1 Sameiet Rosenborggaten 15 RESULTATREGNSKAP Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Note 2012 2011 2012 2013 DRIFTSINNTEKTER: Innkrevde felleskostnader 2 2 158 417 2 203 906 2 233 524 2 141 952 Andre inntekter 3 67 611 1 813 438 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER 2 226 028 4 017 344 2 233 524 2 141 952 DRIFTSKOSTNADER: Personalkostnader 4-705 -705-705 -705 Styrehonorar 5-5 000-5 000-5 000-5 000 Revisjonshonorar 6-5 215-4 093-5 000-6 000 Forretningsførerhonorar -66 268-63 750-66 000-67 500 Konsulenthonorar 7-7 706-106 029 0-2 000 Drift og vedlikehold 8-497 235-700 293-560 000-1 201 000 Forsikringer -86 741-90 714-100 000-91 000 Kommunale avgifter 9-240 077-211 361-222 500-264 200 Energi/fyring 10-540 965-611 662-750 000-750 000 Kabel-/TV-anlegg -165 120-105 548-125 000-125 000 Andre driftskostnader 11-385 160-277 452-288 100-312 200 SUM DRIFTSKOSTNADER -2 000 191-2 176 607-2 122 305-2 824 605 DRIFTSRESULTAT 225 837 1 840 737 111 219-682 653 FINANSINNTEKTER/-KOSTNADER: Finansinntekter 12 27 363 11 201 15 000 0 Finanskostnader 13-54 373-72 553-57 000-51 000 RES. FINANSINNT./-KOSTNADER -27 009-61 352-42 000-51 000 ÅRSRESULTAT 198 828 1 779 385 69 219-733 653 Overføringer: Reduksjon udekket tap 198 828 1 779 385
2 Sameiet Rosenborggaten 15 BALANSE EIENDELER Note 2012 2011 ANLEGGSMIDLER Langsiktige fordringer 4 541 4 541 SUM ANLEGGSMIDLER 4 541 4 541 OMLØPSMIDLER Restanser felleskostnader 12 960 16 032 Kundefordringer 0 11 319 Kortsiktige fordringer 14 16 028 46 420 Driftskonto i OBOS 178 591 167 448 Sparekonto i OBOS 1 186 498 711 743 SUM OMLØPSMIDLER 1 394 077 952 962 SUM EIENDELER 1 398 618 957 503 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Udekket tap 15-80 943-279 771 SUM EGENKAPITAL -80 943-279 771 GJELD LANGSIKTIG GJELD Pante- og gjeldsbrevlån 16 878 304 930 452 SUM LANGSIKTIG GJELD 878 304 930 452 KORTSIKTIG GJELD Forskuddsbetalte felleskostnader 89 756 85 572 Leverandørgjeld 508 260 198 801 Påløpne renter 0 4 821 Påløpne avdrag 0 6 289 Annen kortsiktig gjeld 17 3 241 11 339 SUM KORTSIKTIG GJELD 601 257 306 822 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 398 618 957 503 Pantstillelse 0 0 Garantiansvar 0 0 Oslo, 27. februar 2013 Styret i Sameiet Rosenborggaten 15 Ketil Heyerdahl/s/ Sissel Hultgren/s/ Vigdis Wathne/s/
3 Sameiet Rosenborggaten 15 NOTE: 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk i små foretak. Inntektsføring av innkrevde felleskostnader skjer månedlig. OBOS-konsernet disponerer egen skattetrekkskonto i DNB som er opprettet i henhold til Skattebetalingsloven 5-12. OBOS betaler forskuddstrekk til denne kontoen ved utbetaling av styrehonorar, lønn og andre trekkpliktige ytelser. Samtidig blir posten avsatt i selskapets balanse. Skattetrekket blir belastet selskapets driftskonto ved terminforfall. NOTE: 2 INNKREVDE FELLESKOSTNADER Parkeringsleie 29 700 Felleskostnader 1 877 208 Kabel-TV 148 608 Kapitalkostnader lån i 88 452 Handelsbanken Regulering kapitalkostnad Handelsbanken 6 983 Kapitalkostnader lån i Fokus Bank 19 712 Regulering kapitalkostnad lån i Fous bank -12 246 SUM INNKREVDE FELLESKOSTNADER 2 158 417 NOTE: 3 ANDRE INNTEKTER Opprydning reskontro 161 Antenneleie Mobile Norway AS 52 500 Salg av nøkler 1 400 Innbetaling vaskeri 13 550 SUM ANDRE INNTEKTER 67 611 NOTE: 4 PERSONALKOSTNADER Arbeidsgiveravgift -705 SUM PERSONALKOSTNADER -705 Det har verken vært ansatte eller lønnsutbetalinger i selskapet gjennom året. Selskapet er derav ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Arbeidsgiveravgiften knytter seg til styrehonoraret. NOTE: 5 STYREHONORAR Honorar til styret gjelder for perioden 2011/2012, og er på kr 5 000.-. I tillegg har styret fått dekket bevertning for kr 2 509.- jfr. note 11. NOTE: 6 REVISJONSHONORAR Revisjonshonoraret er i sin helhet knyttet til revisjon og beløper seg til kr 5 215.-. NOTE: 7 KONSULENTHONORAR OBOS Prosjekt AS -1 456 OBOS Eiendomsforvaltning AS -6 250
4 Sameiet Rosenborggaten 15 SUM KONSULENTHONORAR -7 706 NOTE: 8 DRIFT OG VEDLIKEHOLD Drift/vedlikehold bygninger -194 135 Drift/vedlikehold elektro -84 351 Drift/vedlikehold utvendig anlegg -36 475 Drift/vedlikehold heisanlegg -104 535 Drift/vedlikehold vaskerianlegg -77 739 SUM DRIFT OG VEDLIKEHOLD -497 235 NOTE: 9 KOMMUNALE AVGIFTER Vann- og avløpsavgift -170 359 Feieavgift -2 748 Renovasjonsavgift -66 970 SUM KOMMUNALE AVGIFTER -240 077 NOTE: 10 ENERGI / FYRING Fjernvarme -501 024 Elektrisk energi -39 940 SUM ENERGI / FYRING -540 965 NOTE: 11 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Container -16 198 Verktøy og redskaper -2 386 Driftsmateriell -178 Vaktmestertjenester -182 268 Renhold ved firmaer -81 023 Andre fremmede tjenester -82 580 Andre kostnader tillitsvalgte -2 509 Andre kontorkostnader -7 260 Porto -1 639 Bankgebyr -508 Velferdskostnader -1 640 Konstaterte tap -6 972 SUM ANDRE DRIFTSKOSTNADER -385 160 NOTE: 12 FINANSINNTEKTER Renter av driftskonto i OBOS 1 002 Renter av sparekonto i OBOS 24 755 Renter av for sent innbetalte felleskostnader 920 Andre renteinntekter 687 SUM FINANSINNTEKTER 27 363
. 5 Sameiet Rosenborggaten 15 NOTE: 13 FINANSKOSTNADER Renter lån Handelsbanken -53 043 Gebyrer lån Handelsbanken -1 170 Renter og gebyrer lån Fokus Bank -160 SUM FINANSKOSTNADER -54 373 NOTE: 14 KORTSIKTIGE FORDRINGER Avregningskonto lån Handelsbanken 1 360 Andre forskuddsbetalte kostnader (vil bli kostnadsført i 2013) 14 668 SUM KORTSIKTIGE FORDRINGER 16 028 NOTE: 15 UDEKKET TAP (NEGATIV EGENKAPITAL) Udekket tap betyr at egenkapitalen i sameiet er negativ. Sameiet har gjennomført rehabiliterings- og vedlikeholdsprosjekter som innebærer at sameiet fra stiftelsen frem til 31.12. i regnskapsåret har hatt høyere kostnader enn inntekter. Den manglende likviditeten som dette medfører, er blitt finansiert ved låneopptak. I eierseksjonssameier føres ikke verdien av bygget (boligene) i balansen. Årsaken er at den enkelte sameier, og ikke selve sameiet, står som eier av boligene. Dette medfører at all rehabilitering, også den delen som anses som påkostning, kostnadsføres fortløpende i den perioden arbeidene utføres. Eventuelle verdiøkninger som følge av tiltakene tilfaller den enkelte sameier uten at det føres i sameiets balanse. I situasjoner hvor slike tiltak finansieres gjennom felles låneopptak i sameiet, vil låneopptaket fremkomme som gjeld i balansen og nedbetales gjennom fremtidige felleskostnader. NOTE: 16 PANTE- OG GJELDSBREVLÅN FOKUS BANK Lånet er et annuitetslån med flytende rente. Opprinnelig 2005-1 009 342 Nedbetalt tidligere 1 002 037 Nedbetalt i år 7 305 0 Handelsbanken Lånet er et annuitetslån med flytende rente. Renter 31.12.12: 5,75%, løpetid 20 år Opprinnelig 2008-4 400 000 Nedbetalt tidligere 3 480 474 Nedbetalt i år 41 222-878 304 SUM PANTE- OG GJELDSBREVLÅN -878 304 NOTE: 17 ANNEN KORTSIKTIG GJELD Kostnad Julearrangement -3 241 SUM ANNEN KORTSIKTIG GJELD -3 241