lon5ektrøridela -selretariat for [optrollutualepe Orgnr. 987672196 Postboks 2564 7735 Steinkjer Tlf. 74 11 14 76 www.komsek.no Nord-Trøndelag Fylkeskommune ved fylkesrådet Postboks 2560 7735 STEINKJER 1,2ko3( cech" 19-Dcr 0-1-ef Deres ref: Vår ref Arkiv: Dato: Saksbehandler: 11/079 411-1701-5.6 11.9.2012 Liv Tronstad OVERSENDELSE AV SAKSPROTOKOLL 035/12 Vedlagt oversendes for videre behandling, saksprotokoll for sak 035/12 Kontroll og tilsyn, Budsjettforslag 2013 Økonomiplan 2013-2016. Ber om at saksprotokollen blir lagt ved i årsbudsjettsaken til fylkestinget. Med hilsen Liv Tronstad Kontrollsjef e-post: liv.tronstad(daomsek.no Dir.tlf: 74 11 14 76 / 936 92 526 Kopi til: Administrasjonssjefen Til: - Fylkesrådet Administrasjonssjef Sendes i kun 1 eks Felles e-post: os wkomsek.no Hjemmeside: www.komsek.no
NORD TRØNDELAG FYLKESKOMMUNE Kontrollutvalget l'orn5e1 jrør)dela -selretariat forkoptrollutualepe SAK 035/12 BUDSJETTFORSLAG 2013 ØKONOMIPLAN 2013-2016 Saks an Motedato: Saksbehandler: Saksnr.: Arkiv: kontrollutvalget 4.09.12 Liv Tronstad 035/12 411-1701-5.3 Kontrollutvalgets vedtak Kontrollutvalget slutter seg til det framlagte forslag til driftsbudsjett for 2013 for kontrollog Forslaget oversendes fylkesrådet for videre behandling i samsvar med 18 i forskrift om
SAKSBEHANDLING/SAKSGANG Saksbehandlers forslag til vedtak I. Kontrollutvalget slutter seg til det framlagte forslag til driftsbudsjett for 2013 for kontrollog 2. Forslaget oversendes fylkesrådet for videre behandling i samsvar med 18 i forskrift om Behandling Forslag i møtet: Ingen Avstemming: Enstemmig Endelig vedtak Kontrollutvalget slutter seg til det framlagte forslag til driftsbudsjett for 2013 for kontrollog Forslaget oversendes fylkesrådet for videre behandling i samsvar med 18 i forskrift om Vedlegg 1. Forslag til driftsbudsjett for 2013 for kontroll og tilsyn sendes bare kontrollutvalget Andre saksdokumenter - ikke vedlagt Budsjettvedtak i representantskapet for KomSek Trøndelag IKS den 14.5.2012 Budsjettvedtak i representantskapet for KomRev Trøndelag IKS den 14.5.2012 NTFK FT sak 040/12 - Økonomistrategi 2013-2016 NTFK FT-sak 11/82 Årsbudsjett 2012 og økonomiplan 2012-2015 Årsregnskap NTFK 2011 sektor 6, kontroll og tilsyn Årsregnskap NTFK 2010 sektor 6, kontroll og tilsyn Forskrift om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner av 16.6.2004 Forskrift om årsbudsjett for kommuner og fylkeskommuner av 15.12.2000 Saksopplysninger Kontrollutvalget skal årlig utarbeide forslag til budsjett på bakgrunn av ressursbehovet knyttet til kontroll- og tilsynsarbeidet overfor fylkestinget. En viser her til forskriftens 18 som regulerer saksbehandling og saksgang for budsjett for kontroll- og tilsynsarbeidet: "Kontrollutvalget utarbeiderforslag til budsjettfor kontroll- og tilsynsarbeidet i kommunen ellerftlkeskommunen. Kontrollutvalgetsforslag til budsjettrammefor kontroll og tilsynsarbeidet skalfølge formannskapets/kommunerådets eller ftlkesutvalgets/ftlkesrådets innstilling til kommunestyret ellerftlkestinget."
Utvalgets ansvar og oppgaver er i det alt vesentlige lovregulert. Utvalgets ansvarsområde kan deles inn i tre områder, kontrollutvalgets egne aktiviteter, kjøp av sekretariatstjenester og kjøp av revisjonstjenester. I forslaget til total ramme er det ikke lagt opp til endringer i utvalgets samlede aktivitetsnivå. Alle kostnader mht. kontroll og tilsyn skal føres på funksjon 410. Iht økomiplan 2012-2015 vedtatt av fylkestinget i sak 11/82 skal driftsnivået for NTFK tas ned. Dette vil også ha konsekvenser for kontrollutvalget. Økonomiplanen for kontrollutvalgets egen aktivitet er derfor tatt ned fra 2014 og 2015, med hhv. ca kr 200.000 i 2014 og ca kr 100.000 i 2015. : 10100 Budsjett Forslag Forslag Forslag Forslag 2012 2013 2014 2015 2016 4100 Lønn 406 000 421 000 421 000 421 000 421 000 Kjøp av varer og tjenester 608 000 618 000 392 000 332 000 332 000.1C'øte fenester bedri ter 27 000 28 000 28 000 28 000 28 000 Kjøpt fra IKS der fylkeskommunen 4 256 000 4 386 000 4 386 000 4 386 000 4 386 000 selv er deltager TOTALT 5 297 000 5 453 000 5 227 000 5 167 000 5 167 000 For kontrollutvalgets budsjett for 2013 er antatt aktivitet lagt til grunn. Denne er basert på samme aktivitetsnivå som var lagt til grunn for budsjettet for 2012. Kontrollutvalgets sekretariat, KomSek Trøndelag IKS (KomSek) utgjør kontrollutvalgets operative ledd. KomSek har ansvar for saksutredning og generell tilrettelegging av utvalgets arbeid. Representantskapet i KomSek Trøndelag IKS (KomSek) vedtok den 14. mai budsjett 2013 og økonomiplan 2013-2016. Det er her lagt inn enn forutsetning om en kostnadsvekst på 3,0 % i forhold til 2012 kr. Dersom denne avviker vesentlig fra den kommunale deflator vil det bli nødvendig med endringer. KomRev Trøndelag IKS (KomRev) er fylkeskommunens valgte revisor. I likhet med revisjonsoppdraget i de øvrige deltagerkommunene, er oppdraget et såkalt minimumsoppdrag. (Jf. utredningen i forkant av selskapets stiftelse, og prospektet for selskapet som kommunen sluttet seg til.). Representantskapet i KomRev Trøndelag IKS (KomRev) vedtok den 14. mai budsjett 2013 og økonomiplan 2013-2016. Det er her lagt inn enn forutsetning om en kostnadsvekst på 3,5 % i forhold til 2012-kr. Som for tidligere år er det lagt opp til at kontrollutvalget selv fordeler tildelt ramme - etter at total ramme for kontroll og tilsynsarbeidet er fastsatt av fylkestinget. Vurdering Kontrollutvalget har et vidt arbeidsfelt og er kun underordnet fylkestinget. Kontrollutvalgets tilsyn er ikke avgrenset til økonomiske forhold. Kontrollutvalget skal også påse at saksforberedelse og beslutningsprosess, både i fylkesrådet/administrasjonen og i de øvrige politiske organer fungerer på en måte som garanterer oppfyllelse av faglige krav og ivaretar grunnleggende rettsikkerhetshensyn overfor fylkets innbyggere og andre som måtte bli berørt av vedtakene.
Kontrollutvalgets ansvar er i første rekke et påseeransvar, og utvalgets rolle vil først og fremst være bestillerrollen. En viktig del av dette ansvaret vil være å påse at bestillingen til revisor tilfredsstiller fylkeskommunens behov til enhver tid. Saken legges frem for kontrollutvalget til diskusjon knyttet til utvalgets prioriteringer for kommende år, samt en anbefaling til fylkestinget for kommende års ramme for kontroll og tilsyn.