Resultatregnskap SAMEIET HAMANG GÅRD, 2009

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Resultatregnskap SAMEIET HAMANG GÅRD, 2009"

Ingunn Hovland
10 år siden
Visninger:

1 Resultatregnskap SAMEIET HAMANG GÅRD, 29 Note Inntekter Felleskostnader Annen driftsinntekt driftsinntekter Utgifter Lønnskostnad 3 Vedlikehold, innkjøp 4 Annen driftskostnad 5 Påkostninger, rehabilitering, investering driftskostnader Driftsresultat før finansposter Finansielle poster Renteinntekt 7 Rentekostnad finansposter Årsresultat SAMEIET HAMANG GÅRD

833-3 94 77-2 42 2-27 333-2 376 8-3 847 653-25 7-38 9-3 89 6-2 6-7 -748-3 887 8-2 79 driftskostnader -7 55 787-6 35 66-7 6 2-7 595 8 Driftsresultat før finansposter - 525

2 SAMEIET HAMANG GÅRD, 29 Note Eiendeler Anleggsmidler: Varige driftsmidler Bygninger/tomter varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Andel ABBL finansielle anleggsmidler 3 3 anleggsmidler 3 Omløpsmidler Fordringer Restanse fellesutgifter Andre fordringer 9 fordringer Bankinnskudd, kasse o.l omløpsmidler eiendeler SAMEIET HAMANG GÅRD

Omløpsmidler Fordringer Restanse fellesutgifter Andre fordringer 9 fordringer 6 232 3 64 37 296

3 SAMEIET HAMANG GÅRD, 29 Note Egenkapital og gjeld Egenkapital Opptjent egenkapital Udekket tap egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjon 2, 4 langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Forskudd fellesutgifter Annen kortsiktig gjeld 3 kortsiktig gjeld gjeld egenkapital og gjeld SAMEIET HAMANG GÅRD Sted:, dato: Knut Martin Røiri STYRELEDER Arne Rosendahl STYREMEDLEM Harald Løberg STYREMEDLEM Mette Elserud STYREMEDLEM Kari Bull STYREMEDLEM SAMEIET HAMANG GÅRD

kortsiktig gjeld 3 kortsiktig gjeld 729 7 686 464 38 857 554 339 95 23 95 23 gjeld 629 339 54 23 egenkapital og gjeld 2 83 257 4 65 828 SAMEIET HAMANG GÅRD

4 Note - sprinsipper Årsregnskapet bestående av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger er avlagt i samsvar med regnskapsloven av 7. juli 998 og god regnskapsskikk for små foretak. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler som garasjer og vaktmesterleilighet vurderes til anskaffelseskost. Større anleggsmidler som traktor og lignende med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig over 5 år. Mindre anskaffelser, men over kr. 5.,- avskrives planmessig over 3 år. Omløpsmidler vurderes til lavest av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer er oppført til pålydende etter fradrag for forvendtede tap. Inntekter er resultatført når de er opptjent. Det er foretatt avsetning for påløpte kostnader som strøm, varmtvann og lignende. Vedlikehold kostnadsføres etter hvert som vedlikehold faktisk er utført. I eierseksjonssameier aktiveres ikke eiendommen i balansen, i det eiendommen fremkommer som en ideell andel for den enkelte seksjonseier. Alle utgifter til rehabilitering og påkostninger kostnadsføres fortløpede i den perioden tiltakene utføres. Den verdiøkningen som disse rehabiliterings- og påkostnings tiltakene medfører tilfaller den enkelte sameier uten at tiltaket aktiveres i sameiet. I situasjoner hvor slike tiltak finansieres gjennom felles låneopptak i sameiet, vil låneopptaket fremkomme som gjeld i sameiets balanse og nedbetales gjennom sameiets fellesutgifter. I slike tilfelle kan sameiets egenkapital fremstå som negativ i det eiendelene som er knyttet til tiltaket ikke vil fremkomme i balansen. Note - Felleskostnader Felleskostnader Avdrag ordinære lån Renter ordinære lån

Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn.

5 Note 2 - Annen driftsinntekt Garasje Andel utgifter parkering næring Motorvarmerstrøm 9 2 Strøm fryseboks Leieinntekter Bod Eierskiftegebyr, forsinkelses gebyr/renter Ekstraordinær innbetaling 2 Porto/gebyr, utsendelse ekstern adresse Note 3 - Lønnskostnad Lønn Forretningsførsel t.o.m. mars + driftsassistent Styrehonorar Driftsassistanse -5 Arbeidsgiveravgift Bilgodtgjørelse Gjennomsnittlig antall ansatte 29:

adresse 3 52 85 52 3 258 3 256 23 249 2 239 6 Note 3 - Lønnskostnad 29-2 28-2 29 2 Lønn - -65 Forretningsførsel t.o.m.

6 Note 4 - Vedlikehold, innkjøp Materialer, redskap, verktøy - 34 Maling, beis, olje Låser, nøkler, ringeanlegg Skilt - 75 Vedlikehold bygg Port Dører/inngangspartier Heis Oppganger/korridorer Ventilasjon VedlikeholdVVS Elektriker, materialer Kabel, TV/telefoni Lyspærer, lysrør, sikringer ol Vedlikehold elektro Grøntanlegg, fellesareal Sand, pukk, salt -5 Asfalt -5 Grunnarbeider, drenering Fryseanlegg Søppelanlegg -38 Parkeringsanlegg Egenandel skade -6 Skade dekket av boligselskapet Brannsikringstiltak Byggeledelse Terrasser/balkonger Diverse vedlikehold Note 5 - Annen driftskostnad Strøm nett/kraft Veilys Vann- og avløpsavgift Feieavgift Renovasjon Containerleie Kabel-tv / bredbånd Forsikring Fellesutgifter Forvaltning og revisjon Innbetalingsservice Juridisk rådgivning/bistand -5 Serviceavtaler Brannsikring Kontingent ABBL -5-5

Lyspærer, lysrør, sikringer ol -6 475-4 43 Vedlikehold elektro -3 782-23 235 Grøntanlegg, fellesareal -43 8-9 25-5 -8 Sand, pukk, salt -5 Asfalt -5 Grunnarbeider, drenering -7 7-5 Fryseanlegg -4 5 -

7 Note 5 - Annen driftskostnad Kontigent Huseiernes Landsforbund Vaktmestertjeneste Grøntanlegg Matteservice Renhold Heis service/drift Heis offentlig Utgifter v/styret Rekvisita, porto, mm Datautgifter o.l Telefonutgifter Fellesarrangement/dugnad Leie av lokale Mva ved inkassotjenester -295 Gebyr Blomster/gaver -48 Diverse Honorar til revisor (inkl. i forvaltningshonoraret) er kostnadsført med kr 6 927,-

8 Note 6 - Påkostninger, rehabilitering, investering Dører/inngagnspartier -9-4 Tak Grunnarbeider, drenering -5 Terasser/balkonger Diverse vedlikehold Note 7 - Renteinntekt Renter på restanse 84 Renteinntekter bankinnskudd m.v Renter plasseringskonto Note 8 - Rentekostnad Renteutgifter langsiktig lån Note 9 - Andre fordringer Periodisering kostnader Fordringer med forfall senere enn 2 mnd kr.,- Note - Bankinnskudd, kasse og lignende Bankkonto Bankinnskudd (husleiekto) Bankinnskudd (driftskto)

85 4 Note 8 - Rentekostnad 29-2 28-2 29 2 Renteutgifter langsiktig lån -483 23-735 56-5 -3-483 23-735 56-5 -3 Note 9 - Andre fordringer Periodisering kostnader 29-2 3 64 3 64 28-2

9 Note - Egenkapital Opptjent egenkapital Andre fond/udekket tap IB andre fond/udekket tap Fra årets resultat andre fond/udekket tap egenkapital Note 2 - Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeldsbrevlån 4 Det er stilt følgende pant: Gjeldsbrevslån Gjeld med forfall senere enn 5 år: 6 325,- Note 3 - Annen kortsiktig gjeld Gjeld beboere Påløpt arbeidsgiveravgift Annen kortsiktig gjeld Note 4 - Gjeld Kreditor: Lånenummer: Lånetype: Opptaksår: Rentesats: Beregnet innfridd: Opprinnelig lånebeløp: Lånesaldo.: Avdrag i perioden: Lånesaldo 3.2: DnB Nor Bank ASA (59) Serie %

Annen kortsiktig gjeld Gjeld beboere Påløpt arbeidsgiveravgift Annen kortsiktig gjeld 29-2 9 75 9 75 29-2 222 38 635 38 857 28-2 9 625 9 625 28-2 95 23 95 23 Note 4 - Gjeld Kreditor:

Like dokumenter

Resultatregnskap KOLSÅSTOPPEN BOLIGSAMEIE, 2009

Resultatregnskap KOLSÅSTOPPEN BOLIGSAMEIE, 29 Note 29-12 28-12 29 21 Inntekter Felleskostnader 1 Annen driftsinntekt 2 2 6 412 12 6 2 476 56 7 75 2 6 482 2 6 482 driftsinntekter 2 613 12 2 483 635 2 6