 000 35 000 162050 1202 Gebyrer -10 000-10 000 177000 1202 Refusjon fra andre -65 000-65 000 190020 1202 Forsinkelsesrenter -15 000-20 000 1202 Funksjonens nettosum 3 547 000 2 890 000 3 021 851 1203 Oppvekstadministrasjon,10 101000 1203 Lønn 421 000 677 000 109000 1203 Arb.g.andel KLP 81 000 109 000 109900 1203 Arbeidsgiveravgift 71 000 110 000 110000 1203 Kontormateriell 1 000 1 000 110010 1203 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 4 000 4 000 110030 1203 Faglitteratur 1 000 1 000 111550 1203 Bevertning 5 000 5 000 112070 1203 Andre driftsutgifter 1 000 1 000 113021 1203 Bruk av internett 6 000 6 000 113022 1203 Mobiltrafikk 7 000 7 000 114000 1203 Informasjon 1 000 1 000 114010 1203 Gaver ved representasjon 1 000 1 000 115000 1203 Kursutgifter/Hotellutgifter 8 000 3 000 116080 1203 Km godtgjørelse 10 000 10 000 118500 1203 Forsikring 1 000 1 000 120000 1203 Inventar og utstyr 5 000 5 000 120030 1203 PC, servere, printere,programvare 3 000 3 000

19 142900 1203 Moms generell kompensasjonsordning 7 000 7 000 1203 Funksjonens nettosum 634 000 952 000 705 827 1204 IT-drift og support, 12 101000 1204 Lønn 217 000 219 000 101040 1204 Beredskapstillegg 10 000 0 109000 1204 Arb.g.andel KLP 44 000 34 000 109900 1204 Arbeidsgiveravgift 40 000 35 000 110000 1204 Kontormateriell 2 000 0 110010 1204 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 2 000 2 000 110030 1204 Faglitteratur 1 000 1 000 111550 1204 Bevertning 0 0 112040 1204 Velferdstiltak ansatte 2 000 2 000 113021 1204 Bruk av internett 4 000 4 000 113022 1204 Mobiltrafikk 5 000 5 000 115000 1204 Kursutgifter/Hotellutgifter 10 000 10 000 116080 1204 Km godtgjørelse 4 000 4 000 120000 1204 Inventar og utstyr 5 000 5 000 127000 1204 Konsulentbistand 20 000 20 000 135050 1204 Diverse interkommunalt samarbeid 750 000 750 000 142900 1204 Moms generell kompensasjonsordning 13 000 12 000 1204 Funksjonens nettosum 1 129 000 1 103 000 963 383 1205 Kompetanseutvikling,11 110030 1205 Faglitteratur 15 000 20 000 115000 1205 Kursutgifter/Hotellutgifter 120 000 140 000 116010 1205 Diett/kostgodtgjørelse 10 000 0 116080 1205 Km godtgjørelse 20 000 50 000 117001 1205 Ikke oppg.pl.r.utg (Tog,buss,fly mm) 15 000 15 000 142900 1205 Moms generell kompensasjonsordning 15 000 15 000 1205 Funksjonens nettosum 195 000 240 000 24 267 1206 Helseadministrasjon, 10 101000 1206 Lønn 420 000 406 000 109000 1206 Arb.g.andel KLP 86 000 65 000 109900 1206 Arbeidsgiveravgift 71 000 66 000 110000 1206 Kontormateriell 1 000 1 000 110010 1206 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 1 000 1 000 111550 1206 Bevertning 1 000 1 000 112040 1206 Velferdstiltak ansatte 4 000 4 000 112070 1206 Andre driftsutgifter 8 000 0 113021 1206 Bruk av internett 7 000 7 000 113022 1206 Mobiltrafikk 3 000 3 000 115000 1206 Kursutgifter/Hotellutgifter 10 000 10 000 116080 1206 Km godtgjørelse 5 000 5 000 117000 1206 Transportutg./Drift av egne transportm. 1 000 1 000 118500 1206 Forsikring 1 000 1 000 120000 1206 Inventar og utstyr 10 000 8 000 142900 1206 Moms generell kompensasjonsordning 6 000 6 000 1206 Funksjonens nettosum 635 000 585 000 651 427

20 1207 Samfunnsadministrasjon, 10 101000 1207 Lønn 421 000 406 000 109000 1207 Arb.g.andel KLP 81 000 65 000 109900 1207 Arbeidsgiveravgift 71 000 67 000 110000 1207 Kontormateriell 1 000 1 000 110010 1207 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 5 000 5 000 110030 1207 Faglitteratur 3 000 3 000 111550 1207 Bevertning 3 000 3 000 112040 1207 Velferdstiltak ansatte 3 000 3 000 113021 1207 Bruk av internett 6 000 6 000 113022 1207 Mobiltrafikk 5 000 5 000 115000 1207 Kursutgifter/Hotellutgifter 8 000 3 000 116080 1207 Km godtgjørelse 6 000 6 000 118500 1207 Forsikring 1 000 1 000 119500 1207 Kontingenter/Lisenser 4 000 4 000 120000 1207 Inventar og utstyr 1 000 1 000 142900 1207 Moms generell kompensasjonsordning 5 000 5 000 1207 Funksjonens nettosum 624 000 584 000 719 888 1208 Personalkontor, 11 101000 1208 Lønn 812 000 676 000 102000 1208 Lønn vikar 100 000 35 000 105003 1208 Annen lønn lærlinger 500 000 460 000 109000 1208 Arb.g.andel KLP 176 000 109 000 109900 1208 Arbeidsgiveravgift 229 000 186 000 110000 1208 Kontormateriell 1 000 1 000 110010 1208 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 4 000 4 000 110030 1208 Faglitteratur 2 000 2 000 111550 1208 Bevertning 6 000 5 000 112012 1208 Friskvern 3 000 1 000 112070 1208 Andre driftsutgifter 50 000 50 000 113021 1208 Bruk av internett 6 000 6 000 113022 1208 Mobiltrafikk 5 000 5 000 115000 1208 Kursutgifter/Hotellutgifter 16 000 15 000 115020 1208 Seniortiltak 5 000 5 000 116080 1208 Km godtgjørelse 5 000 5 000 117001 1208 Ikke oppg.pl.r.utg (Tog,buss,fly mm) 3 000 5 000 117000 1208 Transportutg./Drift av egne transportm. 5 000 2 000 118500 1208 Forsikring 1 000 1 000 119500 1208 Kontingenter/Lisenser 6 000 6 000 120000 1208 Inventar og utstyr 2 000 0 120030 1208 Pc, servere, printere og programvare 3 000 0 127000 1208 Konsulentbistand 0 5 000 127040 1208 Bedriftshelsetjeneste 80 000 80 000 135050 1208 Diverse interkommunalt samarbeid 50 000 50 000 142900 1208 Moms generell kompensasjonsordning 6 000 6 000 162000 1208 Salgsinntekter -5 000-3 000 173000 1208 Refusjon fra fylkeskommune -122 000-114 000

21 1208 Funksjonens nettosum 1 949 000 1 603 000 1 222 976 1209 Fellesfunksjoner, 11 110000 1209 Kontormateriell 25 000 25 000 110010 1209 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 17 000 14 000 110020 1209 Innkjøp til kopimaskiner/skrivere 30 000 20 000 111500 1209 Matvareinnkjøp 10 000 10 000 111550 1209 Bevertning 5 000 5 000 112040 1209 Velferdstiltak ansatte 50 000 50 000 112070 1209 Andre driftsutgifter 5 000 5 000 113000 1209 Porto 120 000 120 000 113020 1209 Fasttelefon 70 000 70 000 113022 1209 Mobiltrafikk 5 000 5 000 113060 1209 Linjeleie 300 000 300 000 114000 1209 Informasjon 35 000 20 000 118500 1209 Forsikring (reise, barneulykke, motorvogn) 19 000 17 000 118500 1209 Gruppeliv 145 000 140 000 118500 1209 Fritidsulykkeforsikring 58 000 56 000 118500 1209 Ansvarsforsikring 45 000 42 000 118510 1209 Yrkesskadeforsikring, lovpålagt 145 000 141 000 119500 1209 Kontingenter/Lisenser 350 000 310 000 119520 1209 IT lisenser 100 000 90 000 119530 1209 Rettsgebyr/Byggesaksgebyr 10 000 10 000 120000 1209 Inventar og utstyr 10 000 10 000 121000 1209 Leie/leasing av transportmidler 68 000 68 000 122000 1209 Leie/leasing av kontormaskiner 50 000 50 000 124010 1209 Serviceavtaler for IT 730 000 730 000 124040 1209 Serviceavtaler for kontormaskiner 60 000 80 000 127000 1209 Konsulentbistand 40 000 40 000 142900 1209 Moms generell kompensasjonsordning 300 000 320 000 159000 1209 Avskrivninger 249 000 256 000 162000 1209 Salgsinntekter -14 000-14 000 177000 1209 Refusjon fra andre -15 000-15 000 1209 Funksjonens nettosum 3 022 000 2 975 000 254 353 1210 Forvaltningsutgifter eiendomsforvaltningen, 45 101000 1210 Lønn 90 000 89 000 109000 1210 Arb.g.andel KLP 17 000 14 000 109900 1210 Arbeidsgiveravgift 15 000 15 000 110010 1210 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 1 000 1 000 118500 1210 Forsikring 173 000 173 000 119500 1210 Kontingent/lisenser 9 000 5 000 119520 1210 IT lisenser 8 000 5 000 142900 1210 Moms generell kompensasjonsordning 3 000 2 000 1210 Funksjonens nettosum 316 000 304 000 307 352 1300 Administrasjonslokaler, 45 101000 1300 Lønn 173 000 174 000 104000 1300 Overtid 5 000 5 000 109000 1300 Arb.g.andel KLP 33 000 21 000

22 109900 1300 Arbeidsgiveravgift 29 000 21 000 112030 1300 Renholdsmateriell 10 000 10 000 112080 1300 Spesialbekledning, arbeidstøy 8 000 20 000 113022 1300 Mobiltrafikk 1 000 1 000 116080 1300 Km godtgjørelse 1 000 1 000 118000 1300 Strøm 110 000 220 000 118520 1300 Alarmsystemer, vakthold 12 000 4 000 119510 1300 Kommunale avgifter 36 000 34 000 120000 1300 Inventar og utstyr 5 000 5 000 123000 1300 Vedlikehold av bygninger 46 000 23 000 123020 1300 Vedlikehold av utearealer 5 000 4 000 125000 1300 Materialer til vedlikehold,påkostning av nybygg 4 000 4 000 126000 1300 Tekstilvask 3 000 3 000 142900 1300 Moms generell kompensasjonsordning 55 000 80 000 159000 1300 Avskrivninger 257 000 233 000 1300 Funksjonens nettosum 793 000 863 000 658 317 1301 Drift av helse- og sosialsenter, 45 101000 1301 Lønn 377 000 354 000 104000 1301 Overtid 0 1 000 109000 1301 Arb.g.andel KLP 72 000 57 000 109900 1301 Arbeidsgiveravgift 64 000 58 000 112030 1301 Renholdsmateriell 6 000 6 000 112080 1301 Spesialbekledning, arbeidstøy 1 000 1 000 117000 1301 Transportutg./Drift av egne transportm. 3 000 3 000 118000 1301 Strøm 190 000 200 000 118520 1301 Alarmsystemer, vakthold 8 000 4 000 119510 1301 Kommunale avgifter 20 000 10 000 120000 1301 Inventar og utstyr 20 000 20 000 121000 1301 Leie/leasing av transportmidler 7 000 7 000 123000 1301 Vedlikehold av bygninger 35 000 20 000 123020 1301 Vedlikehold av utearealer 5 000 4 000 124000 1301 Serviceavtaler for bygg 12 000 3 000 125000 1301 Materialer til vedlikehold,påkostning av nybygg 4 000 4 000 142900 1301 Moms generell kompensasjonsordning 78 000 73 000 159000 1301 Avskrivninger 210 000 210 000 163000 1301 Husleieinntekter -45 000-45 000 1301 Funksjonens nettosum 1 067 000 990 000 0 1700 Premieavvik, 80 109060 1700 Arb.g.andel KLP og SPK -3 400 000 2 595 000 109961 1700 Arbeidsgiveravgift -500 000 363 000 1700 Funksjonens nettosum -3 900 000 2 958 000-5 020 269 1720 Pensjon, 80 109050 1720 Avtalefestet pensjon 0 100 000 109070 1720 Premiefond -700 000 0 109900 1720 Arbeidsgiveravgift 0 14 000 1720 Funksjonens nettosum -700 000 114 000-1 014 505

23 1800 Overformynderi, 11 135050 1800 Diverse interkommunalt samarbeid 0 30 000 1800 Funksjonens nettosum 0 30 000 127 025 1802 Eldreråd, 30 108002 1802 Møtegodtgjørelse 27 000 25 000 109900 1802 Arbeidsgiveravgift 4 000 4 000 111550 1802 Bevertning 6 000 6 000 112070 1802 Andre driftsutgifter 2 000 2 000 115000 1802 Kursutgifter/Hotellutgifter 8 000 8 000 116080 1802 Km godtgjørelse 2 000 2 000 1802 Funksjonens nettosum 49 000 47 000 41 144 1804 Råd for funksjonshemmede, 15 108002 1804 Møtegodtgjørelse 12 000 10 000 109900 1804 Arbeidsgiveravgift 2 000 1 000 115000 1804 Kursutgifter/Hotellutgifter 2 000 2 000 116080 1804 Km godtgjørelse 1 000 1 000 1804 Funksjonens nettosum 17 000 14 000 11 423 1805 Diverse utgifter, 80 102099 1805 Periodisering av variabel lønn 0 0 109999 1805 Aga av periodisering av variable lønn 0 0 177000 1805 Refusjon fra andre 0 0 1805 Funksjonens nettosum 0 0 1 315 385 2010 Kommunale barnehager, 26 101000 2010 Lønn 11 792 000 12 680 000 102000 2010 Lønn vikar 900 000 500 000 103000 2010 Lønn ekstrahjelp 300 000 200 000 104000 2010 Overtid 100 000 40 000 109000 2010 Arb.g.andel KLP 2 515 000 2 005 000 109900 2010 Arbeidsgiveravgift 2 153 000 2 060 000 110000 2010 Kontormateriell 9 000 9 000 110010 2010 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 5 000 5 000 110020 2010 Innkjøp til kopimaskiner/skrivere 8 000 8 000 110030 2010 Faglitteratur 5 000 10 000 110500 2010 Undervisningsmateriell 70 000 70 000 110540 2010 Lekemateriell 90 000 90 000 111000 2010 Medisinsk forbruksmateriell 4 000 3 000 111500 2010 Matvareinnkjøp 260 000 300 000 111550 2010 Bevertning 7 000 6 000 112016 2010 Renholdsmateriell, hygiene 15 000 15 000 112040 2010 Velferdstiltak ansatte 20 000 30 000 112070 2010 Andre driftsutgifter 20 000 10 000 112080 2010 Spesialbekledning, arbeidstøy 41 000 41 000 113020 2010 Fasttelefon 10 000 15 000 113021 2010 Bruk av internett 6 000 6 000 113022 2010 Mobiltrafikk 18 000 21 000 114020 2010 Stillingsannonser 14 000 14 000

24 115000 2010 Kursutgifter/Hotellutgifter 50 000 50 000 116080 2010 Km godtgjørelse 30 000 36 000 118500 2010 Forsikring 5 000 5 000 119500 2010 Kontingenter/Lisenser 8 000 8 000 119520 2010 IT-lisenser 3 000 3 000 120000 2010 Inventar og utstyr 100 000 100 000 120030 2010 PC, servere, printere,programvare 10 000 21 000 122000 2010 Leie/leasing av kontormaskiner 15 000 15 000 123020 2010 Vedlikehold av uteareal 15 000 0 123010 2010 Vedlikehold av utstyr 0 5 000 124010 2010 Serviceavtaler for IT 30 000 30 000 124020 2010 Reparasjoner 3 000 0 124040 2010 Serviceavtaler for kontormaskiner 6 000 6 000 124060 2010 Serviceavtale lekeplass 6 000 0 127030 2010 Tolketjeneste 2 000 2 000 137005 2010 Kulturarrangement 15 000 8 000 142900 2010 Moms generell kompensasjonsordning 240 000 240 000 145000 2010 Overføring til kommuner 700 000 850 000 159000 2010 Avskrivninger 18 000 18 000 160000 2010 Brukerbetaling div. -2 700 000-3 100 000 162000 2010 Salgsinntekter -260 000-300 000 170000 2010 Refusjon fra staten -38 000-38 000 171000 2010 Sykelønnsrefusjon -600 000 0 2010 Funksjonens nettosum 16 020 000 16 097 000 14 662 152 2020 Grunnskole, 21 101000 2020 Lønn 18 804 000 18 178 000 101040 2020 Avtalefestede tillegg 720 000 650 000 101043 2020 Helligdagstillegg 13 000 13 000 102000 2020 Lønn vikar 210 000 195 000 103000 2020 Lønn ekstrahjelp 40 000 33 000 104000 2020 Overtid 23 000 20 000 105010 2020 Honorar 22 000 17 000 109000 2020 Arb.g.andel KLP 405 000 212 000 109001 2020 Arb.g.andel SPK 2 070 000 1 835 000 109900 2020 Arbeidsgiveravgift 3 117 000 2 896 000 110000 2020 Kontormateriell 21 000 24 000 110010 2020 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 8 000 9 000 110020 2020 Innkjøp til kopimaskiner/skrivere 30 000 25 000 110030 2020 Faglitteratur 8 000 9 000 110500 2020 Undervisningsmateriell 120 000 143 000 110510 2020 Læremidler 25 000 25 000 110520 2020 Lærebøker 245 000 265 000 110530 2020 Bøker til skolebibliotek 21 000 21 000 110550 2020 Mat og helse 46 000 40 000 111000 2020 Medisinsk forbruksmateriell 2 000 3 000 111500 2020 Matvareinnkjøp 30 000 1 000 111550 2020 Bevertning 15 000 15 000 111520 2020 Skolefrukt 50 000 50 000

25 112010 2020 Velferdstiltak brukere 32 000 29 000 112019 2020 Leirskoleopphold 150 000 125 000 112040 2020 Velferdstiltak ansatte 51 000 25 000 112070 2020 Andre driftsutgifter 13 000 13 000 113000 2020 Porto 1 000 1 000 113020 2020 Fasttelefon 20 000 20 000 113021 2020 Bruk av internett 22 000 20 000 113022 2020 Mobiltrafikk 20 000 30 000 114010 2020 Gaver ved representasjon 3 000 3 000 114020 2020 Stillingsannonser 17 000 17 000 116080 2020 Km godtgjørelse 21 000 21 000 116532 2020 Arbeidstøy oppg.pl 9 000 7 000 117000 2020 Transportutg./Drift av egne transportm. 245 000 215 000 117001 2020 Ikke oppg.pl.r.utg (Tog,buss,fly mm) 8 000 7 000 118500 2020 Forsikring 7 000 7 000 119000 2020 Husleie 60 000 40 000 119500 2020 Kontigenter og lisenser 130 000 130 000 119520 2020 IT lisenser 65 000 60 000 120000 2020 Inventar og utstyr 55 000 55 000 120030 2020 PC, servere, printere,programvare 14 000 15 000 122000 2020 Leie/leasing av kontormaskiner 14 000 15 000 123010 2020 Vedlikehold av utstyr 4 000 4 000 123020 2020 Vedlikehold av uteareal 13 000 10 000 124040 2020 Serviceavtaler for kontormaskiner 19 000 19 000 127030 2020 Tolketjeneste 26 000 17 000 135090 2020 Leie lokaler andre kommuner 15 000 16 000 137006 2020 Kjøp av private 0 130 000 142900 2020 Moms generell kompensasjonsordning 130 000 130 000 159000 2020 Avskrivninger 95 000 0 170000 2020 Refusjon fra staten -230 000-144 000 175000 2020 Refusjon fra kommunen -85 000-170 000 177000 2020 Refusjon fra andre -130 000-120 000 181000 2020 Statlige overføringer -200 000-143 000 183000 2020 Fylkeskommunal overføring -8 000 0 2020 Funksjonens nettosum 26 651 000 25 283 000 25 115 409 2021 PP-tjeneste, 25 101000 2021 Lønn 780 000 776 000 103000 2021 Lønn ekstrahjelp 5 000 5 000 109000 2021 Arb.g.andel KLP 103 000 81 000 109001 2021 Arb.g.andel SPK 30 000 27 000 109900 2021 Arbeidsgiveravgift 130 000 130 000 110000 2021 Kontormateriell 1 000 1 000 110010 2021 Abonnement på aviser og fagtidsskrifter 2 000 2 000 110030 2021 Faglitteratur 2 000 2 000 110510 2021 Læremidler 6 000 6 000 111550 2021 Bevertning 1 000 1 000 112070 2021 Andre driftsutgifter 1 000 1 000 113022 2021 Mobiltrafikk 2 000 2 000