Årsregnskap for 2015 4865 Åmli Innhold Resultatregnskap Balanse Noter Årsberetning Utarbeidet av: Åmli Regnskap AS Engenes 9 4865 Åmli Org.nr. 987469846 Utarbeidet med: Total Årsoppgjør
Resultatregnskap for 2015 Note Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 1 705 181 1 654 304 479 897 472 082 2 185 078 2 126 386 (812 679) (995 139) 2 (863 167) (1 234 886) (332 368) (393 483) (2 008 214) (2 623 508) 176 864 (497 122) 1 401 1 630 1 401 1 630 (206) (202) (206) (202) 1 195 1 428 Overføringer Udekket tap Sum
Balanse pr. 31. desember 2015 Note EIENDELER Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 57 735 82 180 5 319 18 534 63 054 100 714 5 379 084 357 914 379 084 357 914 442 138 458 627 442 138 458 627
Balanse pr. 31. desember 2015 Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital 3 1 005 000 1 005 000 1 005 000 1 005 000 Opptjent egenkapital Udekket tap Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital (2 029 498) (2 207 557) (2 029 498) (2 207 557) (1 024 498) (1 202 557) Gjeld Annen langsiktig gjeld Ansvarlig lånekapital Sum annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld 6 991 421 991 421 991 421 991 421 991 421 991 421 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 69 080 153 309 56 297 107 103 349 839 409 352 475 216 669 763 1 466 637 1 661 184 442 138 458 627 Åmli 31. mars 2016 Birger Sørgaard styreleder Anja Mogensen Mølmen styremedlem Jan Harald Helledal styremedlem Merete Fogh Lund nestleder Terese Dale styremedlem Camilla Glad daglig leder
Spesifikasjon av poster Kontospesifisert årsregnskap Foreløpig Endring 3010 Annonseinntekt (654 451,60) (654 451,60) (820 413,70) 3011 Annonseinntekter, periodisert/tapt (16 480,09) (16 480,09) 16 480,09 3020 Annet salg (214,38) (214,38) (556,71) 3100 Salgsinntekt abonnementsinntekt, avgifts (924 874,00) (924 874,00) (731 118,67) 3120 Salgsinntekt løssalg, avgiftsfri (109 161,00) (109 161,00) (118 695,00) Salgsinntekt (1 705 181,07) 0,00 (1 705 181,07) (1 654 303,99) 3905 Pressestøtte (479 867,00) (479 867,00) (472 071,00) 3990 Øreavrunding ved fakturering (30,03) (30,03) (11,25) Annen driftsinntekt (479 897,03) 0,00 (479 897,03) (472 082,25) Sum driftsinntekter (2 185 078,10) (2 126 386,24) 4500 Trykking,fritt 297 868,00 297 868,00 340 000,00 4510 Førtrykk og design 0,00 0,00 2 200,00 4520 Distrubusjon 137 891,11 137 891,11 245 712,08 4521 Løssalgprovisjon 28 090,00 28 090,00 31 185,00 4530 Kjøp av andre avistjenester 0,00 0,00 89 571,20 4531 Kjøp av avistjenester avg fri 329 300,00 329 300,00 286 471,00 4532 Provisjon salg, næring 19 530,00 19 530,00 0,00 Varekostnad 812 679,11 0,00 812 679,11 995 139,28 5000 Lønn til ansatte 682 089,54 682 089,54 1 045 247,05 5001 Lønn, provisjon salg 11 250,00 11 250,00 0,00 5092 Feriepenger 69 573,14 69 573,14 106 836,01 5210 Fri telefon 5 787,00 5 787,00 10 633,00 5221 Fri avis 0,00 0,00 2 714,00 5270 Andre naturalytelser 0,00 0,00 32 381,00 5290 Motkonto for gruppe 52 (5 787,00) (5 787,00) (45 728,00) 5400 Arbeidsgiveravgift 75 374,47 75 374,47 109 032,95 5405 Arbeidsgiveravgift av påløp. feriepenger 7 374,74 7 374,74 11 324,61 5800 Refusjon av sykepenger (7 116,00) (7 116,00) (76 071,00) 5900 Gaver til ansatte 231,00 231,00 870,00 5901 Gaver til ansatte, ikke fradragsber. 0,00 0,00 2 840,00 5910 Kantinekostnad 1 108,00 1 108,00 2 449,81 5920 Yrkesskadeforsikring 2 868,00 2 868,00 4 491,00 5945 Pensjonsforsikring for ansatte (OTP) 19 340,35 19 340,35 13 709,36 5990 Annen personalkostnad 1 074,00 1 074,00 10 145,45 5995 Stilliingsannonser 0,00 0,00 4 010,40 Lønnskostnad 863 167,24 0,00 863 167,24 1 234 885,64 6300 Leie lokale 48 000,00 48 000,00 48 000,00 6360 Renhold 8 043,59 8 043,59 21 097,77 6420 Leie datasystemer 0,00 0,00 3 055,00 6490 Annen leiekostnad 816,00 816,00 536,00 6540 Inventar 0,00 0,00 4 619,20 6550 Driftsmateriale 0,00 0,00 199,92 6551 Datautstyr 319,20 319,20 43 528,80 6552 Programvare anskaffelse 36 306,14 36 306,14 0,00 Side 1
Spesifikasjon av poster Foreløpig Endring 6553 Programvare årlig vedl.hold /support 9 800,00 9 800,00 7 000,00 6620 Regnskapshonorar 8 536,08 8 536,08 12 954,76 6700 Regnskapshonorar 97 905,60 97 905,60 95 478,40 6701 Revisjonshonorar 18 600,00 18 600,00 35 200,00 6800 Kontorrekvisita 7 102,60 7 102,60 6 036,70 6840 Aviser, tidsskrifter, bøker o l 3 453,00 3 453,00 8 534,95 6860 Møte, kurs, oppdatering o l 0,00 0,00 7 048,15 6861 Kurs, møter,oppdatering avgiftsfri 0,00 0,00 11 607,00 6900 Telefon 3 080,93 3 080,93 4 087,30 6901 Telefon utgifter (ansatte) 6 608,23 6 608,23 13 465,71 6907 Datakommunikasjon 11 381,09 11 381,09 8 399,99 6940 Porto 8 056,40 8 056,40 13 733,60 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 27 902,60 27 902,60 6 974,10 7140 Reisekostnad, ikke opplysningspliktig 0,00 0,00 6 324,48 7320 Reklamekostnad 0,00 0,00 600,00 7321 Reklameannonser 1 767,00 1 767,00 300,00 7400 Kontingent, LLA m.m. 19 741,00 19 741,00 18 330,00 7500 Forsikringspremie 4 142,00 4 142,00 2 386,00 7710 Møter mv 0,00 0,00 10 168,06 7740 Øredifferanser ved avstemming 1,38 1,38 49,43 7770 Bank og kortgebyr 8 480,20 8 480,20 6 418,70 7790 Annen kostnad 64,00 64,00 479,00 7830 Tap på fordringer 2 261,00 2 261,00 (3 130,00) Annen driftskostnad 332 368,04 0,00 332 368,04 393 483,02 Sum driftskostnader 2 008 214,39 2 623 507,94 Driftsresultat (176 863,71) 497 121,70 8051 Renteinntekt bankinnskudd (319,64) (319,64) (1 019,71) 8056 Purregebyr kunde (1 081,00) (1 081,00) (610,00) Annen renteinntekt (1 400,64) 0,00 (1 400,64) (1 629,71) Sum finansinntekter (1 400,64) (1 629,71) 8150 Annen rentekostnad 0,00 0,00 202,00 8155 Rentekostnad leverandørgjeld 205,92 205,92 0,00 Annen rentekostnad 205,92 0,00 205,92 202,00 Sum finanskostnader 205,92 202,00 Netto finans (1 194,72) (1 427,71) Ordinært resultat før skattekostnad (178 058,43) 495 693,99 Ordinært resultat (178 058,43) 495 693,99 Årsresultat (178 058,43) 495 693,99 8990 Udekket tap 0,00 S4 178 058,43 178 058,43 (495 693,99) Udekket tap 0,00 178 058,43 178 058,43 (495 693,99) Sum 178 058,43 (495 693,99) Side 2
Spesifikasjon av poster Kontospesifisert årsregnskap Foreløpig Endring 1500 Kundefordringer 62 735,00 62 735,00 87 179,88 1580 Avsetning tap på fordringer (5 000,00) (5 000,00) (5 000,00) Kundefordringer 57 735,00 0,00 57 735,00 82 179,88 1570 Påløpt ikke utfakt. provisjons salg 0,00 0,00 13 297,00 1743 Forskuddsbetalt forsikring 5 319,00 5 319,00 5 237,00 Andre fordringer 5 319,00 0,00 5 319,00 18 534,00 Sum fordringer 63 054,00 100 713,88 1920 Bankinnskudd 17650 126 063,36 126 063,36 118 109,04 1921 Bankinnskudd 17677 (Aksjekapital) 2 296,73 2 296,73 1 076,57 1922 Bankinnskudd 2801 17 17669 (abb) 225 078,29 225 078,29 188 154,97 1950 Bankinnskudd for skattetrekk 25 646,00 25 646,00 50 573,00 Bankinnskudd, kontanter og lignende 379 084,38 0,00 379 084,38 357 913,58 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 379 084,38 357 913,58 Sum omløpsmidler 442 138,38 458 627,46 Sum eiendeler 442 138,38 458 627,46 Side 3
Spesifikasjon av poster Kontospesifisert årsregnskap Foreløpig Endring 2000 Aksjekapital (1 005 000,00) (1 005 000,00) (1 005 000,00) Aksjekapital (1 005 000,00) 0,00 (1 005 000,00) (1 005 000,00) Sum innskutt egenkapital (1 005 000,00) (1 005 000,00) 2080 Udekket tap 2 207 556,92 S4 (178 058,43) 2 029 498,49 2 207 556,92 Udekket tap 2 207 556,92 (178 058,43) 2 029 498,49 2 207 556,92 Sum opptjent egenkapital 2 029 498,49 2 207 556,92 Sum egenkapital 1 024 498,49 1 202 556,92 2281 Nytt Ansvarlig Lån, Åmli kommune (500 000,00) (500 000,00) (500 000,00) 2285 Ansvarlig lånekapital Åmli Kommune (491 421,00) (491 421,00) (491 421,00) Ansvarlig lånekapital (991 421,00) 0,00 (991 421,00) (991 421,00) Sum annen langsiktig gjeld (991 421,00) (991 421,00) Sum langsiktig gjeld (991 421,00) (991 421,00) 2400 Leverandørgjeld (69 080,10) (69 080,10) (153 308,77) Leverandørgjeld (69 080,10) 0,00 (69 080,10) (153 308,77) 2600 Forskuddstrekk (25 646,00) (25 646,00) (50 573,00) 2700 Utgående merverdiavgift 0,00 S2 23 875,14 23 875,14 58 331,86 2701 Utgående merverdiavgift, høy sats (23 875,14) (23 875,14) (58 331,86) 2710 Inngående merverdiavgift 0,00 S3 (10 408,24) (10 408,24) (26 910,68) 2711 Inngående merverdiavgift, høy sats 10 408,24 10 408,24 26 910,68 2740 Oppgjørskonto merverdiavgift (0,10) S1 (13 466,90) (13 467,00) (31 421,00) 2770 Skyldig arbeidsgiveravgift (11 194,00) (11 194,00) (18 534,00) 2780 Påløpt arb.g.avg av Feriepenger (5 990,21) (5 990,21) (6 575,00) Skyldige offentlige avgifter (56 297,21) 0,00 (56 297,21) (107 103,00) 2930 Skyldig lønn (19 225,25) (19 225,25) 0,00 2940 Skyldige feriepenger (56 517,31) (56 517,31) (62 034,00) 2960 Påløpt kostnad og forskuddsbet. inntekt (4 030,00) (4 030,00) (23 379,61) 2965 Forskuddsbetalte abbonement (270 066,00) (270 066,00) (323 938,00) Annen kortsiktig gjeld (349 838,56) 0,00 (349 838,56) (409 351,61) Sum kortsiktig gjeld (475 215,87) (669 763,38) Sum gjeld (1 466 636,87) (1 661 184,38) Sum egenkapital og gjeld (442 138,38) (458 627,46) Side 4
SG Anskaffet Anskaff.kost 01.01 Anleggsregister 2015 Tilgang Avgang Anskaff.kost 31.12 Avgang salgspris Gevinst/tap (+/ ) Avskr. % 1280 Kontormaskiner (2) SAMSUNG 24'', 6 stk A 2007/12 28 200 0 28 200 0 0 20,00 2 (3) Multicom PC produksjon/... A 2007/12 43 541 0 43 541 0 0 20,00 4 (5) ADOBE CS3 Design Premium 3 A 2008/01 43 764 0 43 764 0 0 20,00 4 (6) ADOBE CS4 Design Premium 4 A 2009/03 16 000 0 16 000 0 0 20,00 1 (7) SAMSUNG SyncMaster 24''... A 2009/03 7 400 0 7 400 0 0 20,00 (8) Multicom PC produksjon... A 2009/03 6 509 0 6 509 0 0 20,00 145 414 0 145 414 0 0 14 Sum for alle anleggsmidler 145 414 0 145 414 0 0 14 Akk. av neds 01.0