Budsjett 2018 Kontingent 2018 Sak GF 08/17 og 09/17

Budsjett 2018 Kontingent 2018 Sak GF 08/17 og 09/17 Om dokumentet Budsjett og kontingent vedtas med alminnelig flertall. Budsjettet bør ses i sammenheng med arbeidsprogrammet. Dokumenter - Om forslaget til budsjett og kontingent 2018 - Styrets forslag til kontingent for 2018 - Styrets forslag til budsjett 2018 for nasjonal og internasjonal drift

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 Om forslaget til budsjett og kontingent 2018 Om budsjettet Det vedlagte budsjettet er et driftsbudsjett. Her disponeres Unge funksjonshemmedes frie inntekter, slik som grunnstøtte fra Barne-, ungdoms- og familiedirektoratet (BUFdir), momskompensasjon fra Lotteri- og stiftelsestilsynet og eventuelt administrasjonstilskudd fra prosjektene. I driftsbudsjettet inngår utgifter til faste stillinger, husleie, IT/kommunikasjon, AU- og styrehonorar, medlemsservice, regnskaps- og revisjonstjenester osv. Driftsbudsjettet er delt i en del for nasjonalt arbeid og en del for internasjonalt arbeid, ettersom Unge funksjonshemmede mottar både nasjonal og internasjonal grunnstøtte fra BUFdir, og må rapportere særskilt for bruken av disse midlene. De fleste driftsutgiftene blir fordelt mellom nasjonalt og internasjonalt budsjett ut fra at det internasjonale arbeidet tilsvarer om lag 40 % av en av de 3 faste stillingene. En vesentlig del av Unge funksjonshemmedes faglige virksomhet er prosjektfinansiert. Det vil si vi har fått tildelt midler fra for eksempel ExtraStiftelsen, Helsedirektoratet eller BUFdir for å gjennomføre et konkret prosjekt. Slike prosjekter søkes om og drives i tråd med vedtekter, prinsipp- og arbeidsprogram, men har sine egne budsjetter som ikke vedtas av generalforsamlingen. De politiske rådgivernes/prosjektledernes stillinger er finansiert over disse budsjettene. Midler som er bevilget til prosjektene kan ikke tas inn i den ordinære driften, utover eventuelt administrasjonstilskudd som er fastsatt på forhånd. Dette er innbakt i de fleste prosjektene vi søker om. Inntekter i 2017 Unge funksjonshemmedes grunnstøtte har de siste årene i gjennomsnitt økt noen få prosent hvert år. Det er imidlertid knyttet stor usikkerhet til hvor mye vi kan forvente å få i grunnstøtte og det er ingen garanti for at vi vil få en økning i 2018. På grunn av dette velger styret å budsjettere forsiktig, med tilsvarende grunnstøtte som ble innvilget i 2017. Når det gjelder inntektsposten deltakeravgift møter/kurs representerer dette påmeldingsavgift til generalforsamlingen, og her har styret valgt å budsjettere tilsvarende som fjoråret. Når det gjelder medlemskontingenten i Unge funksjonshemmede foreslår styret ingen endringer fra fjoråret.

42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 Momskompensasjonen i 2018 vil bli tildelt på grunnlag av driftskostnadene i 2017. Mer spesifikt; søknadsbeløpet for 2018 tilsvarer 7 % av driftskostnadene i 2017. Dersom de godkjente søknadsbeløpene er større enn rammen av ordningen vil imidlertid alle søkere få en prosentvis avkortning. Tidligere år har avkortningen for Unge funksjonshemmede ligget på ca. 20 %. Styret har tatt disse faktorene med i beregningen av momskompensasjonen for 2018. Grunnet stor uforutsigbarhet knyttet til innvilgelse av prosjektsøknader fra ExtraStiftelsen, BUFdir og andre prosjektstøttetilbydere ønsker styret å budsjettere forsiktig. Styret ønsker dermed ikke å budsjettere med administrasjonsmidler fra nye prosjekter i 2018, kun med administrasjonsmidler fra prosjekter som allerede er innvilget (Dvs. Lyden av mestring og Vi vet hvor skoen trykker som er finansiert av ExtraStiftelsen). Heller ikke administrasjonsmidler fra det flerårige prosjektet Sex som funker som ble støttet av Helsedirektoratet i 2016 og 2017 er tatt med i budsjettet. Styret forventer å få noe støtte fra Studieforbundet Funkis i forbindelse med våre arrangerte kurs til medlemsorganisasjonene. Dette er lagt inn under posten andre inntekter. Rentenivået de siste årene har vært svært lave. Derfor velger styret å budsjettere forsiktig med omtrent tilsvarende renteinntekt som i 2017. Styret vil fortsette det interessepolitiske arbeidet med å øke de faste, frie inntektene til Unge funksjonshemmede over tid. Prioriteringer i 2017 Styret legger opp til å videreføre de tre faste stillingene i sekretariatet (generalsekretær, organisasjons- og økonomisjef, kommunikasjonsrådgiver) med moderat lønnsvekst som tilsvarer lønnsveksten i samfunnet ellers. Tre faste stillinger er minimum for å kunne drive medlemsservice, interessepolitisk arbeid og ha en forsvarlig drift av organisasjonen. Mye av det faglige og interessepolitiske arbeidet vil likevel måtte skje innenfor de ulike prosjektene. I posten personalkostnader ligger kostnader til lønn, feriepenger, arbeidsgiveravgift, overtid, forsikringer, pensjon og andre personalkostnader. Ettersom Unge funksjonshemmede midtveis i 2017 endret pensjonsordningen til de ansatte (fra ytelsespensjon til en hybridordning) vil utgifter til pensjon være noe høyere i 2018 sammenlignet med tidligere. Dette er det tatt høyde for i posten personalkostnader.

84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 Når det gjelder postene husleie, inventar, IT/kommunikasjon, regnskap, revisjon og kontorrekvisita er disse budsjettert ut ifra de siste årenes kostnadsnivå, samt at det er tatt høyde for normal prisvekst på varer og tjenester. Styret legger opp til å videreføre styre- og AU-honoraret på samme nominelle nivå som i 2016, uten indeksregulering. Dette tilsvarer et lederhonorar på kroner 70 000, honorar til nestleder og AU-medlem på kroner 35 000 hver, samt et symbolsk honorar til faste styremedlemmer på 1000 kroner hver og 500 kroner til varamedlemmer. Unge funksjonshemmede har de siste par årene brukt noe mindre på AU- og styremøter grunnet færre lengre reiser for styremedlemmene og muligheten for å delta på skype. Styret legger derfor opp til en viss reduksjon av utgiftene til generalforsamling, styre- og AU-møter sammenlignet med tidligere år. Styret ønsker å prioritere medlemsservice, kurs, reiser, besøk hos medlemsorganisasjonene og utadrettede arrangement så høyt som mulig, men ønsker samtidig å budsjettere forsiktig inntil eventuelle administrasjonsmidler er blitt innvilget gjennom prosjektene. Derfor er disse postene satt forholdsvis lavt med lite handlingsrom i dette tentative budsjettet. Postene vil imidlertid umiddelbart prioriteres høyere dersom vi får en økning i administrasjonsmidler fra prosjektene eller i grunnstøtten. Om disponeringene ved årsslutt For å sikre stabilitet i sekretariatet og så langvarige kontrakter som mulig satt styret av kroner 300 000 i et lønnsfond ved årsoppgjøret i 2015. Styret legger foreløpig opp til å disponere deler av dette fondet i budsjettet for 2018 for å sikre kontinuitet i sekretariatet. Det er nemlig slik at eventuell tildeling av prosjektmidler fra ExtraStiftelen, Helsedirektoratet og BUFdir for 2018 først vil skje etter generalforsamlingen, dels også et stykke inn i 2018. Vi er derfor avhengig av å kunne budsjettere med bruk av lønnsfondet for at vi skal ha prosjektkontrakter et stykke ut i 2018. Dersom Unge funksjonshemmede derimot skulle få tildelt et betydelig antall prosjekter for 2018, og dermed få muligheten til å ta ut lønnsmidler og administrasjonstilskudd fra disse, vil styret kunne velge å la fondsmidlene bli stående. Men inntil dette eventuelt blir tilfelle velger styret å budsjettere med et underskudd på ca. 200 000,- som for det meste dekkes fra lønnsfondet. Om vedtagelse av rammebudsjett Styret ønsker å presisere ovenfor generalforsamlingen at budsjettet for 2018 er et forsiktig og tentativt budsjett. Det er for eksempel forbundet usikkerhet ved å budsjettere både med og uten prosjektmidler og å budsjettere både med og uten økning i grunnstøtten. Budsjetteres det med ytterligere prosjektmidler og med

127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 økning i grunnstøtte risikerer Unge funksjonshemmede å gå i et utilsiktet underskudd dersom dette ikke innvilges. Budsjetteres det derimot uten ytterligere prosjektmidler og uten økning i grunnstøtten risikerer Unge funksjonshemmede i stedet å få mer penger enn først antatt dersom dette innvilges. Styret velger derfor det sistnevnte for å være føre var. Unge funksjonshemmede er en organisasjon i vekst, og dermed en organisasjon som må kunne agere i forhold til de mulighetene som oppstår innen året. Det innstilles derfor at generalforsamlingen vedtar vedlagte budsjett som et rammebudsjett, der styret gis frihet til å styre innen de rammer som er gitt. Samtidig gis styret myndighet til å revurdere rammene dersom det er i tråd med generalforsamlingens politiske prioriteringer.

140 141 142 143 144 145 Styrets forslag til kontingent for 2018 Kategori 1: kroner 7 500 (i 2017: kroner 7 500) Kategori 2: kroner 5 000 (i 2017: kroner 5 000) Kategori 3: kroner 2 500 (i 2017: kroner 2 500)

146 147 148 Styrets forslag til tentativt budsjett for 2018 Inntekter Nasjonalt Internasjonalt SUM Deltageravgift møter, kurs - 20 000 - - 20 000 Kontingent medlemsorganisasjonene - 162 500 - - 162 500 Driftstilskudd BLD - 2 300 000-550 000-2 850 000 MVA-kompensasjon - 310 000 - - 310 000 Prosjektrelatert admin. midler - 201 677 - - 201 677 Andre inntekter - 10 000 - - 10 000 SUM - 3 004 177-550 000-3 554 177 Kostnader Personalkostnader 2 145 137 303 232 2 448 369 Honorar 125 667 19 333 145 000 Husleie og inventar 242 667 37 333 280 000 IT, kommunikasjon og tjenester 140 833 21 667 162 500 AU/styre/generalforsamling 272 000 18 000 290 000 Medlemsservice og kurs 15 000 10 000 25 000 Arrangement, møter, reiser og representasjonskostnader 80 000 52 000 132 000 Medlemskontingent andre organisasjoner 11 267 1 733 13 000 Regnskap og revisjon 186 333 28 667 215 000 Rekvisita, trykk, design og reklame 35 333 9 667 45 000 Prosjektunderskudd 5 000-5 000 Sum gebyrer og renteinntekter - 11 333 1 333-10 000 Annet/uforutsette kostnader 4 000-4 000 SUM 3 251 904 502 965 3 754 869 Resultat 247 727-47 035 200 692 Disponering av årets resultat ved utgangen av 2018 Dekkes av lønnsfond -180 000 Til (+)/fra (-) annen egenkapital -20 692 Sum disponeringer -200 692