Tertialrapport

Tertialrapport 2-2016

Innledning: Tertialrapport 2-2016 er administrasjonens rapportering til kommunestyret pr 31.08.16. Rapporten er gruppert på samme måte som vedtatt driftsbudsjettet for 2016. Økonomi: Prognoser for totale frie inntekter (rammetilskudd og skatt) er ved utgangen av august i hht vedtatt budsjett. I K-sak 16/30 ble det vedtatt en saldering av budsjettet for 2016, og dette fremgår av revidert budsjett. Enhetene rapporterer om drift i henhold til vedtatt regulert budsjett pr 31.08, men det rapporteres om at det kan oppstå utfordringer innenfor Barnevern og Helse og velferd. Innenfor barnevern rapporteres det om nye saker som gir et prognosert merforbruk på kr 1,3 mill i forhold til regulert budsjett. Innenfor helse og velferd er det i 2016 økte årlige utgifter til beredskapsgodtgjøring til legevakt på dagtid på kr 200, som følge av ny særavtale fra 01.01.16. Det er videre økte utgifter til nye enetiltak som vil utgjøre ca kr 500, og økte utbetalinger til sosial stønad og kvalifiseringsstønad. Det arbeides med flere tiltak for å forsøke å dekke disse utgiftene innenfor området totalt sett. Tertialrapporten viser en prognose for barnevernet som ligger kr 1,3 mill over regulert budsjett, og også en usikkerhet innenfor helse og velferd. Men det er også usikkerhet knyttet til andre poster i budsjettet som kan gå i positiv retning. Det foreslås derfor ingen nye konkrete innsparingstiltak for 2016, men det tas sikte på å lage en egen sak med saldering av budsjettet på et senere tidspunkt. Ett alternativ vil da være å bruke av disposisjonsfondet for å komme i balanse i 2016. Tertialraporten viser at driftsnivået fortsatt er for høyt, og at det må jobbes med innsparinger som får virkning for budsjett 2017. Medarbeidere og sykefravær første halvår 2016: Sykefraværet for Ørland kommune for 1. halvår - legemeldt og egenmeldt samlet - utgjør 8,23 % mot 8,51 % for samme periode i 2015. Sykefravær 1. halvår 2016 og 5 forutgående år: 2016 8,23 % 2015 8,51 % 2014 7,38 % 2013 9,93 % 2012 7,93 % 2011 7,13% Siste tall fra KS fraværsregister (PAI-registeret), hvor vi kan sammenligne oss med andre kommuner, viser at i Trøndelag samlet, har 34 kommuner høyere fravær enn oss og 13 lavere. Tallene gjelder for perioden 2. kv. 2015 til og med 1. kvartal 2016. 2

Driftsregnskapet - skjema 1A Regulert Opprinnelig Prognose budsjett Budsjett Avvik (tall i hele tusen) 2016 2016 2016 Rammetilskudd og innt. utjevning -152 200-152 200-152 200 0 Skatt på formue og inntekt -115 200-115 200-115 200 0 Skjønnstilskudd 0 0 Andre overføringer -3 780-3 780-3 780 0 andre generelle statstilskudd -1 850-1 850-1 850 0 Sum frie disponible inntekter -273 030-273 030-273 030 0 Renteinntekter og utbytte -6 500-6 500-6 500 0 Renteutgifter og andre finansutgifter 18 500 18 500 19 500 0 Avdrag på lån 19 000 19 000 19 000 0 Netto finansinntekter og utgifter 31 000 31 000 32 000 0 Bruk av tidligere års mindreforbruk 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 50 50 50 0 Til bundne avsetninger 0 0 0 0 Bruk av ubundne avsetninger 0 0 0 0 Bruk av bundne avsetninger 0 0 0 0 Inndekking av tidligere års merforbruk 0 0 0 0 Netto avsetninger 50 50 50 0 overføring til investeringsregnskapet 0 0 0 Sum til fordeling drift -241 980-241 980-240 980 0 Sum fordelt til drift i 1B 243 280 241 980 240 980-1 300 Regnskapsmessig merforbruk 1 300 0 0-1 300 Frie inntekter Prognoser for totale frie inntekter (rammetilskudd og skatt) er ved utgangen av august i hht vedtatt budsjett. Renteutgifter og låneopptak i 2016 Pr august 2016 har Ørland kommune god likviditet på grunn av tidligere års låneopptak til investeringer som fortsatt ikke er gjennomført. Videre vil kommunen motta kr 100,0 mill i oppgjør for Hårberg skole. I denne situasjonen synes det riktig å avvente nye vedtatte låneopptak før bygging av ny skole har kommet i gang. Det er derfor ikke tatt opp nye lån i 2016, og dette vil gi mindre renteutgifter enn budsjettert isolert for 2016. Det må tas høyde for disse låneopptakene i neste års budsjett. I forbindelse med saldering av budsjettet ble renteutgifter nedjustert med kr 1,0 mill som en følge av generell nedgang i rentenivået i 2016 og en forventning om videre nedgang. Etter dette har rentenivået hevet seg noe, og flytende lån ligger i dag på ca 1,8 % (NIBOR-rente 1,07 % + påslag i Kommunalbanken på 0,7%). Dette vil tilsi at årets renteutgifter kan bli litt større enn tidligere antatt. Men på grunn av at vedtatte låneopptak i 2016 ikke gjennomføres som planlagt, ansees regulert budsjett for renteutgifter å være tilstrekkelig. 3

Driftsregnskapet - skjema 1B Regulert Opprinnelig Prognose budsjett Budsjett Avvik (tall i hele tusen) 2016 2016 2016 Politisk styring og administrasjon 4 495 4 495 4 495 0 Politisk styring 4 465 4 465 4465 0 stortings /kommunevalg 30 30 30 0 Administrasjon og tilskudd 31 365 31 365 31 645 0 Rådmannskontor 3 560 3 560 3840 0 Planleggings- og prosjektressurser 1 500 1 500 1500 0 Personal og tillitsvalgte 2 465 2 465 2465 0 Info- og servicetorg 5 390 5 390 5390 0 IKT tjenesten 2 855 2 855 2855 0 Økonomitjenesten 3 590 3 590 3590 0 Tillskudd og næringsutvikling 3 490 3 490 3490 0 Kirkelig fellesråd 2 875 2 875 2875 0 Ørland kultursenter KF 5 640 5 640 5640 0 Eiendom og teknisk 21 080 21 080 21 380 0 Eiendomsforvaltning 14 695 14 695 14995 0 Plan og oppmåling 1 285 1 285 1285 0 Landbrukskontor 1 670 1 670 1 670 0 Brann og beredskap 3 430 3 430 3430 0 Oppvekst 106 680 106 680 104 815-1 300 Fellesutgifter 9 350 9 350 9215 0 Skoler 46 600 46 600 47200 0 Fellesutgifter barnehage 3 300 3 300 3300 0 Private barnehager 11 400 11 400 11400 0 Kommunale barnehager 20 880 20 880 20 850 0 Barnevern 15 150 15 150 12850-1 300 0 Helse og velferd *) 82 160 82 160 82 445 0 Fellesutgifter 3 590 3 590 3 890 0 Familiesenteret 16 824 16 824 16 347 0 Legetjenesten 5 700 5 700 5 700 0 Institusjonstjeneste 22 432 22 432 22520 0 Hjemmetjenesten 19 131 19 131 19298 0 Oppfølgingstjenesten 9 963 9 963 10170 0 Nav og sosialtjenesten 4 520 4 520 4 520 0 SUM netto alle ansvar 245 780 245 780 244 780-1 300 Finansposter -3 800-3 800-3 800 0 Oppdekking av neg. Var-fond 0 0 0 Kalkulatoriske renter VAR -1 400-1 400-1400 0 Avskrivning VAR -2 400-2 400-2400 0 Premieavvik og avst pensjon og forsikring 0 0 0 0 Sum til fordeling 241 980 241 980 240 980-1 300 *) Helse og velferd I forhold til rådmannens opprinnelige budsjettforslag er det vedtatt flere omdisponeringer innenfor helse og velferd. Administrasjonen har arbeidet med innsparinger innenfor alle enheter for å tilpasse driften til den totale rammen, og budsjettet til den enkelte enhetet er endret i hht dette. På enhetsnviå vil det derfor være noen avvik mellom det vedtatte budsjettet og revidert budsjett som fremgår av tertialrapporten. 4

Investeringsprosjekter Budsjett Ubr bev sum Regnskap Avvik Prosj Prosj (T) 2016 2015 2016 31.08 31.08 5017 vegsamband Kråkvåg-Storfo 0 220 220 12 208 5140 Rusaset (ørem. tilttak-ikke planarb) 0 1 650 1 650 1 655-5 5183 Planarbeid og tomtetekn. - Hovde Sør 0 0 0 386-386 5191 Utvidelse Ørland kirkegård 1 000 3 095 4 095 981 3 114 5197 Reguleringsplan Uthaug havn 0 0 0 1-1 5213 Reguleringsplan Svenskhaugan industripark 0 0 0 37-37 5217 Planarbeid Brekstad Sentrum 0 730 730 11 719 5222 Møterom og kafè ØMS 0 0 0 61-61 5224 Redskapshus Ørland Kirkegård 0 7 550 7 550 1 437 6 113 5225 Adresseprosjektet 200 0 200 0 200 5226 Reasfaltering kommunale veier 500 500 1 000 0 1 000 5227 Utskifting gatelysarmaturer 500 0 500 0 500 5230 IKT prosjekter 2 500 0 2 500 1 603 897 5231 Ørland kultursenter KF 2014 500 500 1 000 0 1 000 5237 Kommunal hjemmeside 300 0 300 303-3 5238 Arkivering og lagring av eldre arkivmateriell 0 400 400 122 278 5239 Infrastruktur Brekstadområdet 1 000 0 1 000 0 1 000 5241 Terminal og flytebrygge hurtigbåt 0 10 925 10 925 9 10 916 5242 Opparbeidelse Ottersbo III 0 0 0 3 403-3 403 5243 Opparbeidelse av næringsareal 500 5 760 6 260 4 068 2 192 5245 Videreutvikling Meieriparken 0 445 445 40 405 5248 Ventilasjon Opphaug skole 0 500 500 99 401 5249 Ventilasjon Ørlandshallen 0 500 500 0 500 5250 Utvidelse og renovering Borgen barnehage 8 100 5 720 13 820 1 884 11 936 5251 Idrettshall 48 000 525 48 525 338 48 187 5252 Gang og sykkelvei - historiske stier Austråt 0 3 000 3 000 3 000 0 5254 Plan- og utviklingsprosjekter 0 4 080 4 080 0 4 080 5255 Ny reguleringsplan Brekstadbukta 0 0 0 234-234 5256 Områdereguleringsplan Uthaug havneområde 0 860 860 3 857 5257 Lokalisering av barneskoletomt Brekstad 0 0 0 368-368 5259 Detaljplan Meieritomta, Yrjars torg, Meieriparken 0 660 660 0 660 5260 Detaljreguleringsplan rådhus/kulturhuskvartal og f 0 750 750 32 718 5261 Detaljplan Fru Ingers plass 0 230 230 0 230 5263 Opprusting bryggekant Sørhavna - kulturhuset 2 000 0 2 000 0 2 000 5264 Fenderverk Brekstad Kai 2 500 0 2 500 0 2 500 5265 Småhus - boligsosial plan 2 000 0 2 000 0 2 000 5266 Boenheter - boligsosial plan 2 500 0 2 500 0 2 500 5267 Håndholdte enheter 300 0 300 65 236 5268 GPS/velferdsteknologi 300 0 300 0 300 5269 Utstyr og inventar barnehager 100 0 100 0 100 5270 Nye lærebøker 300 0 300 0 300 5271 Fornyelse treningskjeller ØMS 200 0 200 0 200 5272 Tartandekke Ørland stadion 1 500 0 1 500 0 1 500 5274 Ny barneskole 0 0 0 254-254 5

5275 Varmepumper eldreboliger 150 0 150 137 13 6000 Salg av tomter/eiendommer 750 0 750 321 429 5244 Rehabilitering kommunale bygg 3 000 0 3 000 0 3 000 5501 Rehabilitering fasader ØMS 0 0 0 320-320 5502 Rehabilitering innvendig ØMS 0 0 0 223-223 5504 Varmepumpe Futura 0 0 0 18-18 5505 Ombygging garderobebygg Gryta 0 0 0 198-198 5507 Rehab. trygdepensjonat 0 0 0 184-184 5509 Rivning trygdebolig 0 0 0 46-46 5253 Samfunnsutviklingsprosjekter 0 8 625 8 625 35 8 590 5600 Bolystmidler 2016 - Austrått badeplass v/thor Bret 0 0 0 350-350 5601 Bolystmidler 2016 - Breivika velforening v/per Ann 0 0 0 6-6 5617 Bolystmidler 2016 - Opphaug vel v/kjell Hoff 0 0 0 10-10 5632 Bolystmidler 2016 - Uthaug Marineservice v/ivar 0 0 0 8-8 5636 Bolystmidler 2016 - Administrasjon 0 0 0 0 0 6100 VA-anlegg 10 000 3 850 13 850 0 13 850 6101 Prosjektering hovedplan VA 0 0 0 25-25 6102 Sanering private avløpsanlegg 100 35 135 0 135 6107 Barset felleskomm. vannv. -klausulering 250 500 750 0 750 6108 Barset felleskomm. vannv. - adkomstvei 150 0 150 150 0 6109 Barset fellekomm. vannv. - Seter pumpest 200 200 400 0 400 6110 VA-ledninger Brekstadbukta 0 0 0 279-279 6114 Oppgradering pumpestasjoner 0 0 0 581-581 6117 Rehabilitering VA-anlegg Brekstad 1 0 0 0 738-738 6121 Ny vannledning Austrått havn 0 0 0 3-3 6124 Overføringsledning Ørland 200 0 200 200 0 6126 Jernkloridtanker BFV 0 0 0 200-200 Prosjekter med merforbruk er merket i tabellen ovenfor: 1. Følgende prosjekter finansieres av prosjekt 5254 plan og utviklingsprosjekter: 5255 Ny reguleringsplan Brekstadbukta 5257 Lokalisering av barneskoletomt Brekstad 2. Prosjekt 5274 ny barneskole Utgifter på dette prosjektet tas inn i prosjekt med bygging av ny barneskole og finansieres over dette prosjektet. 3. Følgende prosjekter må oppfinansieres i egne saker: 5242 Opparbeidelse Ottersbo III 5183 Planarbeid og tomtetekn. - Hovde Sør I tillegg må kjøp av Ulsetmyra K-sak 16/63 på ca kr 9,0 mill oppfinansieres. Det forutsettes at disse utgiftene kan dekkes inn av inntekter fra tomtesalg ut over budsjett for 2016. 6

Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål: Pr august 2016 har Ørland kommune høy kortsiktig likviditet på grunn av tidligere års låneopptak til investeringer som fortsatt ikke er gjennomført. Videre vil kommunen motta kr 100,0 mill i oppgjør for Hårberg skole, som vil styrke den kortsiktige likviditeten ytterligere. Det er i 2016 vedtatt å ta opp lån med kr 85,1 mill til nye investeringer. Av vedtatt låneopptak skal kr 48,0 mill til bygging av ny idrettshall ikke tas opp før det foreligger en kvalitetssikret plan for finansiering av prosjektet. På grunn av høy kortsiktig likviditet i kommunen så er vedtatt låneopptak for 2016 ikke gjennomført, og det forutsettes at dette ikke blir gjort før i 2017. Oversikt over kortsiktig likviditet 31.12.15 30.04.16 31.08.16 31.12.16 Mill kr % Mill kr % Mill kr % Mill kr % Innskudd hos hovedbankforbindelse 91,7 69 111,0 91 93,4 90 Innskudd i andre banker 40,6 31 10,6 9 10,6 10 Andelskapital i rentefond Verdipapirer Samlet kortsiktig likviditet 132,2 121,6 104,0 Oversikt over langsiktig gjeld og renteavtaler: (Tall i mill kr) Långivere 31.12.15 30.04.16 31.08.06 31.12.16 Husbanken - formidlingslån 59,7 63,9 62,8 0,0 Husbanken - andre lån 3,0 2,8 2,7 0,0 Kreditt- og finansinstitusjoner 603,2 596,5 592,1 0,0 KLP - lån 9,0 8,8 8,7 0,0 Sum lånegjeld 674,9 672,0 666,3 0,0 Renteavtaler: Rente Beløp Periode Nordea - 7 års avtale - start 2012 4,14 90 000 000 25.06.12-25.06.20 Nordea - 5 års avtale - start 2013 3,64 90 000 000 01.10.13-01.10.18 Nordea - 2 års avtale - start 2014 2,85 90 000 000 20.08.14-20.08.16 Nordea - 10 års avtale - start 2016 1,85 90 000 000 22.08.16-22.08.24 Nye avtaler inngått frem i tid: Nordea - 7 års avtale - start 2018 2,40 90 000 000 01.10.18-01.10.25 Flytende lån har i 2016 hatt en gjennomsnittlig rentekostnad på ca 1,8 % - (NIBOR 1,1 % + påslag Kommunalbanken 0,7 %) Av den langsiktige gjelden på kr 666,3 mill er kr 270 mill (40 %) rentesikret med tre langsiktige avtaler som avsluttes i 2020, 2024 og 2025. Det må vurderes å inngå nye langsiktige rentesikringsavtaler for å sikre rentebelastningen ved en eventuell fremtidig renteoppgang. Med unntak av husbanklån på kr 5,0 mill er det foreløpig ikke tatt opp nye lån i 2016. 7

ØRLAND KOMMUNE Postboks 401, 7130 Brekstad Tlf: 72 51 40 00 Rådhusgata 6, 7130 Brekstad postmottak@orland.kommune.no 8