KVARTALSRAPPORT 2008 3. kvartal 2008 Bank. Forsikring. Og deg.
KVARTALSRAPPORT 2008 3 Kvartalsrapport 30.09.2008 DRIFTSRESULTAT Bankens driftsresultat etter 3. kvartal før skatt er på 26,4 mill. kr, mot 29,9 mill. kroner for samme periode i fjor. I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) utgjør dette 1,05 prosent mot 1,34 prosent for samme periode i fjor. Resultat etter beregnet skatt utgjør 18,7 mill. kroner og tilsvarer en egenkapitalrentabilitet på 7,16 prosent. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter viser 67,8 mill. kroner og dette er en økning på 9,8 mill. kroner i forhold til samme periode i fjor. Dette tilsvarer 2,70 prosent av GFK, en økning på 0,10 prosentenheter i forhold til tilsvarende periode i 2007. Det er en nedgang i andre driftsinntekter (netto) på 4,9 mill. kroner. Nedgangen skyldes store nedskrivninger på vår beholdning av obligasjoner og grunnfondsbevis. Nettoresultatet av provisjonsinntekter/kostnader viser imidlertid en økning på 1,3 mill. kroner sammenlignet med tilsvarende periode i fjor. Økningen i driftskostnadene er på 4,2 mill. kr. i forhold til samme periode i 2007. Målt i forhold til GFK viser imidlertid driftskostnadene en nedgang fra 1,82 % til 1,79 %. Kostnader i % av totale inntekter utgjør 52,80 % pr. 30.09.2008 mot 55,11 % pr. 30.09.2007. Dette er tall eksklusiv utvikling på verdipapir. TAP OG MISLIGHOLD Tapskostnaden i regnskapet er pr. 30.09.08 på 7,0 mill. kr. Av dette utgjør 1,6 mill. kroner økning av gruppenedskrivninger. Kostnaden tilsvarer 0,24 % av brutto utlån. Tilsvarende tall pr. 30.09.07 var 2,8 mill. kr. Det tilsvarer 0,10 % av brutto utlån. En ser en tendens til at tapene er i ferd med å øke litt i forhold til hva man har vært vant med tidligere. Misligholdte engasjement pr. 30.09.08 er 62,1 mill. kroner eller ca. 1,9 % av brutto utlån. Pr. 30.09.07 var tallene 45,7 mill. kroner eller ca. 1,7 % av brutto utlån. Banken har ikke endret risikoprofil så langt i 2008. BALANSEN Bankens forvaltningskapital utgjør ved utgangen av 3. kvartal 3 516,8 mill. kr. og har dermed økt med 252,6 mill. kr. fra årsskiftet. Dette er en vekst på 7,7 %. Brutto utlån pr. 30.09.08 er 3 176,3 mill. kroner, som er en vekst på 15,5 % siste 12 måneder og 11,3 % fra årsskiftet. Innskudd fra kunder utgjør pr. 30.09.08 1 936,5 mill. kroner, som er en vekst på 134,1 mill. kroner, eller 6,9 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Innskuddsøkningen fra nyttår er 6,1 %. Innskuddsdekningen er 65,9 % av netto utlån.
4 KVARTALSRAPPORT 2008 BALANSEN forts. Det er i løpet av kvartalet tatt opp et nytt obligasjonslån. Benyttet ramme på dette lånet er 100 millioner kroner. Lånet har en løpetid på 4 år. Banken har dessuten tatt opp et sertifikatlån i kvartalet på 95 mill. kroner. Dette har 9 mnd. løpetid. Ved utgangen av kvartalet har banken 4 obligasjonslån på til sammen 750 mill. kroner. Videre har banken innskudd fra andre kredittinstitusjoner på til sammen 150 mill. kroner. Ett av innskuddene fra kredittinstitusjoner (75 mill. kroner) forfaller i løpet av 2008. Forfallsstrukturen viser en jevn fordeling over årene fram til 2013. Renten for all obligasjonsgjeld er knyttet til 3 mnd Nibor. UTSIKTENE FREMOVER Styret venter en meget moderat vekst i innskudd og utlån for resten av året. Styret er godt fornøyd med resultatet etter 3. kvartal og forventer at den gode underliggende driften vil vedvare for resten av året. Dog må man forutsette litt større tap ved utgangen av året, enn det som har vært vanlig i den senere tiden. SOLIDITET/KAPITALDEKNING Banken har pr. 30.09.08 en egenkapital på 357,2 mill. kroner. Bankens kapitaldekning utgjør 12,79 %. Beregningen er foretatt etter Basel-II regelverket. Dette er eksklusiv resultat hittil i år. Vinstra, den 30. september / 21. oktober 2008. I styret for SpareBank 1 Gudbrandsdal
KVARTALSRAPPORT 2008 5 Regnskap pr. 30.09.2008 Tall i hele 1000 RESULTATREGNSKAP 30.09.08 30.09.07 3.kv.08 3.kv.07 31.12.07 Renteinntekter og lignende inntekter 183.326 126.788 66.758 46.996 179.423 Rentekostnader og lignende kostnader 115.506 68.746 41.949 26.181 100.286 Netto rente- og kredittprovisjonsinnt. 67.820 58.042 24.809 20.815 79.137 Utbytte o.a. innt. av verdip. med variabel avkastning 2.057 1.788 0 626 1.546 Provisjonsinnt. og innt. fra banktj. 16.607 15.177 5.709 5.328 20.875 Provisjonskostn. og kostn. ved banktj. 2.546 2.373 830 825 3.266 Netto gevinst/tap av valuta og verdip. -6.709-459 -3.215-1.035-1.269 Andre driftsinntekter 1.149 1.315 376 567 19.600 Netto andre driftsinntekter 10.558 15.448 2.040 4.661 4.661 Lønn og generelle admin.kostnader 32.708 30.275 11.071 8.885 40.948 Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og imaterielle eiendeler 1.973 1.617 696 501 2.200 Andre driftskostnader 10.247 8.860 2.441 3.245 16.949 Sum driftskostnader 44.928 40.752 14.208 12.631 60.097 Resultat før tap 33.450 32.738 12.641 12.845 38.640 Tap på utlån, garantier mv. 6.994 2.793 6.167-400 3.617 Nedskrivn. og gev. vp. anlegg -21 0 0 0 0 Resultat før skattekostnad 26.435 29.945 6.474 13.245 35.023 Skatt på ordinært resultat 7.750 8.650 1.800 3.800 10.544 Resultat av ordinær drift etter skatt 18.685 21.295 4.674 9.445 24.479
6 KVARTALSRAPPORT 2008 Balanse EIENDELER 30.09.08 30.09.07 31.12.07 Kontanter og fordringer på sentralbanker 17.774 90.150 95.028 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 138.092 44.728 119.062 Brutto utlån til og fordringer på kunder 3.176.277 2.750.687 2.855.194 - Spesifiserte tapsavsetninger 11.255 9.003 7.384 - Nedskriving grupper av lån 23.600 22.000 22.000 Sum netto utlån og fordringer på kunder 3.141.422 2.719.684 2.825.810 Overtatte eiendeler 2.000 2.000 2.000 Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 105.781 121.476 120.714 Aksjer 57.830 49.882 52.439 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 1.528 1.711 1.468 Immaterielle eiendeler 2.729 1.989 2.729 Varige driftsmidler 21.390 16.461 20.604 Andre eiendeler 912 5.490 917 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 27.322 22.278 23.399 SUM EIENDELER 3.516.780 3.075.849 3.264.170 Tabellen fortsetter på neste side
KVARTALSRAPPORT 2008 7 Balanse forts. GJELD OG EGENKAPITAL 30.09.08 30.09.07 31.12.07 Gjeld til kredittinstitusjoner 150.000 160.000 160.000 Innskudd fra og gjeld til kunder 2.070.633 1.936.532 1.951.301 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 843.088 574.818 774.837 Annen gjeld 10.933 11.763 17.271 Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetning til forpliktelser og kostnader 75.565 49.388 12.609 9.385 7.673 9.692 SUM GJELD 3.159.604 2.740.174 2.925.710 Bundne fond 338.491 314.380 338.460 Frie fond/udisponert overskudd eller tap 18.685 21.295 0 SUM EGENKAPITAL 357.176 335.675 338.460 SUM GJELD OG EGENKAPITAL POSTER UTENOM BALANSEN 3.516.780 3.075.849 3.264.170 Garantier 152.409 146.630 148.107 Tallene er ikke reviderte
8 KVARTALSRAPPORT 2008 MISLIGHOLDTE LÅN 30.09.08 30.09.07 31.12.07 (tall i hele tusen) Brutto misligh. engasj. 45.695 45.695 76.529 - Individuelle nedskrivninger 4.661 4.661 3.378 Netto misligh. engasjement 41.034 41.034 73.151 Ikke misligh. lån m/spes. tapsavsetn. 15.723 15.723 9.004 - Individuelle nedskrivninger 4.340 4.340 4.005 Netto ikke misligh.lån m/spes. tapsavs. 11.383 11.383 4.999 BOKFØRTE TAP Periodens endringer i individuelle nedskrivinger 3.809-524 1.032 Periodens endringer i gruppenedskrivninger 1.600 0 0 Konstaterte tap i perioden 1.256 3.373 2.645 - Inngått på tidligere konstaterte tap 86 56 60 PERIODENS TAPSKOSTNADER 6.579 2.793 3.617 NEDSKRIVINGER INDIVIDUELLE LÅN Individuell nedskriving av utlån, gar. m.v. 01.01 7.383 9.705 9.705 Endr. individuelle nedskrivninger i perioden 3.733-702 4.357 NEDSKRIVINGER INDIVIDUELLE LÅN 11.116 9.003 7.383 NEDSKRIVNINGER GRUPPER AV LÅN Gruppenedskrivninger lån pr. 01.01 22.000 22.000 22.000 Periodens gruppenedskrivning 1.600 0 0 NEDSKRIVNINGER GRUPPER AV LÅN 23.600 22.000 22.000
Bank. Forsikring. Og deg. Telefon 61 21 80 00: Åpent mandag-fredag kl. 09:00-15:30 Nettbank: Full oversikt over hele ditt kundeforhold hele døgnet TelefonBank/MobilBank/Nettbank: Utfør de vanligste kontotjenestene hele døgnet E-postadresser: bankpost@spb1gdal.no bedrift@spb1gdal.no www.gudbrandsdal.sparebank1.no