Bodø Havn KF. Årsregnskap og årsberetning 2009

Transkript

1 Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv / / Saksnummer Utvalg Møtedato 10/16 Bystyret Bodø Havn KF. Årsregnskap og årsberetning 2009 Sammendrag Styret i Bodø Havn KF behandlet årsregnskap 2009 i møte 11. mars Årsregnskapet består av driftsregnskap, balanseregnskap, investeringsregnskap, noter og årsberetning. Driftsregnskapet viser netto driftsresultat på kr ,43 og et mindreforbruk på kr ,43. Investeringsregnskapet viser mindreforbruk kr ,00. Styret foreslår å avsette kr ,43 til disposisjonsfond og kr ,- til ubundet investeringsfond. Konklusjon og anbefaling Styret for Bodø havn KF anbefaler overfor bystyret følgende Forslag til vedtak 1. Det fremlagte årsregnskap for Bodø havn KF fastsettes som foretakets regnskap Bystyret godkjenner styrets forslag til disponering av årets mindreforbruk fra drifts- og investeringsregnskapet. 3. Styrets årsberetning for 2009 godkjennes. 4. Revisors beretning for 2009 tas til orientering. 5. Kontrollutvalgets uttalelse tas til orientering Saksbehandler: Edel Stemland Svein Blix rådmann Karin Bjune Sveen økonomisjef Trykte vedlegg: Regnskap 2009 m/ årsberetning. Revisjonsberetning. Styrets vedtak Utrykte vedlegg: Årsmelding 2009 Side 4

2 SÆRUTSKRIFT VEDTAKSPROTOKOLL AV 11. MARS 2010 Under behandling av saken var 8 av havnestyrets faste representanter til stede, hvor av 7 ha 9 representanter med stemmerett. Sak nr. 09/2010 Bodø havn KF - Regnskap og årsmelding 2009 Fremlagt til behandling administrasjonens forslag til årsberetning for 2009, samt detaljert, revidert og godkjent regnskap og balanse for Revisjonssjef Arne Willy Hillestad, Salten kommunerevisjon IKS, var å tilstede under behandling av saken. Årsmelding og regnskap ble gjennomgått post for post. I årsmeldingen presenteres også total aktivitet Bodø havn KF inkl. Ans Bodøterminalen. Totalt mindreforbruket for disse selskapene ble, pågrunn av endrede omregningsrutiner endret til kr ,44. Følgende enstemmige vedtak ble fattet: Bodø havnestyre godkjenner det fremlagte regnskap og årsberetning for 2009 Sak nr Disponering av regnskapsmessig mindreforbruk 2009 Bodø havn KFs driftsregnskap for 2009 viser et regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,43. Bodø havn KFs investeringsregnskap viser et regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,00. Følgende enstemmige vedtak ble fattet: Bodø havn KFs driftsregnskaps regnskapsmessige mindreforbruk anvendes som følger: Avsetning til disposisjonsfond kr ,43 Bodø havn KFs investeringsregnskaps regnskapsmessige mindreforbruk anvendes som følger: Avsetning til ubundet investeringsfond kr ,00 Disponeringene tas med i budsjettreguleringen Bodø, den 22. Mars 2010 Ingvar M. Mathisen havnedirektør Side 1 av 2 Side 5

3 SÆRUTSKRIFT VEDTAKSPROTOKOLL AV 11. MARS 2010 Side 2 av 2 Side 6

4 Bodø havn KF VEDLEGG 1. OVERSIKT DRIFTSREGNSKAP Regnskap Budsjett Regnskap Driftsinntekter Brukerbetalinger (note 3) ( ,63) ( ) ( ,31) Salgs- og leieinntekter (note 3) ( ,96) ( ) ( ,96) Overføringer (note 1) ( ,98) ( ) ( ,15) Sum driftsinntekter ( ,57) ( ) ( ,42) Driftsutgifter Lønn inkl. sosiale utgifter (note 3) , ,14 Kjøp av varer og tjenester (note 3) , ,26 Overføringer (note 1) , ,00 Tap på Krav ,57 Kalkulatoriske avskrivninger , ,00 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter , ,97 Driftsresultat ( ,80) ( ) ( ,45) Finansposter Renteinntekter ( ,00) ( ) ( ,47) Renteutgifter , ,98 Avdrag på lån , ,00 Mottatte avdrag på utlån Resultat ekst. Finans.transaksjoner , ,51 Motpost kalkulatoriske avskrivninger ( ,00) ( ) ( ,00) Ordinært resultat ( ,43) ( ,94) Interne finanstransaksjoner (mindreforbruk 2008.) (note 2) ( ,44) ( ) ( ,71) Bruk av tidligere avsetninger (note 2) ( ,00) ( ) Bruk av tidligere avsetninger (note 2) - Avsetninger til disp.fond (note 2) , ,71 Bruk til finansiering utg. i kapitalregnskap , ,50 Regnskapsmessig mindreforbruk ( ,43) 0 ( ,44) Side 7

5 Bodø havn KF VEDLEGG 2. OVERSIKT INVESTERINGSREGNSKAP Regnskap Budsjett Regnskap INVESTERINGER: Investering transportmidler , Investeringer i varige driftsmidler , ,50 (note 8 og 10) Sum investeringer , ,50 FINANSIERING: Bruk av lån ( ,00) Bidrag fra årets driftsregnskap ( ,00) ( ) ( ,50) Sum finansiering ( ,00) ( ) ( ,50) Mindreforbruk (note 2, 9 og 10) ( ,00) - - Side 2 av 7 Side 8

6 Bodø havn KF VEDLEGG 3. OVERSIKT BALANSE Eiendeler A. Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg , ,50 Utstyr, maskiner og transportmidler , ,00 Pensjonsmidler , ,00 Aksjer og andeler , ,00 Sum Anleggsmidler , ,50 B. Omløpsmidler Kortsiktig fordring , ,40 Kasse, postgiro og bankinnskudd , ,35 Sum omløpsmidler , ,75 SUM EIENDELER , ,25 Egenkapital og gjeld C. Egenkapital Disposisjonsfond (note 4) , ,99 Bundne fond (note 7) , ,00 Ubundne investeringsfond (note 5) , ,13 Bundne investeringsfond (note 6) , ,00 Regnskapsmessig mindreforbruk ,44 Regnskapsmessig mindreforbruk Driftsregnskap ,43 Regnskapsmessig mindreforbruk Investeringsregnskap ,00 Kapitalkonto , ,50 Sum egenkapital , ,06 D. Gjeld Arbg.avg netto pensjonsforpl , ,00 Pensjonsforpliktelser , ,00 Andre lån , ,00 Sum langsiktig gjeld , ,00 Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld , ,19 Sum kortsiktig gjeld , ,19 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,25 Side 3 av 7 Side 9

7 Bodø havn KF OBLIGATORISKE NOTER: Note 1. Spesifikasjonav overføringer mellom foretak og kommunekassen: UtenomOverføring f fra Bodø kommune til Bodø Havn KF 2009 kr tilordinær drift distriktshavner. Totale overf.kr ,98 inngår også overføringer mellom Bodøterminalen til Bodø Havn KF. Overføring fra Bodø havn KF til Salten Kommunerevisjon kr ,00 Note 2. Spesifikasjonav avsetninger/bruk av avsetninger: Avsatt til disposisjonsfond - budsjetert ,44 Bruk av driftsfond ,00 Netto bruk/avsatt fond ,44 Til investeringsformål er ikke benyttet kapitlmidler Overført fra driftsregnskap til finansiering av Bruk av investeringer tidligere årsforetatt mindreforbruk i ,00 Bruk av likviditetsreserven - Sum bruk Sum av overført avsetninger til finansiering investeringsformål ,00 Note 3. Spesifikasjon av eksterne inntekter og utgifter: Eksterne utgifter drift ,77 Eksterne utgifter kapital - Sum eksterne utgifter ,77 Eksterne inntekter drift ,57 Eksterne inntekter kapital - Sum eksterne inntekter ,57 Note 4. Spesifikasjon av disposisjonsfond: kto Beholdning Beholdning ,99 Bruk av Bruk fondsmidler av fondsmidler ( ,00) Avsatt til fond ,44 Saldo disposisjonsfond ,43 Note 5. Spesifikasjon av ubundne kapitalfond: kto Beholdning ,13 Avsatt til fond ,13 Bruk av fond - se note 2 Saldo ubundne kapitalfond ,13 Note 6. Spesifikasjon av bundne kapitalfond: kto Beholdning ,00 Avsatt (tilført 2009) ,00 Bruk av fond Beholdning ,00 Note 7. Spesifikasjon av bundne driftsfond: kto Beholdning bundne fond Molo Vest ,00 Bruk av fond Molo Vest Saldo bundne driftsfond ,00 Side 4 av 7 Side 10

8 KAPITALKONTO 2009 Note 8 Spesifikasjon av kapitalkonto: kto Debet Kreditt Saldo kapitalk onto ,50 Aktivert fast eiedom ,00 Avskrivninger ,00 Bortskriving av av aksjer Netto endringer pensjonsmidler (27 298,00) Avdrag på eksterne lån ,67 Lån Sparebank Finans ,00 31/ Balanse (kapital) , , ,17 Side 5 av 7 Side 11

9 Bodø havn KF ANALYSE REGNSKAP Note 9. Analyse Regnskap 2009 (endring av arbeidskapital) I. DRIFT. Driftsinntekter ( ,57) Driftsutgifter ,77 Brutto driftsresultat ( ,80) Netto renteutgift ,70 Avdrag på eksterne lån ,67 Netto driftsresultat ( ,43) II. INVESTERINGER Brutto investeringsutgift ,00 Investeringsinntekter - Netto investeringsutgift , ,00 Resultat etter drift og investeringer ,57 lll. EKSTERN FINANSIERING Bruk av lån ( ,00) ( ,00) Endring arbeidskapital ,57 IV. INTERN FINANSIERING Netto bruk av fond (avsatt disp.fond) ( ,00) Inntektsført mindreforbruk 2008 ( ,44) Avsatt til disposisjonsfond ,44 ( ,00) ÅRETS REGNSKAPSMESSIGE MINDREFORBRUK ( ,86) ANVENDELSE AV NETTO DRIFTSRESULTAT Investeringer Netto Brutto intern investering finansiering ,00 Inntektsføring av tidligere års mindreforbruk ( ,44) Avsetning til fond ,44 Årets BrukRegnskapsmes av fond sig merforbruk ( ,00) Bruk av lån ( ,00) Regnskapsmessig mindreforbruk investeringsregnsk ap ,00 Regnskapsmessig mindreforbruk driftsregnskap , ,43 Sum anvendelse - ENDRING AV ARBEIDSKAPITAL Endring omløpsmidler ,59 Endring av kortsiktig gjeld ( ,16) Sum endring arbeidskapital ( ,57) Side 6 av 7 Side 12

10 Bodø havn KF Noteopplysninger i 2009 Noteopplysninger: Årets netto pensjonskostnad spesifisert Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pe nsjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Netto pensjonskostnad inkl adm.kostnader Pensjonsmidler, Pensjonsforpliktelser og Aktuarb beregnet eregn. Bokførte Arbeids- Estimatakkumulert premieavvik og beregn.forutsetninger pensj.poster pensj.poster giveravg. avvik Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelse Netto bokført pensjonsforpliktelse og arb.giveravgift av den Akkumulert premieavvik og arb.giveravg. av det Netto ikke bokført estimatavvik Økonomiske forutsetninger og annet 2009 Avkastning på pensjonsmidler 6,00 % Diskonteringsrente 5,50 % Årlig lønnsvekst 3,79 % Årlig G-regulering 3,79 % Esitimatavvik Fra tidl. år Årets Amortisert Pr Estimatavvik pensjonsmidler Estimatavvik pensjonsforpliktelse Netto ikke bokført estimatavvik Side 7 av 7 Side 13

11 Styrets beretning OM FORETAKET Bodø havn KFs virksomhet reguleres ved Lov om havner og farvann m.v. av 8. juni 1984 nr. 51 med senere endringer, sist ved lov av 23. mars 1990 nr. 5, samt vedtekter for Bodø havnestyre vedtatt av Bodø bystyre 21. mai 1996 K. sak nr. 106/96. Bodø havn KF er heleid av Bodø kommune 2. STYRE Bodø havnestyre hadde i år medlemmer, hvorav 5 er politisk valgt og 2 er fra brukerorganisasjonene. En representant er oppnevnt av fylkeskommunen og en av Forsvaret. Kystverket og de ansatte ved Bodø havn har hver sin representant. Av havnestyrets 11 faste representanter var 3 kvinner, dvs. en kvinneandel på 27,3%. Bodø havnestyre har i 2009 hatt 9 styremøter og behandlet 43 saker. HAVNESTYRET Representanter Leder Morten Melå Rep. Jon Albert Alstad Rep. Anne Stein Nestleder Tom Cato Karlsen Rep: Johan A Bakke Brukerrepresentanter: Hilde Pedersen Olav Pedersen Vararepresentanter 1. Astrid Tove Olsen 2. Bernt Aanonsen 3. Berit Skaug 4. Eirik Selnæs Sivertsen 5. Rolf Alfred Naurstad 1. Gørill Heitmann Hongset 2. Knut Andreas Hernes 3. Kari Holt Storstrand 1. Grethe Monica Fjærvoll 2. Asbjørn Røiseland 3. Hilmar Olav Sivertsen Vararepresentanter: Martin-Arne Nyheim Merete Troli Ansattes representant: Solveig Martinussen Forsvarets representant: Åge-Leif Godø Kystverkets representant: Arne Løvmo Nordland fylkeskommunes representant Ketil Rønning Vararepresentant Oddbjørn Paulsen Vararepresentant Dagfinn Olsen Side 14

12 3. REVISOR Bodø havn KF revideres av Salten kommunerevisjon IKS 4. ADMINISTRATIVE FORHOLD Bodø havn KF ledes av havnedirektør Ingvar M. Mathisen. Selskapet hadde i ansatte (13 årsverk), samt 2 deltidsstillinger på arbeidsmarkedstiltak. 5. ØKONOMI Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskapet og balanse med tilhørende noter fyllestgjørende informasjon om foretakets drift og stilling. Det er ikke inntruffet andre forhold etter som er av betydning ved bedømmelse av selskapets resultat, og som ikke fremkommer i årsregnskapet med noter. Årsregnskap for 2009 iht. kommuneregnskapsloven er fastsatt med et mindreforbruk på: kr ,43 Netto driftsresultat viser kr ,43 Budsjett kr ,00 Disposisjoner kr ,00 Budsjett kr ,00 Kr av disposisjonsfondet ble benyttet i Hovedårsakene til at driftsinntektene ble drøye kr. 2,2 millioner høyere enn budsjettert: 1. Generelt prinsipp om konservativ budsjettering 2. Bedre primærinntekter enn budsjettert da finanskrisen ikke ble så tøff som forventet. Endte opp med kun ca. kr ,- lavere enn for år Økning i andre salgs og leieinntekter: Merinntekter på arealer pga. økt uleie Økte inntekter i vann, strøm og renovasjon bla. gjennom forbedrede innkrevningsrutiner. 4. Økning i overføringer Fra NAV som følge av refusjon av sykepenger Fra Kystverket som følge av stor aktivitet hos Depotstyrken, refusjon av lønns- og reiseutgifter. Hovedårsaken til at driftsutgiftene ble drøye kr lavere enn budsjettert har sammenheng med at oppgraderingen av inngangspartiet har blitt forsinket med ny oppstart i Side 2 av 4 Side 15

13 6. ARBEIDSMILJØ Arbeidsmiljøet i Bodø havn KF anses som meget godt. I løpet av 2009 har det vært arrangert felles dugnad med opprydning på havnearealene, firmatur og julebord. Hver fredag er det felles lunsj for alle ansatte, på disse lunsjene blir ansatte informert om det som har skjedd og det som planlegges, samt anledning til å ta opp likt og ulikt. Dette bidrar positivt både sosialt så vel som faglige. I 2009 ble også medarbeidersamtaler implementert for alle ansatte, og vil bli avholdt årlig i fortsettelsen. Dette har blitt godt mottatt og har allerede vist seg som et nyttig verktøy for ansatte som vel som for ledelsen. Sykefraværet for 2009 viser fortsatt en meget positiv reduksjon, med et totalt sykefravær på 10,9%. Dersom man ser bort fra langtidssykefraværet, så var sykefraværet for 2009 på 2,4%. Tallene for 2008 var hhv. 15,1 og 3,5%. Ansatte som ønsker har anledning til å trene på Friskhuset til sterkt redusert pris. 7. YTRE MILJØ Bodø havn KFs aktivitet forurenser ikke det ytre miljø mer enn tilsvarende virksomheter, men har som ambisjon å fokusere stadig sterkere på miljøfremmende tiltak og ble Miljøfyrtårnsertifisert i mai 2009, som den andre havnen i Norge. 8. LIKESTILLING Foretaket har som mål om å være en arbeidsplass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn. Det skal ikke forekomme forskjellsbehandling grunnet kjønn i saker som for eksempel lønn, avansement og rekruttering i selskapet. Av havnestyrets 9 medlemmer med stemmerett, er 3 kvinner (33,3%). Av foretakets 13 fast ansatte er 3 kvinner (23,1%), alle på heltid. I havnedirektørens ledergruppe er to av tre kvinner (66,7%). Ved fremtidige stillingsutlysninger så vil kvinner oppfordres særskilt til å søke. 9. FORTSATT DRIFT Årsberetningen er utarbeidet under forutsetningen om fortsatt drift, og det er etter det styret kjenner til ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som har betydning for selskapets stilling og resultat. Styret bekrefter at grunnlaget for fortsatt drift er til stede for selskapet. Side 3 av 4 Side 16

14 Side 4 av 4 Side 17