Pressemelding Resultat 3. kvartal 2006: Meget godt resultat for SpareBank 1 Nord-Norge Regnskapet viser et overskudd før skatt på 601 millioner kroner, mot 510 millioner for samme periode i fjor. Stram kostnadskontroll og gode tider i landsdelen gir SpareBank 1 Nord-Norge rekordresultater så langt i 2006. Trenden fra tidligere i år bekreftes gjennom resultatene for 3. kvartal. Som bank eksisterer vi i et skjebnefellesskap med landsdelen. Når det går godt for landsdelen, går det godt også for oss. Vi har det største distribusjonsnettet i Nord-Norge og er til stede der det skjer. Det gir seg i disse tider utslag i gode resultater. I tillegg har vi et vedvarende fokus på kostnader, noe som også bidrar, sier adm. dir. Hans Olav Karde i SpareBank 1 Nord-Norge. Gode tider gir også mindre tap. Reduserte nedskrivninger gir banken en netto inntekt på 11 millioner kroner så langt i år, mot et netto tap på 44 millioner for samme periode i fjor. Utlånsveksten de siste 12 månedene er på 10,6 prosent, 13,4 prosent i Personmarkedet og 5,6 prosent i Bedriftsmarkedet. Innskuddsveksten i samme periode er på 7,2 prosent. Rentemarginen er 0,28 prosentenheter lavere enn i fjor. Fallet i rentemargin er et resultat av en fortsatt sterk konkurransesituasjon i bankens markedsområde, samt en positiv utvikling i kredittrisikoen i markedet. Fallet i rentemargin kompenseres således av vekst i bankens utlån. Egenkapitalavkastningen etter skatt er på 19,53 prosent. Overskudd per grunnfondsbevis er på kroner 13,40. Hovedstyret er godt fornøyd med resultatet for 3. kvartal 2006. Det vil fortsatt legges vekt på vekst i konsernets inntekter, samt en mer kostnadseffektiv drift. Mer detaljerte opplysninger om konsernets drift er å finne i vedlagte rapporter. Spørsmål rettes til adm. dir. Hans Olav Karde, telefon 77 62 24 01 eller viseadm. dir. Oddmund Åsen, telefon 77 62 20 94. Se også bankens hjemmeside www.snn.no. Tromsø, 31. oktober 2006 for Sparebanken Nord-Norge Leif-Arne Kristiansen informasjonssjef
SPAREBANKEN NORD-NORGE 3. KVARTAL 2006 - KONSERNET Hovedtrekk (samme periode 2005): Godt resultat Driftsresultat før skatt på 601 mill kroner (510 mill kroner) Egenkapitalavkastning etter skatt på 19,53 % (19,03 %) Overskudd per grunnfondsbevis kr 13,40 (kr 11,31) (morbank) Fortsatt økning i inntekter fra salg av produkter/tjenester fra risikofrie områder Bankens andel av resultat i SpareBank 1 Gruppen AS (IFRS) 111 mill kroner (64 mill kroner) Kostnadsprosent: 52,0 % (53,9 %) Svakt resultat på verdipapirer og valuta samlet sett med 19 mill kroner, fordelt med 52 mill kroner på verdipapirer og + 33 mill kroner på valuta Lave tap: Reduserte nedskrivninger gir netto inntekt på 11 mill kroner (-41 mill kroner) Utlånsvekst siste 12 måneder: 10,6 % (7,9 %) Personmarkedet: + 13,4 % Næringslivsmarkedet: + 5,6% Innskuddsvekst siste 12 måneder: 7,2 % (13,8 %) Innskuddsdekning: 60,9 % (62,8 %) Innledende kommentarer Konsernets kvartalsregnskap er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS), herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet for morbanken er satt opp i samsvar med norsk regnskapslov, norske regnskapsstandarder, gjeldende forskrifter og god regnskapsskikk. Kvartalsregnskapet er utarbeidet etter samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet for 2005. Tall for 3. kvartal 2005 er omarbeidet i forhold til tidligere rapporter, dette med bakgrunn i at avklaringer mht en del regnskapsprinsipper ble gjort av norske myndigheter først mot slutten av 2005. Resultatutvikling Konsernet Sparebanken Nord-Norge har et driftsresultat etter tap, men før skatt for 3. kvartal 2006 på 601 mill kroner. Dette tilsvarer 1,59 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK). Tilsvarende tall for samme periode i fjor var henholdsvis 510 mill kroner og 1,55 %. Konsernets egenkapitalavkastning etter skatt er på 19,53 % og morbankens overskudd per grunnfondsbevis på kr 13,40. Skattekostnaden er estimert til 158 mill kroner. Sett i forhold til 3. kvartal 2005 er hovedårsakene til resultatendringen: Økning netto renteinntekter + 8 mill kr Økning andre inntekter + 35 mill kr Netto tap/avkastning og verdiendring verdipapirer - 51 mill kr Andel resultat Sp 1 Gruppen AS + 47 mill kr Andel resultat øvrige tilkn.selskaper - 4 mill kr Reduksjon kostnader + 4 mill kr Reduksjon netto tap på utlån + 52 mill kr Rentemargin Konsernets netto renteinntekter per 3. kvartal 2006 er økt med 8 mill kroner i forhold til samme periode i fjor. I forhold til GFK utgjør netto renteinntekter 2,16 %, 0,28 %- enheter lavere enn i fjor. Fallet i rentemargin er et resultat av en fortsatt sterk konkurransesituasjon i bankens markedsområde samt en positiv utvikling i kredittrisikoen i markedet. Netto inntekter fra banktjenester Netto andre inntekter, eksklusive inntekter fra valuta og verdipapirer, utgjør per 3. kvartal 2006 331 mill kroner. Tilsvarende tall i 2005 var 309 mill kroner. I beløpet inngår netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester samt andre driftsinntekter. Inntekter fra valuta og verdipapirer Netto resultat fra valuta og verdipapirer er - 19 mill kroner per 3. kvartal 2006 mot 32 mill kroner i samme periode i fjor. Resultatet fra området fordeler seg med 52 mill kroner fra verdipapirer og + 33 mill kroner fra valuta og øvrige finansielle instrumenter. Det svake resultatet på verdipapirområdet er i stor grad påvirket av verdifall på bankens beholdning av aksjer i Hurtigruten Group ASA og grunnfondsbevis i Helgeland Sparebank. Datterselskaper Bankens datterselskaper viser positiv utvikling sammenlignet med 2005. Bankens andel av datterselskapenes resultat etter skatt per 3. kvartal 2006 var 27 mill kroner. Per 3. kvartal 2005 var tilsvarende tall 25 mill kroner. SpareBank 1 Gruppen AS Eierandelen i SpareBank 1 Gruppen AS er å anse som deltakelse i felleskontrollert virksomhet, og føres etter egenkapitalmetoden i bankens regnskap. Per 30.09.06 eier banken 19,5 % av SpareBank 1 Gruppen, etter en økning av eierandelen på 1,87 % siste kvartal. Banken har tatt inn sin relative andel av SpareBank 1 Gruppens resultat, som per 3. kvartal 2006 utgjør 111 mill kroner, mot 64 mill kroner i samme periode i 2005. I SpareBank 1 Gruppens resultat for september inngår en betydelig gevinst på salg av eiendeler. Underskudd i øvrige tilknyttede selskaper per 30.09.06 på 25 mill kroner er også innarbeidet i bankens regnskap.
Driftskostnader Ordinære driftskostnader per 30.09.06 utgjorde 640 mill kroner, en reduksjon på 4 mill kroner sammenlignet med samme periode i 2005. I forhold til GFK utgjorde kostnadene 1,70 %, en reduksjon på 0,25 %-enheter sammenlignet med samme periode i fjor. Banken arbeider kontinuerlig mot en mer kostnadseffektiv drift. Morbankens driftskostnader per 3. kvartal 2006 er 22 mill kroner lavere sammenlignet med tilsvarende periode i 2005. Myndighetene har vedtatt reduksjon i satsene for arbeidsgiveravgift for Nord-Norge. Sammenlignet med 2006 vil dette for 2007 representere en redusert årskostnad for banken på omlag 15 mill kroner. Konsernet har en kostnadsprosent på 52,0 % per 30.09.06 mot 53,9 % per tilsvarende tidspunkt i 2005. Konsernet har 764 årsverk per 30.09.06, herav 699 i morbanken. Dette er henholdsvis 16 og 17 færre årsverk enn per 3. kvartal 2005. Netto tap og mislighold Konsernets netto tap på utlån per 30.09.06 utgjør en inntekt på 11 mill kroner, eller - 0,03 % av brutto utlån. Tilsvarende tall per samme tidspunkt i fjor var et tap på 41 mill kroner. Netto inntekt fremkommer som følge av inngang på tidligere avskrevne utlån på 22 mill kroner, reduksjon av gruppenedskrivninger 27 mill kroner, samt netto konstaterte tap på individuelt nedskrevne lån med 38 mill kroner. Netto tapsutsatte engasjement per 30.09.06 er 593 mill kroner, eller 1,30 % av brutto utlån, en reduksjon fra årsskiftet på 105 mill kroner. Arbeidet med misligholdte og tapsutsatte engasjement gir positive resultater. Hensyntatt risikoutviklingen i porteføljen, er kvaliteten i bankens utlånsportefølje per 30.09.06 etter hovedstyrets vurdering fortsatt god. Skatt Konsernets skattekostnad er estimert til 158 mill kroner per 30.09.06. Dette utgjør 26,3 % av konsernets resultat før skatt. I morbankens regnskap er grunnlaget for skatt redusert med resultater i datterselskaper og SpareBank 1 Gruppen, samt effekter av fritaksmodellen. Estimert formuesskatt kommer i tillegg. vekst på 10,6 %. Veksten fordeler seg med 13,4 % i personmarkedet og 5,6 % innenfor næringsliv og offentlig sektor. Andelen utlån til personmarkedet ligger på samme nivå som ved forrige kvartal og utgjør 65,3 % av totale utlån per 30.09.06. Hovedstyret har fortsatt ambisjoner om økt utlånsvekst innenfor næringslivsmarkedet. Ved nye utlån legges det særskilt vekt på betalingsevne og tilfredsstillende sikkerhetsdekning for å holde kredittrisikoen på et akseptabelt nivå. Sparing og plassering Konsernet har innskudd fra kunder på 27 782 mill kroner per 30.09.06. Økningen siste 12 måneder er på 1 872 mill kroner eller 7,2 %. Innskuddsøkningen fordeler seg med 6,2 % i personmarkedet og 8,5 % fra næringsliv og offentlig sektor. Egenkapital og kapitaldekning Kapitaldekningen per 30.09.06 er 9,33 % (10,35 %) av beregningsgrunnlaget. Av dette utgjør kjernekapitalen 8,30 % (8,78 %). Morbankens kapitaldekning per 30.09.06 er 10,02 % (11,05 %) hvorav kjernekapitalen utgjør 8,78 % (9,30 %). Tillagt 50 % av resultatet utgjør morbankens kapitaldekning per 30.09.06 10,64 %. Endringer i egenkapitalen per 3. kvartal 2006 fremgår i egen note. Bankens grunnfondsbeviseiere Bankens grunnfondsbeviskapital er på 792 mill kroner. Antall grunnfondsbeviseiere per 30.09.06 er 7 952, en reduksjon på 79 siden årsskiftet. Antall nordnorske grunnfondsbeviseiere er 2 092. Oversikt over bankens 20 største grunnfondsbeviseiere fremgår av noteopplysninger. Avsluttende kommentarer Hovedstyret er godt fornøyd med resultatet per 3. kvartal 2006. Det vil fortsatt legges vekt på vekst i konsernets inntekter, samt en mer kostnadseffektiv drift. Dette vil søkes oppnådd ved økte risikofrie inntekter gjennom salg av andre produkter og tjenester, økt vekst innenfor utlånsområdet, samt reduserte kostnader. Tromsø, 31. oktober 2006 Hovedstyret i SPAREBANKEN NORD-NORGE Forvaltningskapital Konsernets forvaltningskapital er på 52 557 mill kroner per 30.09.06. For de siste 12 månedene representerer dette en vekst på 6 223 mill kroner, eller 13,4 %. Utlån Konsernets brutto utlån til kunder er på 45 644 mill kroner per 30.09.06. Sammenlignet med per 30.09.05 gir dette en
RESULTATREGNSKAP 31.12.05 3.KV.05 3.KV.06 30.09.05 30.09.06 30.09.06 30.09.05 3.KV.06 3.KV.05 31.12.05 1,751 440 567 1,284 1,568 Renteinntekter og lignende inntekter 1,582 1,294 573 442 1,765 693 172 291 489 770 Rentekostnader og lignende kostnader 767 487 290 171 690 1,058 268 276 795 798 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 815 807 283 271 1,075 38 10 8 26 44 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 17 4 3 0 5 69 15 28 30 71 Inntekter av eierinteresser i tilknyttede selskaper 86 43 34 18 93 367 100 101 277 288 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 319 302 102 113 403 62 13 16 47 52 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 49 47 15 13 63 81 21-2 32-34 Netto verdiendr. og gev/tap på valuta og verdipapirer som er oml.midler -19 32 3 23 77 16 4 1 10 6 Øvrige driftsinntekter 61 54 14 23 76 509 137 120 328 323 Sum andre driftsinntekter 415 388 141 164 591 1,567 405 396 1,123 1,121 Sum netto inntekter 1,230 1,195 424 435 1,666 642 164 151 476 457 Lønn og generelle administrasjonskostnader 518 524 168 184 710 35 8 9 26 26 Avskrivninger av varige driftsmidler 34 36 11 12 49 131 32 30 100 97 Andre driftskostnader 88 84 27 27 113 808 204 190 602 580 Sum kostnader 640 644 206 223 872 759 201 206 521 541 Resultat før tap 590 551 218 212 794 63 9-5 40-12 Tap på utlån og garantier -11 41-6 9 65 696 192 211 481 553 Resultat før skatt 601 510 224 203 729 159 37 50 120 142 Skatt på ordinært resultat 158 132 53 43 172 537 155 161 361 411 Resultat av ordinær drift 443 378 171 160 557 Minoritetsinteresser 4 1 1 0 3 537 155 161 361 411 Resultat for perioden 439 377 170 160 554 RESULTATREGNSKAP (I % P.A. AV GJENNOMSNITTLIG FORVALTNINGSKAPITAL) (I % P.A. AV GJENNOMSNITTLIG FORVALTNINGSKAP 31.12.05 3.KV.05 3.KV.06 30.09.05 30.09.06 30.09.06 30.09.05 3.KV.06 3.KV.05 31.12.05 3.94 % 3.92 % 4.40 % 3.93 % 4.20 % Renteinntekter og lignende inntekter 4.19 % 3.91 % 4.41 % 4.02 % 3.93 % 1.56 % 1.53 % 2.26 % 1.50 % 2.06 % Rentekostnader og lignende kostnader 2.03 % 1.47 % 2.23 % 1.50 % 1.54 % 2.38 % 2.39 % 2.14 % 2.43 % 2.14 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2.16 % 2.44 % 2.18 % 2.38 % 2.39 % 0.09 % 0.09 % 0.06 % 0.08 % 0.12 % Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 0.05 % 0.01 % 0.02 % 0.00 % 0.01 % 0.16 % 0.13 % 0.22 % 0.09 % 0.19 % Inntekter av eierinteresser i tilknyttede selskaper 0.23 % 0.13 % 0.26 % 0.16 % 0.21 % 0.83 % 0.89 % 0.78 % 0.85 % 0.77 % Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0.85 % 0.91 % 0.78 % 0.99 % 0.90 % 0.14 % 0.12 % 0.12 % 0.14 % 0.14 % Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 0.13 % 0.14 % 0.12 % 0.11 % 0.14 % 0.18 % 0.19 % -0.02 % 0.10 % -0.09 % Netto verdiendr. og gev/tap på valuta og verdipapirer som er oml.midler -0.05 % 0.10 % 0.02 % 0.20 % 0.17 % 0.04 % 0.04 % 0.01 % 0.03 % 0.02 % Øvrige driftsinntekter 0.16 % 0.16 % 0.11 % 0.20 % 0.17 % 1.15 % 1.22 % 0.93 % 1.00 % 0.87 % Sum andre driftsinntekter 1.10 % 1.18 % 1.08 % 1.44 % 1.32 % 3.53 % 3.61 % 3.08 % 3.44 % 3.00 % Sum netto inntekter 3.26 % 3.62 % 3.26 % 3.82 % 3.71 % 1.45 % 1.46 % 1.17 % 1.46 % 1.22 % Lønn og generelle administrasjonskostnader 1.37 % 1.59 % 1.29 % 1.62 % 1.58 % 0.08 % 0.07 % 0.07 % 0.08 % 0.07 % Avskrivninger av varige driftsmidler 0.09 % 0.11 % 0.08 % 0.11 % 0.11 % 0.29 % 0.29 % 0.23 % 0.31 % 0.26 % Andre driftskostnader 0.23 % 0.25 % 0.21 % 0.24 % 0.25 % 1.82 % 1.82 % 1.48 % 1.84 % 1.55 % Sum kostnader 1.70 % 1.95 % 1.58 % 1.96 % 1.94 % 1.71 % 1.79 % 1.60 % 1.59 % 1.45 % Resultat før tap 1.56 % 1.67 % 1.68 % 1.86 % 1.77 % 0.14 % 0.08 % -0.04 % 0.12 % -0.03 % Tap på utlån og garantier -0.03 % 0.12 % -0.05 % 0.08 % 0.13 % 1.57 % 1.71 % 1.64 % 1.47 % 1.48 % Resultat før skatt 1.59 % 1.55 % 1.72 % 1.78 % 1.62 % 0.36 % 0.33 % 0.39 % 0.37 % 0.38 % Skatt på ordinært resultat 0.42 % 0.40 % 0.41 % 0.38 % 0.38 % 1.21 % 1.38 % 1.25 % 1.10 % 1.10 % Resultat av ordinær drift 1.17 % 1.15 % 1.31 % 1.41 % 1.24 %
BALANSE 31.12.05 30.09.05 30.09.06 EIENDELER 30.09.06 30.09.05 31.12.05 935 202 298 Kontanter og fordringer på sentralbanken 298 202 935 824 805 1,047 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 38 70 45 41,065 40,776 44,859 Utlån til og fordringer på kunder 45,644 41,272 41,638 259 259 229 - individuelle tapsnedskrivninger 235 264 264 214 223 184 - gruppenedskrivninger 187 226 217 40,592 40,294 44,446 Netto utlån til og fordringer på kunder 45,222 40,782 41,157 6 0 4 Overtatte eiendeler 4,074 2,699 4,283 Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 4,284 2,699 4,061 410 362 416 Aksjer, andeler og andre verdipapirer 455 410 450 480 419 629 Eierinteresser i tilkn.selskaper og felleskontrollert virksomhet 660 423 495 178 186 208 Eierinteresser i konsernselskap 0 0 0 90 42 90 Utsatt skattefordel 102 103 105 98 101 90 Varige driftsmidler 495 525 503 Finansielle derivater 437 429 491 60 362 69 Andre eiendeler 111 401 104 313 265 458 Forskuddsbet.ikke påløpte kostnader/opptj.ikke mottatte innt. 455 290 284 48,060 45,737 52,038 SUM EIENDELER 52,557 46,334 48,630 31.12.05 30.09.05 30.09.06 GJELD OG EGENKAPITAL 30.09.06 30.09.05 31.12.05 1,803 1,210 2,617 Gjeld til kredittinstitusjoner 2,588 1,182 1,773 25,466 26,058 27,905 Innskudd fra og gjeld til kunder 27,782 25,910 25,350 15,652 13,364 15,957 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 16,012 13,440 15,668 Finansielle derivater 438 493 586 471 327 375 Annen gjeld 405 355 347 406 575 625 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 708 633 466 189 162 142 Avsetning for påløpte kostnader og forpliktelser 155 229 204 1,337 1,315 1,329 Ansvarlig lånekapital 1,302 1,311 1,289 45,324 43,011 48,950 SUM GJELD 49,390 43,553 45,683 Minoritetsinteresser 9 7 5 792 792 792 Grunnfondsbeviskapital 792 792 792 8 8 8 Overkursfond 8 8 8 800 800 800 Sum innskutt egenkapital 800 800 800 65 0 17 Fond for vurderingsforskjeller 17 0 65 1,618 1,771 2,029 Sparebankens fond 2,064 1,799 1,647 151 122 151 Utjevningsfond 170 142 328 102 33 91 Annen egenkapital 107 33 102 1,936 1,926 2,288 Sum opptjent egenkapital 2,358 1,974 2,142 2,736 2,726 3,088 SUM EGENKAPITAL 3,158 2,774 2,942 48,060 45,737 52,038 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 52,557 46,334 48,630
ENDRINGER I EGENKAPITALEN 2,372 2,372 2,736 Egenkapital per 1. januar 2,942 2,509 2,509-7 -7 Implementeringseffekter IFRS per 1. januar 10 10 Andre IFRS effekter 0 0 537 361 411 Resultat i perioden 439 377 554-158 Avsatt utbytte -158-125 -125-8 0-59 Andre korreksjoner mot egenkapitalen -65 3-6 2,736 2,726 3,088 Egenkapital ved utgangen av perioden 3,158 2,774 2,942
KONTANTSTRØMANALYSE 696 481 553 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT 601 510 729 35 26 26 + Ordinære avskrivninger 34 36 49 0 0 0 + Nedskrivninger og gevinst/ tap anleggsmidler 0 0 0 63 40-12 + Tap på utlån, garantier m.v. -11 41 65 159 120 142 - Skattekostnader 158 132 172 0 0 0 - Konsernbidrag 0 0 0 158 0 0 - Utbytte grunnfondsbevis 158 125 125 477 427 425 TILFØRT FRA ÅRETS DRIFT 308 330 546 17 5 17 Endring diverse gjeld: + økning/ - nedgang 41 195 271 31-162 -152 Endring diverse fordringer: - økning/ + nedgang -124-222 -100-3,713-3,392-3,842 Endring utlån til og fordringer på kunder: - økning/ + nedgang -4,054-3,393-3,932-1,375 48-215 Endring kortsiktige verdipapirer: - økning/ + nedgang -228 46-1,387 2,394 2,986 2,439 Endring innskudd fra og gjeld til kunder: + økning/ - nedgang 2,432 2,993 2,351-1,020-1,613 814 Endring gjeld til kredittinstitusjoner: + økning/ - nedgang 815-1,608-1,017-3,189-1,701-514 A. NETTO LIKVIDITETSENDRING FRA VIRKSOMHET -810-1,659-3,268-21 -14-18 -Investeringer i varige driftsmidler -26-2 -32 0 0 0 + Salg av varige driftsmidler 0 0 17-184 -121-179 Endring langsiktige verdipapirer: - økning/ + nedgang -165-116 -188-205 -135-197 B. LIKVIDITETSENDRING VEDRØRENDE INVESTERINGER -191-118 -203 3,914 1,626 305 Endring gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer: + økning/ - nedgang 344 1,507 3,930 143 121-8 Endring ansvarlig lånekapital: + økning/ - nedgang 13 116 95 4,057 1,747 297 C. LIKVIDITETSENDRING FRA FINANSIERING 357 1,623 4,025 663-89 -414 A +B + C. SUM ENDRING LIKVIDER -644-154 554 1,096 1,096 1,759 + Likviditetsbeholdning ved periodens begynnelse 980 426 426 1,759 1,007 1,345 = LIKVIDITETSBEHOLDNING VED PERIODENS SLUTT 336 272 980 Likviditetsbeholdningen er definert som kontanter, fordringer på sentralbanken og utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner.
NOTER REGNSKAPSPRINSIPPER Konsernets kvartalsregnskap er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS), herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet for morbanken er satt opp i samsvar med norsk regnskaplov, norske regnskapsstandarder, gjeldende forskrifter og god regnskapsskikk Kvartalregnskapet er utarbeidet etter samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet. Kvartalets skattekostnad er basert på en estimert gjennomsnittlig årlig effektiv skattesats i samsvar med den årlige skatteberegningen. Tall for 3. kvartal 2005 er omarbeidet i forhold til tidligere rapporter, med bakgrunn i at enkelte avklaringer på prinsipper ble fastsatt av myndighetene først mot slutten av 2005. KAPITALDEKNINGEN 2,986 2,847 2,958 Kjernekapital 2,945 2,746 2,935 931 924 942 Tilleggskapital utover kjernekapitalen 942 924 926 Fradragsposter: 456 386 523 Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner 0 0 0 0 0 0 Kapitaldekningsreserve 577 433 473 3,461 3,385 3,377 Netto ansvarlig kapital 3,309 3,237 3,388 31,118 30,631 33,685 Totalt risikovektet volum 35,473 31,288 33,043 11.12 % 11.05 % 10.02 % Kapitaldekning i % 9.33 % 10.35 % 10.25 % 9.60 % 9.30 % 8.78 % Kjernekapitaldekning i % 8.30 % 8.78 % 8.88 % MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE ENGASJEMENT 243 415 201 Misligholdte, ikke tapsutsatte engasjement 213 424 251 703 149 598 + Tapsutsatte engasjement 611 158 711 259 201 226 - Individuelle nedskrivninger 231 204 264 687 363 573 = Netto tapsutsatte engasjement 593 378 698 BOKFØRTE TAP -108-106 -34 + Periodens endring i individuelle nedskrivninger -33-106 -108-25 4-27 + Periodens endring i gruppenedskr. og langtidsovervåkn -27 4-25 + Konstaterte tap som det tidligere er avsatt 175 132 67 individuelle nedskrivninger for 67 133 175 + Konstaterte tap som det tidligere ikke er avsatt 43 27 4 individuelle nedskrivninger for 4 27 45 22 17 22 - Inngang på tidligere nedskrevet utlån og garantier 22 17 22 63 40-12 = Periodens tapskostnader -11 41 65
INDIVIDUELLE- OG GRUPPENEDSKRIVNINGER Individuelle tapsnedskrivninger: Individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån 312 302 264 og garantier pr 01.01. 269 312 323 - Konst. tap i perioden på utlån, garantier m.v. hvor det 175 156 66 tidligere er foretatt individuelle tapsnedskrivinger 66 156 182 63 54 43 - Tilbakeføring av tidligere individuelle tapsnedskrivning 43 60 63 + Økning i nedskrivninger på engasjementer hvor det 4 3 16 tidligere er foretatt individuelle tapsnedskrivninger 17 4 4 + Nedskrivninger på engasjementer hvor det ikke tidligere 115 95 60 er foretatt individuelle tapsnedskrivninger 60 103 125 71 71 + Implementeringseffekt ny utlånsforskrift/ifrs 62 62 = Individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån 264 261 231 *) og garantier ved periodens slutt 237 266 269 Nedskrivninger på grupper av utlån: Gruppenedskrivninger til dekning av tap på utlån 318 318 214 og garantier pr 01.01. 217 322 321 + Periodens nedskrivning på grupper av utlån til dekning av -49-40 -30 tap på utlån og garantier -30-41 -49-55 -55 0 + Implementeringseffekt ny utlånsforskrift/ifrs 0-55 -55 = Nedskrivninger på grupper av utlån til dekning av tap på utlån 214 223 184 og garantier ved periodens slutt 187 226 217 *) Individuelle tapsnedskrivninger på garantier, kr 2 mill.,er oppført i balansen som gjeld under "Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser." UTLÅN OG TAP FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING KONSERN 30.09.06 IFRS KONSERN30.09.05 IFRS ANDEL TAP TAP UTLÅN ANDEL TAP TAP UTLÅN 0 % 0 0 Statsforvaltningen og trygdeforvaltningen 0 % 0 0 0 % 0 249 Fylkeskommuner og kommuner 0 % 0 247 36 % 4 2,518 Jordbruk, skogbruk, fiske, fangst og oppdrett -5 % -3 2,463 0 % 0 7 Utvinning av råolje og naturgass 0 % 0 14-27 % -3 1,413 Industri og bergverk 24 % 14 1,792 36 % 4 1,154 Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning 2 % 1 1,167 64 % 7 1,682 Varehandel, hotell- og restaurantdrift 31 % 18 1,647 0 % 0 1 Utenriks sjøfart og rørtransport 0 % 0 4 9 % 1 1,317 Transport ellers og kommunikasjon -2 % -1 1,388 82 % 9 6,665 Finansiering, eiendomsdrift og forretningsmessig tjenesteyting 29 % 17 5,594 27 % 3 728 Tjenesteytende næringer ellers 2 % 1 595 0 % 0 103 Forsikring, verdipapirfond og andre finansielle foretak 0 % 0 75 0 % 0 51 Personmarked utland 0 % 0 51 118 % 13 29,756 Personmarked 19 % 11 26,235-273 % -30 Gruppenedskrivning bedriftsmarked 0 % 0 27 % 3 Gruppenedskrivning personmarked 0 % 0 100 % 11 45,644 Brutto utlån/ tap kunder 100 % 58 41,272 22 Inngått på tidligere avskrevne tap 17-11 Netto tap konsern 41 INNSKUDD FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING 30.09.06 30.09.05 31.12.05 Statsforvaltningen og trygdeforvaltningen 1,185 1,290 599 Fylkeskommuner og kommuner 3,166 2,691 2,854 Jordbruk, skogbruk, fiske, fangst og oppdrett 723 753 765 Utvinning av råolje og naturgass 1 1 1 Industri og bergverk 372 542 405 Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning 1,173 961 949 Varehandel, hotell- og restaurantdrift 1,307 1,129 1,177 Utenriks sjøfart og rørtransport 7 7 4 Finansiering, eiendomsdrift og forretningsmessig tjenesteyting 2,084 1,667 1,768 Transport ellers og kommunikasjon 733 723 770 Forsikring, verdipapirfond og andre finansielle foretak 530 585 512 Tjenesteytende næringer ellers 1,742 1,590 1,529 Personmarked 14,567 13,733 13,834 Personmarked utlandet 192 180 183 Innskudd fra kunder 27,782 25,852 25,350
DATTERSELSKAP - NRS RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT (BELØP I HELE 1000) ETTER SKATT EGENKAPITAL EIERANDEL % 30.09.06 30.09.05 31.12.05 30.09.06 30.09.05 31.12.05 SpareBank 1 Finans Nord-Norge AS 100.00 10,514 9,657 13,473 89,200 91,077 77,411 SpareBank 1 Nord-Norge Invest ASA 100.00 248 134 239 30,479 30,149 30,259 Eiendomsdrift AS 100.00 6,472 8,622 10,937 63,863 53,258 57,439 EiendomsMegler 1 Nord-Norge AS 100.00 5,131 2,889 3,882 12,608 7,994 6,895 SpareBank 1 Nord-Norge Securities ASA 53.50 4,980 3,324 4,293 10,837 9,344 6,021 C4NN AS 100.00 0 0 0 500 0 0 ANS Bygginvestor 1 52.36 0 0 0 67 67 67 KVARTALSVIS RESULTATUTVIKLING KONSERN 3.KV.06 2.KV.06 1.KV.06 4.KV.05 3.KV.05 2.KV.05 1.KV.05 4.KV.04 3.KV.04 Resultat før tap og nedskrivninger 218 151 221 243 212 160 179 176 190 Resultat av ordinær drift etter tap 224 150 227 219 203 139 168 140 156 Tallene f.o.m. 2004 er omregnet iht. IFRS BALANSEUTVIKLING KONSERN 3.KV.06 2.KV.06 1.KV.06 4.KV.05 3.KV.05 2.KV.05 1.KV.05 4.KV.04 3.KV.04 Innskudd 27,782 28,324 25,526 25,350 25,910 25,480 23,385 22,999 22,777 Brutto utlån 45,644 43,765 42,426 41,638 41,272 39,672 38,105 37,931 38,255 Forvaltning 52,557 51,496 48,506 48,630 46,334 44,656 42,703 42,260 42,243 GRUNNFONDSBEVISEIERE DE 20 STØRSTE GRUNNFONDSBEVISEIERNE PR.: 30.09.2006 EIERE ANTALL ANDEL AV TOTAL GRUNNFONDSBEVISGR.FONDSBEVISKAPITAL Swedbank klientkonto 1,541,640 9.74% Frank Mohn AS 398,200 2.52% MP Pensjon 298,560 1.89% Terra Utbytte 261,010 1.65% Mellon Bank Agent 252,033 1.59% Tonsenhagen Forretningssentrum AS 244,200 1.54% Framo Development AS 200,000 1.26% National Financial Services Citibank N.A. 149,054 0.94% JPMorgan Chase Bank klientkonto 130,886 0.83% Karl Ditlefsen 125,680 0.79% Trond Mohn 120,000 0.76% Troms Kraft AS 115,780 0.73% Fred Olsen & Co's Pensjonskasse 102,000 0.64% SpareBank 1 SR-bank 101,465 0.64% Stichting Shell Pensjon 98,100 0.62% Sparebankstiftelsen 94,600 0.60% Ringerikes Sparebank 94,080 0.59% State Street klientkonto 87,600 0.55% Forvarets Personell Service 86,880 0.55% PNC Blkrock FDS 85,520 0.54% SUM 4,587,288 28.97%
SEGMENTINFORMASJON Ledelsen har vurdert hvilke segmenter som er rapporterbare med utgangspunkt i distribusjonsform, produkter og kunder. Det primære rapporteringsformatet tar utgangspunkt i eiendelenes risiko og avkastningsprofil, og er delt opp i privatmarked (PM), bedriftsmarked (BM) og factoring/leasing. Konsernets egne investeringsaktiviteter er ikke et separat segment og fremkommer under posten ufordelt sammen med aktiviteter som ikke lar seg allokere. Totalt PM BM Leasing Ufordelt 30.09.06 Netto renteinntekter 458 279 30 48 815 Netto provisjonsinntekter 147 89 0 34 270 Andre driftsinntekter 0 0 5 140 145 Driftskostnader 360 220 19 41 640 Resultat før tap 244 149 16 181 590 Tap på utlån og garantier 3-15 1 0-11 Resultat før skatt 241 164 15 181 601 Utlån til kunder 29,474 16,411 1,174-1,415 45,644 Individuell nedskrivning utlån -53-178 -6 2-235 Gruppenedskrivning utlån -41-142 -4 0-187 Andre eiendeler 0 0 28 7,307 7,335 Sum eiendeler per segment 29,380 16,091 1,192 5,894 52,557 Innskudd fra og gjeld til kunder 14,782 13,151 0-151 27,782 Annen gjeld og egenkapital 0 0 1,192 23,583 24,775 Sum egenkapital og gjeld per segment 14,782 13,151 1,192 23,432 52,557
NØKKELTALL 19.81% 18.99% 18.90% Egenkapitalrentabilitet etter skatt 1 19.53% 19.03% 20.49% 51.56% 53.61% 51.74% Sum kostnader i % av sum netto inntekter 2 52.03% 53.89% 52.34% 62.01% 63.91% 62.21% Innskudd i % av brutto utlån 3 60.87% 62.78% 60.88% 0.15% 0.13% -0.04% Netto tap i % av brutto utlån 4-0.03% 0.13% 0.16% 1.67% 0.89% 1.28% Netto tapsutsatte engasjement 5 1.30% 0.92% 1.68% 9.30% 7.43% 10.01% Utlånsvekst i % siste 12 måneder 10.59% 7.89% 9.77% 10.38% 14.04% 7.09% Innskuddsvekst i % siste 12 måneder 7.23% 13.76% 10.22% 11.64 11.31 13.40 Resultat pr grunnfondsbevis i kroner 6 60.07 58.23 60.07 Egenkapital pr grunnfondsbevis i kroner 7 44,465 43,514 49,750 Gjennomsnittlig forvaltningskapital 8 50,297 43,988 44,911 714 716 699 Antall årsverk 764 780 778 157 126 137 Børskurs ved utgangen av perioden Tall for 3. kvartal 2005 er omarbeidet i forhold til tidligere rapporter, med bakgrunn i at enkelte avklaringer på prinsipper ble fastsatt av myndighetene først mot slutten av 2005. (1) Resultat etter skatt omregnet til årsbasis, i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. (2) Kostnader i prosent sum netto inntekter. (3) Innskudd i prosent av brutto utlån. (4) Netto tap i prosent av brutto utlån omregnet til årsbasis. (5) Netto tapsutsatte engasjement til kunder med fratrekk av individuelle tapsnedskrivninger i prosent av brutto utlån. (6) Resultat etter skatt multiplisert med grunnfondsbeviseiernes andel av egenkapitalen pr. 01.01. dividert på antall grunnfondsbevis, omregnet til årsbasis. (7) Grunnfondsbeviskapital + overkursfond + utjevningsfond dividert på antall grunnfondsbevis. (8) Beregnet som snitt av forvaltningskapital for hvert kvartal i de enkelte årene, samt IB. Alle relative tall er beregnet i % av hele millioner. Det vil derfor kunne forekomme mindre forhøyningsdifferanser i forhold til tidligere publiserte tall da disse var beregnet av hele 1.000 kroner.