Transkript

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31 Resultatregnskap 212 Sameiet Lørenplatået Note Regnskap 212 Regnskap 211 Budsjett 212 Budsjett 213 INNTEKTER Salgsinntekter Leieinntekter Innkrevde felleskostnader Sum leieinntekter Andre inntekter Diverse inntekter Sum andre inntekter Sum inntekter KOSTNADER Lønnskostnader Personalkostnader Styrehonorar Av- og nedskrivninger Driftskostnader Energikostnader Kostnader eiendom/lokaler Kommunale avgifter Verktøy, inventar og driftsmaterialer Reparasjon og vedlikehold Revisjonshonorar Forretningsførerhonorar Andre honorarer Kontorkostnader Kabel-tv Kontingenter og gaver Forsikringer Andre kostnader Tap Sum kostnader Driftsresultat FINANSPOSTER Renteinntekter Rentekostnader Netto finansposter Resultat etter finansposter Overført sameiekapital SUM OVERFØRINGER Sameiet Lørenplatået

32 Balanse 212 Sameiet Lørenplatået Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Restanser felleskostnader Kundefordringer Fordringer på Usbl Andre kortsiktige fordringer Forskuddsbetalte kostnader Avsetting tap Bankinnskudd og kontanter Innestående bank Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Sameiet Lørenplatået

33 Balanse 212 Sameiet Lørenplatået Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetninger og forpliktelser Langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Forskuddsbetalt felleskostnader Leverandørgjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Sted: Dato: Kai Linnes Leder John-Arne Kolstø Styremedlem Eystein Boye Jenssen Styremedlem Inger Lindegård Ingebrigtsen Styremedlem Marianne Maasjø Svartnes Styremedlem 463 Sameiet Lørenplatået

34 Noter årsregnskap 212 Sameiet Lørenplatået Note - Regnskapsprinsipp Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 5.,-. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidler og avskrives ihht driftsmidlets levetid. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer/tjenester skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de opptjenes. Leieinntekter bokføres og inntektsføres i takt med opptjening. Skattetrekk Boligbyggelaget Usbl har ansvaret for å stille garanti for skattetrekk. 463 Sameiet Lørenplatået Org. nr

35 Noter årsregnskap 212 Sameiet Lørenplatået Note 1 - Innkrevde felleskostnader Innkrevde felleskostn. drift Leietillegg Kabel-TV/internett Sum Note 2 - Andre driftsinntekter Andre driftsinntekter Andre inntekter 5 84 Sum Note 3 - Personalkostnader Arbeidsgiveravgift - fra lønnssystemet Sum Personalkostnader omfatter lønns- og personalkostnader, samt arbeidsgiveravgift. Antall årsverk sysselsatt: Borettslaget er ikke pliktig å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 4 - Styrehonorar Honorar tillitsvalgte - fra lønnssystemet Sum Note 5 - Revisjonshonorar Revisjonshonorar Sum Revisjonshonoraret er i sin helhet knyttet til revisjon. 463 Sameiet Lørenplatået Org. nr

36 Noter årsregnskap 212 Sameiet Lørenplatået Note 6 - Andre honorar Tilleggstjenester forretningsfører Rapport vedr fjernvarmeanlegg Juridisk honorar Usbl Vedlikeholdsplan Teknisk honorar Usbl Brannvern Sum Note 7 - Reparasjon og vedlikehold Vedlikehold bygg Vedlikehold VVS Vedlikehold elektro Vedlikehold heiser Vedlikehold parkeringsplasser og grøntanlegg Vedlikehold tekniske anlegg Malerarbeider (dører o.l) Snekkerarbeid Inngangsdører Diverse vedlikeholdskostnader Innbruddsikring av andre dører Sum Note 8 - Andre kostnader Lørendag / Dugnad Møter, div. styret Generalforsamling Betalingskostnader Andre kostnader Husleietap Sum Note 9 - Andre kortsiktige fordringer Andre kortsiktige fordringer Sum Andre kortsiktige fordringer er avsetning ikke mottatt energikostnader på kr. 9., og andre utlegg som skal vidrefaktureres. 463 Sameiet Lørenplatået Org. nr

37 Noter årsregnskap 212 Sameiet Lørenplatået Note 1 - Annen kortsiktig gjeld Gjeld mellomregning Skyldig revisorhonorar Forpliktelse til energi Gebyrer tvangssalg Fra tidligere forretningsfører Andre forskudd Andre påløpte kostnader Annen kortsiktig gjeld Sum Sameiet Lørenplatået Org. nr

38 Noter årsregnskap 212 Sameiet Lørenplatået Note 11 - Egenkapital Egenkapital Egenkapital per 1.1 Endringer Egenkapital per Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Overført sameiekapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Sameiet Lørenplatået Org. nr