Bodø Havn KF. Årsregnskap og årsberetning 2012.

Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 13.03.2013 18105/2013 2013/1827 Saksnummer Utvalg Møtedato 13/75 Bystyret 20.06.2013 Bodø Havn KF. Årsregnskap og årsberetning 2012. Forslag til vedtak 1. Det fremlagte årsregnskap for Bodø Havn KF fastsettes som foretakets regnskap 2012. 2. Bystyret godkjenner styrets forslag til dekning av merforbruket på drift kr 329 048,67 fra disposisjonsfond. Budsjettregulering 2013. 3. Bystyret godkjenner styrets forslag til avsetning av mindreforbruk på investeringer kr 4 064 801,06 til ubundne investeringsfond. Budsjettregulering 2013. 4. Styrets årsberetning for 2012 godkjennes. 5. Revisors beretning for 2012 tas til orientering. 6. Kontrollutvalgets uttalelse tas til orientering. Sammendrag Styret i Bodø Havn KF behandlet årsregnskap 2012 i møte 5. mars 2013. Årsregnskapet består av driftsregnskap, balanseregnskap, investeringsregnskap, noter og årsberetning. Driftsregnskapet 2012 endte med et merforbruk på 329 048,67, mens investeringsregnskapet 2012 endte med et mindreforbruk på kr 4 064 801,06. Styret har kommet med forslag til hvordan merforbruket skal dekkes (disposisjonsfond) og hvor mindreforbruket i investeringsregnskapet skal settes av (ubundne investeringsfond). Saksbehandler: Jon Erik Anti Rolf Kåre Jensen Rådmann Stephan A. Skjelvan Kommunaldirektør

Trykte vedlegg: 1 Disponering av regnskapsmessig mindreforbruk investering 2012 2 Dekning av regnskapsmessig merforbruk drift 2012 3 Regnskap og årsmelding 2012 4 Kontrollutvalget - vedtak 2012. Utrykte vedlegg: Ingen

HAVNESTYRETS ÅRSMELDING 2012 BODØ, 5. MARS 2012

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 Styrets beretning 2012 1. OM FORETAKET Bodø havn KFs virksomhet reguleres ved lov om havner og farvann (havne- og farvannsloven) av 17. april 2009, nr. 19 med tilhørende forskrifter, samt vedtekter for Bodø havnestyre vedtatt av Bodø bystyre fastsatt av Bodø bystyre den 11.12.2003 og delvis revidert 08.12.2011. Bodø havn KF er heleid av Bodø kommune 2. STYRE Bodø havnestyre hadde i 2012 7 medlemmer, hvorav 5 var politisk valgt, en representant er oppnevnt av fylkeskommunen og en ansatterepresentant fra Bodø havn KF. Av havnestyrets 7 faste representanter var 2 kvinner, dvs. en kvinneandel på 28 %. Bodø havnestyre har i 2012 hatt 10 styremøter og behandlet 45 saker. HAVNESTYRET 2012 2015, liste pr. 31.12.12 Representanter Leder Tom Cato Karlsen Nestleder Adelheid Kristiansen* Arild Nohr Cato Henriksen* Ingrid Lien Nordland fylkeskommunes representant: Øivind Mathisen Ansattes representant: Truls Mortensen Varerepresentant Bernt Aanonsen Cecilie Lekang* Odd Willy Hansen Johan Bakke Ida Johnsen Daniel Bjarmann-Simonsen Vegard Smådal * Note: > Endring i havnestyresammensetningen vedtatt i Bystyret 13.09.12: Hild Marit Olsen innvilget permisjon fra alle verv i Bodø kommune, også nestleder havnestyret. Adelheid Kristiansen trer inn som nestleder. Cecilie Lekang trer inn som varamedlem (personlig vara til Adelheid) > Endring i havnestyresammensetningen vedtatt i Bystyret 2903.12: Ellen Belsom innvilget permisjon fra sitt verv i Bodø havnestyre. Cato Henriksen trer inn som ny styrerepresentant. 3. REVISOR Bodø havn KF revideres av Salten kommunerevisjon IKS. Side 2 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 4. ADMINISTRATIVE FORHOLD Bodø havn KF ledes av havnedirektør Ingvar M. Mathisen. Selskapet hadde i 2012 i gjennomsnitt 14 ansatte (14 årsverk), samt 1/2 deltidsstilling på arbeidsmarkedstiltak og 1/2 stilling som ekstrahjelp 5. ØKONOMI Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskapet og balanse med tilhørende noter fyllestgjørende informasjon om foretakets drift og stilling. Det er ikke inntruffet andre forhold etter 31.12.2012 som er av betydning ved bedømmelse av selskapets resultat, og som ikke fremkommer i årsregnskapet med noter. Årsregnskap for 2012 iht. kommuneloven med forskrifter er fastsatt med et merforbruk på: kr 329 048,67 Netto driftsresultat viser kr -1 932 228,67 Budsjett kr - 1 603 180 Disposisjoner kr 1 603 180,00 Budsjett kr 1 603 180 Kr 1 603 180 av disposisjonsfondet ble benyttet i 2012. Driftsinntektene ble kr 624 893,25 kroner høyere enn budsjettert noe som skyldes merinntekter på varevederlag, sykepengerefusjoner og refusjoner fra andre. Driftsutgiftene ble kr. 942 195 høyere enn budsjettert noe som skyldes reparasjon og vedlikehold av lokaler etter at Bring flyttet ut av 1. etg, Mesteparten av dette beløpet ble senere viderefakturert til Bring. Høyere driftsutgifter EDB på grunn av flytting av server til 5. etg og legging av fiberkabel. Samt høyere konsulenttjenester enn budsjettert. Renteinntekter bank ble kr 92 094,- mot budsjettert kr 200 000, lavere renteinntekter enn budsjettert skyldes at innbetaling av kjøp av tomt Østre havnebygg ble innbetalt mye senere enn beregnet. Investeringsregnskapet for 2012 viser et mindreforbruk på kr. 4 064 801,06. Dette skyldes et låneopptak som ble gjort i forbindelse med kjøp av ny havnebåt og lastebil. Inntekter av tomtesalg ble ikke mottatt før i november 2012. 6. ARBEIDSMILJØ Bodø havn KF har over flere år hatt sterkt fokus på det psykososiale arbeidsmiljøet, hvor arbeidet med godt arbeidsmiljøet med fokus på faglig utvikling og forankring, trivsel og godt sosialt miljø på jobb og bevisstgjøring av arbeidsoppgaver og roller. Arbeidsmiljøet i Bodø havn KF anses som meget godt. I løpet av 2012 har det vært arrangert felles dugnad med opprydning på havnearealene, firmatur og julebord. Hver fredag er det felles lunsj for alle ansatte, på disse lunsjene blir ansatte informert om det som har skjedd og det som planlegges, samt anledning til å ta opp likt og ulikt. Dette bidrar positivt både sosialt så vel som faglige. Vi vurderer sykefravær som en indikator på godt arbeidsmiljø. Sykefraværsprosenten var for 2012 er 9,6 % mot 2011 da den var 3,2 %. Økning skyldes langtidsfravær grunnet kronisk sykdom. Egenmeldt fravær (fravær u/legemeldt langtidsfravær) ble 0,9%, det laveste som vi har registrert. Tilsvarende tall for 2011 var 1,3%. Side 3 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 REGNSKAP 2012 INNHOLDSFORTEGNELSE HOVEDOVERSIKT: NOTER: Vedlegg 1. Oversikt driftsregnskap side 6 Vedlegg 2. Oversikt investeringsregnskap side 7 Vedlegg 3. Oversikt balanseregnskap side 8 Note 1, 2, 3, 4, 5 og 6 side 9 Note 7 side 10 Note 8 side 11 Note 9 side 12 Note 10 side 13 Note 11 side 13 Note 12 side 13 Note 13 side 13 Note 14 side 13 Side 5 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 Bodø havn KF VEDLEGG 1. OVERSIKT DRIFTSREGNSKAP 2012 Regnskap Budsjett Regnskap 2012 2012 2011 Driftsinntekter Brukerbetalinger (10 690 233,53) (10 100 000) (9 083 674,27) Salgs- og leieinntekter (11 897 742,81) (12 395 000) (11 465 028,36) Overføringer med krav til motytelser (note 1) (3 021 916,91) (2 490 000) (3 711 021,80) Sum driftsinntekter (25 609 893,25) (24 985 000) (24 259 724,43) Driftsutgifter Lønn (note 12) 9 677 891,85 9 797 000 8 777 275,90 Sosiale utgifter 1 654 051,04 2 165 000 1 502 089,89 Kjøp av varer og tjenester 11 542 145,12 10 076 000 11 579 614,16 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon (note 1) 70 040,00 60 000 66 000,00 Overføringer 96 308,51 100 000 58 375,04 Avskrivninger (note 10) 3 654 493,81 3 552 500 3 606 477,00 Fordelte utgifter - - - Sum driftsutgifter 26 694 930,33 25 750 500 25 589 831,99 Brutto driftsresultat 1 085 037,08 765 500 1 330 107,56 Finansposter Renteinntekter (92 094,00) (200 000) (152 813,00) Sum eksterne finansinntekter (92 094,00) (200 000) (152 813,00) Renteutgifter 697 000,78 705 400 597 153,01 Omk. Bank 10 010,00-1 133,00 Avdragsutgifter 3 886 768,62 3 884 780 3 620 136,02 Mottatte avdrag på utlån - - - Sum eksterne finansutgifter 4 593 779,40 4 590 180,00 4 218 422,03 Resultat eksterne finanstransaksjoner 4 501 685,40 4 390 180,00 4 065 609,03 Motpost kalkulatoriske avskrivninger (note 10) (3 654 493,81) (3 552 500) (3 606 477,00) Netto driftsresultat (note 8) 1 932 228,67 1 603 180,00 1 789 239,59 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års mindreforbruk (note 2) (1 165 390,00) Bruk av disposisjonsfond (note 2) (1 603 180,00) (1 603 180) (2 003 545,00) Sum bruk av avsetninger (1 603 180,00) (1 603 180) (3 168 935,00) Avsetninger til disp.fond (note 2) 1 165 390,00 Overføring til investeringsregnskap (note 2) 214 305,41 Sum avsetninger - - 1 379 695,41 Regnskapsmessig merforbruk 329 048,67-0,00 Side 6 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 Bodø havn KF VEDLEGG 2. OVERSIKT INVESTERINGSREGNSKAP 2012 INVESTERINGER: Generelt tomtesalg Regnskap Budsjett Regnskap 2012 2012 2011 (9 478 000,00) 9 250 000 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal tjenesteproduksjon (note 7 og 9) 9 242 398,94 15 302 544,00 5 123 604,62 Sum utgifter 9 242 398,94 15 302 544,00 5 123 604,62 Avsetning til ubundet investeringsfond 370 102,00 Dekning av merforb. 2011 257 544,21 257 544 Som finansieringstransaksjoner 257 544,21 257 544,00 370 102,00 Finansieringsbehov 21 943,15 15 560 088,00 5 493 706,62 FINANSIERING: Bruk av lån Note 13 (3 829 200,00) (5 795 000,00) (3 000 000,00) Bruk av ubundene investeringsfond (1 651 755,00) (1 651 755,00) Bruk av ubundene investeringsfond (257 544,21) (257 544,00) (370 102,00) Overføring fra driftsregnskap (214 305,41) Sum finansiering (4 086 744,21) (7 704 299,00) (5 236 162,41) Mindreforbruk 2012 Note 14 (4 064 801,06) 7 855 789,00 257 544,21 Side 7 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 OBLIGATORISKE NOTER: Bodø havn KF Note 1. Note 2. Spesifikasjon av overføringer mellom foretak og kommunekassen: Overføring fra Bodø kommune til Bodø Havn KF 2012 kr.304100 til ordinær drift distriktshavner. Overføringer fra Ans Bodøterminalen til Bodø havn KF kr 673 784,80 inneholder refusjon lån kr 578 419 refusjon renhold kr 85 808,00 Bodø havn KF eier 99,98 % av Ans Bodøterminalen. - Ans Bodøterminalens gjeld til kredittinstutisjoner er på kr 3 692 295, Overføring fra Bodø havn KF til Salten Kommunerevisjon kr 70 040 - inkl. mva Spesifikasjon av avsetninger/bruk av avsetninger: Avsatt til disposisjonsfond - budsjetert - Bruk av driftsfond 1 603 180,00 Netto bruk/avsatt fond 2012 (1 603 180,00) Overført fra driftsregnskap til finansiering av investeringer foretatt i 2012 - Sum overført til finansiering investeringsformål 2012 - Note 3. Spesifikasjon av disposisjonsfond: kto. 2.560.000 Beholdning 01.01.2012 2 174 037,86 Bruk av fondsmidler (1 603 180,00) Avsatt til fond Saldo disposisjonsfond 31.12.2012 570 857,86 Note 4. Spesifikasjon av ubundne kapitalfond: kto. 2.530.000 Beholdning 01.01.2012 370 102,13 Bruk av ubundet investeringsfond (257 544,21) Avsatt til ubunden investeringsfondfond Bruk av fond - se note 2 Saldo ubundne kapitalfond 31.12.2012 112 557,92 Note 5. Spesifikasjon av bundne kapitalfond: kto. 2.510.000 Beholdning 01.01.2011 - Avsatt (tilført 2011) - - Bruk av fond 2010 Beholdning 31.12.2010 - Note 6. Spesifikasjon av bundne driftsfond: kto 2.550.000 Beholdning 01.01.2011 bundne fond Molo Vest 170 692,00 Bruk av fond Molo Vest 2010 - Saldo bundne driftsfond 31.12.2012 170 692,00 Side 9 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 KAPITALKONTO 2012 Note 7 Spesifikasjon av kapitalkonto: kto 2.599.000 Debet Kreditt 01.01.2012 Saldo kapitalkonto 98 944 113,79 Aktivert fast eiedom 4 657 540,94 Aktiver maskiner 4 584 858,00 Avskrivninger 2012 3 654 493,05 Bortskriv Østre havnebygg 3 575 173,00 Låneopptak 2012 3 829 200,00 Andel Ans Bodøterminalen 2 536 480,00 Netto endringer pensjonsmidler 423 478,00 Avdrag på eksterne lån 3 886 768,62 31/12.2012 Balanse (kapital) 103 974 373,30 115 033 239,35 115 033 239,35 Side 10 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 Bodø havn KF ANALYSE REGNSKAP Note 8. Analyse Regnskap 2012 (endring av arbeidskapital) I. DRIFT. Driftsinntekter (25 609 893,25) Driftsutgifter 23 040 436,52 Brutto driftsresultat (2 569 456,73) Netto renteutgift 614 916,78 Avdrag på eksterne lån 3 886 768,62 Netto driftsresultat 1 932 228,67 II. INVESTERINGER Brutto investeringsutgift 9 242 398,94 Investeringsinntekter (9 478 000,00) Netto investeringsutgift (235 601,06) (235 601,06) Resultat etter drift og investeringer 1 696 627,61 lll. EKSTERN FINANSIERING Bruk av lån (3 829 200,00) (3 829 200,00) Memorikonto ubrukte lånemidler (670 800,00) Endring arbeidskapital (2 803 372,39) IV. INTERN FINANSIERING Netto bruk av fond (avsatt disp.fond) (1 603 180,00) Netto bruk av ubundene investeringsfond (257 544,21) Inntektsført mindreforbruk investering 2011 257 544,21 Avsatt til disposisjonsfond fond (1 603 180,00) ÅRETS REGNSKAPSMESSIGE MERFORBRUK INKL. UDISPONERT INVESTERINGSRESULTAT 2012 (4 406 552,39) ENDRING AV ARBEIDSKAPITAL Endring omløpsmidler 5 350 344,27 Endring av kortsiktig gjeld (2 546 971,88) Sum endring arbeidskapital 2 803 372,39 Side 11 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 Bodø havn KF Noteopplysninger i 2012 Noteopplysninger: 9 Årets netto pensjonskostnad spesifisert 2012 2 011 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 927 764,00 740 957,00 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 860 826,00 869 113,00 Brutto pensjonskostnad 1 788 590,00 1 610 070,00 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 957 776,00 956 861,00 Netto pensjonskostnad 830 814,00 653 209,00 Sum amortisert premieavvik 271 065,00 219 829,00 Administrasjonskostnader 64 021,00 51 187,00 Samlet pensjonskostnad inkl adm.kostnader 1 165 900,00 924 225,00 Årets premieavvik 2012 2011 Innbetalt premie 1 530 536,00 1 165 565,00 - Netto pensjonskostnad 830 814,00 653 209,00 Årets premieavvik 699 722,00 512 356,00 Arb.giveravg. av premieavvik 55 278 40 476,00 Arb.giveravg. av innbet premie (arb.givers andel) 120 912 92 080,00 Akkumulert premieavvik 2012 Akkumulert premie pr 31.12.2011 3 316 000,00 Årets premieavvik 699 722,00 - amortisert premieavvik 271 065,00 Akkumulert premieavvik pr 31.12.2012 3 744 657,00 Pensjonsmidler, Pensjonsforpliktelser og beregnet Aktuarberegn. Bokførte Arbeids- Estimatakkumulert premieavvik og beregn.forutsetninger pensj.poster pensj.poster giveravg. avvik Pensjonsmidler 31.12. 18 681 116,00 18 681 116,00 0 Pensjonsforpliktelse 31.12. 19 534 247,00 19 534 247,00 0 Netto bokført pensjonsforpliktelse og arb.giveravgift av den 853 131,00 67 397,00 Akkumulert premieavvik 31.12. og arb.giveravg. av det 3 744 657,00 311 862,00 Netto ikke bokført estimatavvik Økonomiske forutsetninger og annet 2012 Avkastning på pensjonsmidler 5,50 % Diskonteringsrente 4,50 % Årlig lønnsvekst 2,96 % Årlig G-regulering 2,96 % Esitimatavvik Fra tidl. år Årets Amortisert Pr 31.12. Estimatavvik pensjonsmidler (2 338 044,00) - Estimatavvik pensjonsforpliktelse (910 336,00) - Netto ikke bokført estimatavvik - Side 12 av 13

BODØ HAVN KF ÅRSMELDING 2012 Note 11 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. All tilgang av midler i løpet av året som vedrøer foretakets virksomhet fremgår av driftsregnskapet Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres normalt ikke. Alle utgifter, utbetalinger, unntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Det gjelder også interne finanstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. I balanseregnskapet er anleggsmidler / eiendeler bestemt til varig eie eller bruk i foretaket. Andre eiendeler er omløpsmidler, dersom disse forfaller til betaling innen et år etter anskaffelsen. Note 12 Lønn, godtgjørelse og revisjonshonorar Lønn havnedirektør kr 814 400,00 Godtgjørelse havnestyre kr 163 736,90 Revisorhonorar kr 70 040,00 Note 13 Låneopptak 2012 Bodø havn KF fikk tilsagn om et lån på,kr 4.500.000,hos SpareBank 1 den 2.juli 2012 I Bodø havn KF regnskap 2012 er lånet ført som dekning av investeringer på lastebil og ny havnebåt Lastebilen er batalt av lånet. Men to avdrag på båten genstår pr 21.12.2012 Note 14 Mindreforbruk Investeringsregnskap 2012 Investeringsregnsregnskapet 2012 viser et mindreforbruk på kr 4 064 801,06 noe som skyldes: Inntekter på tomtesalg kr 9 478 000,- Investeringsutgifter kr 9 242 398,94 Grunnen til låneopptak på 4.500 000 ble foretatt var at avdragene på bil og båt forfaldt til betaling lenge før innbetaling av tomtesalg ble mottatt To faktura, kr 670 800,-, på havnebåten gjenstå pr 31.12.2012 Side 13 av 13