5031 Sameiet Elvelunden

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "5031 Sameiet Elvelunden"

Bendik Jørgensen
5 år siden
Visninger:

1 RESULTAT RESULTAT Note Regnskap Inntekter 2017 Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Innkrevde felleskostnader Andre inntekter Sum inntekter Kostnader Lønns- og personalkostnader Styrehonorar Avskrivninger Revisjonshonorar Forretningsførerhonorar Konsulenttjenester Drift og vedlikehold Vedlikeholdsavsetninger Forsikringer Kommunale avgifter Energi/fyring Kabel-TV og bredbånd Andre driftskostnader Sum kostnader Driftsresultat Finansinntekter/-kostnader Renteinntekter Rentekostnader Sum finansposter Årets resultat Overført til/fra egenkapital Sum disponering

2 BALANSE BALANSE Note Balanse EIENDELER Balanse Varige driftsmidler Andre anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Restanser felleskostnader Forskuttering for andelseiere Kortsiktige fordringer Forskuddsbetalte kostnader Bank Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

3 BALANSE EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetninger og forpliktelser Vedlikeholdsavsetning Sum avsetninger og forpliktelser Kortsiktig gjeld Forskudd felleskostnader Andre forskuddsbetalte leier Leverandørgjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Lillestrøm Sameiet Elvelunden Oslo 4/ Sted:, dato: Limsaokaomm Christian Walther Styreleder diimdbutas Øivind Arneberg Eilert Eilertsen fed Audun Bakke Andersen Linn Stokke Guttormsen

4 NOTER Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Anleggsmidler Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er tilstede Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Prinsippendring Det er i 2017 gjennomført prinsippendring for avsetning av vedlikeholdskostnader, se note 11 for nærmere forklaring regnskapstall er omarbeidet for å være sammenlignbare. Note 1 - Innkrevde felleskostnader Felleskostnader Garasje Varme / brensel Kabel-TV/bredbånd Sum Note 2 - Andre inntekter Salg av portåpner Kostnadsdekning Moderne Elektro El bil lading Sum Note 3 - Lønns- og personalkostnader Arbeidsgiveravgift Sum Sameiet har ingen ansatte. Sameiet er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon.

5 Note 4 - Godtgjørelse til styre og revisor Styrehonorar Godtgjørelse revisor er i sin helhet knyttet til revisjon Sum Styrehonorar gjelder for perioden 2016/2017. I tillegg har styret fått dekket kostnader NOK NOTER Note 5 - Konsulenttjenester Juridisk rådgivning Teknisk bistand Andre forvaltningstjenester Sum Note 6 - Drift og vedlikehold Vedlikehold bygg Vedlikehold elektro Vedlikehold utvendige anlegg Heiskostnader Vedlikehold garasjer Vedlikehold fyringsanlegg Andre drift/vedl. holdskostn Vedlikehold ventilasjon og VVS Brannsikring Kostnader til dugnad Egenandel forsikringsskader Vaktmestertjenester Renholdstjenester Snøbrøyting/strøing/feiing Sum Note 7 - Energi/fyring Strøm Biovarme, fjernvarme, gass Sum

6 Note 8 - Kabel-TV og bredbånd Kabel-TV Sum NOTER Note 9 - Andre driftskostnader Søppeltømming/Container Lyspærer, sikringer m.m Leie maskiner Vedlikehold av IT-/Kontorutstyr Nøkler, låser og skilt Skadedyrarb. & Soppkontroll Kopiering Kostnader tillitsvalgte Generalforsamling/årsmøte Administrasjonskostnader Porto Bank- og kortgebyr, betalingsgebyr Øreavrunding Sum Note 10 - Andre anleggsmidler Andre anleggsmidler Anskaffelseskost pr : Årets tilgang : Årets avgang : 0 Anskaffelseskost pr.31.12: Akkumulerte avskrivninger pr.31.12: Akkumulerte nedskrivninger pr.31.12: 0 Bokført 31.12: Årets avskrivninger : Antatt levetid i år : 5

7 Note 11 - Opptjent egenkapital Opptjent egenkapital forrige år Korreksjon av tidligere års feil Prinsippendring Opptjent egenkapital Årets resultat Opptjent egenkapital Det er i 2017 gjennomført prinsippendring for avsetning av vedlikeholdskostnader. I henhold til NRS 13 Usikre forpliktelser og betingede eiendeler, og etablert god regnskapsskikk på området, så avsettes det fra 2017 for periodisk vedlikehold ved at det over tid bygges opp en avsetning til fremtidig vedlikehold som kostnadsføres etter hvert som avsetningen øker. Når vedlikeholdet først skjer, vil vedlikeholdsutgiften bli ført mot avsetningen og et eventuelt avvik vil bli kostnadsført umiddelbart. Avsetningen er basert på beste estimat for fremtidig behov for løpende vedlikehold på eksisterende bygningsmasse. I 2015 og 2016 er oppbyggingen av vedlikeholdsfond som del av sameiets egenkapital gjort som en resultatdisponering. Prinsippendringen føres direkte mot egenkapitalen. Sammenligningstallene er omarbeidet. NOTER Note 12 - Arbeidskapital A. Arbeidskapital B. Endring arbeidskapital Årets resultat Tilbakeføring avskrivninger Tilbakeføring av årets vedlikeholdsavsetninger Kjøp/salg anleggsmidler B. Årets endringer arbeidskapital C. Arbeidskapital Omløpsmidler Kortsiktig gjeld = Arbeidskapital

Like dokumenter

Resultatregnskap. BSK skiskyting. Driftsinntekter og driftskostnader

Resultatregnskap. BSK skiskyting. Driftsinntekter og driftskostnader Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2013 2012 Aktivitetsinntekt 293 969 175 191 Annen driftsinntekt 0 22 200 Offentlig tilskudd 5 55 577 38 418 Sum driftsinntekter 349 546 235 809