Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 63/15 Foreløpig fordeling av statlig finansiering 2016 med treårig prognose og bemanningsplan Saksnr: 15/03796-1 Saksansvarlig: Martin Tjelta, fung. økonomi- og virksomhetsdirektør Møtedag: 11.06.2015 Informasjonsansvarlig: Martin Tjelta, fung. økonomi- og virksomhetsdirektør Saken gjelder: Universitetsdirektøren legger i saken fram forslag til foreløpig intern budsjettfordeling for 2016 for Universitetet i Stavanger (UiS) basert på prognoser for statsbevilgningen. Bakgrunn og vurdering Forslag til statsbudsjett for 2016 vil bli lagt fram i oktober, men universitetsdirektøren legger allerede i juni fram forslag til foreløpig intern budsjettfordeling for 2016 for at enhetene skal kunne komme tidlig i gang med plan- og budsjettprosessen for kommende budsjettår. Forslag til foreløpig fordeling er utarbeidet i tråd med prinsippene i den interne budsjettfordelingsmodellen med justeringer vedtatt av styret i april 2015 (US 44/15 Evaluering og justering av intern budsjettfordelingsmodell), og baserer seg på treårige prognoser som omtales nærmere i saken. Prognosen gir et anslag over statlig bevilgning til UiS i 2016 på 1 259,0 millioner. I tillegg foreslår universitetsdirektøren å anvende 3,8 millioner av tidligere års avsatte produksjonsutjevningsmidler inn i 2016-fordelingen. Totalt fordeles da om lag 1 262,8 millioner kroner, noe som representerer en nominell økning på 63,4 millioner (5,3 %) sammenlignet med endelig budsjettfordeling for 2015. Realveksten i budsjettforslaget anslås å være i overkant av 2 %. Universitetsdirektøren vurderer at dette gir fortsatt relativt stramme budsjettrammer sett i forhold til det høye aktivitetsnivået ved UiS, selv om både fakultetene og Arkeologisk museum har realvekst (se vedlegg 1 til saken). Den foreløpige interne fordelingen av statlige midler gir overordnete rammer for enhetene og vil danne grunnlaget for videre intern budsjettprosess og virksomhetsplanlegging for 2016, og sammen med de treårige økonomiske prognosene, den mer langsiktige økonomiske planleggingen. I tillegg til rammene som tildeles hver enhet (vedlegg 1), er det også satt av 6 millioner kroner som etterfordeles til aktuelle budsjettenheter som følge av et eventuelt lokalt lønnsoppgjør høsten 2016. Universitetsdirektøren har lagt inn forslag om bevilgning av om lag 54,4 millioner kroner til ulike langsiktige og midlertidige satsninger og tiltak (se vedlegg 4). Herunder inngår 10,3 millioner til utdanning og læringsmiljø, 34,2 millioner til tiltak innenfor forskning og ekstern finansiering (inkl. helårseffekten av nye rekrutteringsstillinger tildelt i 2015). Arkeologisk museum og universitetsbiblioteket foreslås styrket med til sammen 2,7 millioner og innenfor organisasjon og stab/støtte foreslås tildeling på 7,2 millioner (herav 6 millioner til lokale lønnsjusteringer). Det er ikke lagt inn økte huskostnader utover helårseffekten av husleie for nytt SV-bygg samt generell prisjøkning. På bakgrunn av skisserte strukturendringer i universitets- og høyskolesektoren, har UiS innledet fusjonsforhandlinger med Høgskolen Stord/Haugesund (HSH). Ved en mulig fusjon med virkning fra 01.01.2016, vil den fusjonerte institusjonen motta en felles bevilgning i statsbudsjettet for 2016. Mulig framtidig organisering og felles prinsipper for budsjettfordeling er ikke klarlagt, og det er derfor oppnådd enighet om å foreta budsjettfordeling for 2016 enkeltvis for hver av institusjonene og ikke som en organisasjon. Universitetsdirektøren viser også til at forslag til endringer i den statlige finansieringsmodellen kan få konsekvenser for den interne budsjettfordelingen for 2016 ved UiS. Forslag til vedtak: 1. Styret godkjenner følgende foreløpige interne finansieringsrammer for 2016, basert på prognoser for statsbevilgningen, og ber universitetsdirektøren framlegge forslag til endelig fordeling når statsbudsjettet for 2016 er vedtatt. 1
Tabell 1: Hovedfordeling 2016 (tall i 1000 NOK) Enhet Foreløpig fordeling 2016 Det humanistiske fakultet 241 699 Det samfunnsvitenskapelige fakultet 241 372 Det teknisk- naturvitenskapelige fakultet 249 978 Arkeologisk museum 39 106 Universitetsbiblioteket 36 380 Felles ressurssenter* 235 370 Sentrale stabsenheter* 157 308 Øvrige stabs- og støtteenheter* 32 221 Institusjonelle fellestiltak* 16 646 Studentsamskipnad og studentaktivitet* 6 765 Bruk/avsetning til produksjonsglatting og balanse* -3 786 Avsatt til lokale lønnsjusteringer 2016 6 000 Sum statsbevilgning 2016 1 259 059 Sum inkl bruk av produksjonsutjevningsmidler 1 262 845 * Detaljer framkommer i egne tabeller i saken eller i vedlegg. 2. Studentinnbetalingen 2016 fastsettes til kr. 700,- for både våren og høsten 2016. Dette skal dekke semesteravgift til Studentsamskipnaden, Kopinoravgift og undervisningsmateriell. 3. Styret vedtar langsiktige og kortsiktige strategiske satsninger og videreføringer samt interne omdisponeringer som foreslått av universitetsdirektøren, med til sammen 54,4 millioner kroner (se vedlegg 4) 4. Styret vedtar tilskudd til studentaktiviteter og studentsamskipnad som foreslått av universitetsdirektøren (se tabell 4). 5. Styret vedtar sentral avsetning på 5 millioner kroner i 2016 som ekstraordinær støtteordning for gjennomføring av investeringer og utstyrsanskaffelser i fakultetene og museet. Styret forutsetter at fakultetene samlet setter av tilsvarende investeringsbeløp. 6. Styret forutsetter at fakultetene og museet samlet setter av minst 6 millioner til videre oppfølging og styrking av satsningene på programområder for forskning. Styret ber universitetsdirektøren i samarbeid med fakultetene rapportere bruken av disse midlene innen utgangen av 2016. 7. Styret forutsetter at fakultetene og museet setter av tilstrekkelige midler for å kunne innvilge forskningsterminer i minst like stort omfang som i året 2015. 8. Som ledd i omgjøring av RBO-komponenten dvs. avlagte doktorgrader samt inntekter fra NFR og EU fra resultatkomponent til strategikomponent, forutsetter styret at denne delen av fakultetenes rammer undergis en strategisk vurdering og behandling i den interne budsjettprosessen for 2016 og at det rapporteres på gjennomføringen av prioriterte tiltak og satsninger. Stavanger, 03.06.2015 John B. Møst universitetsdirektør 2
US 63/15 Foreløpig fordeling av statlig finansiering 2016 med treårig prognose og bemanningsplan INNLEDNING Statsbevilgningen utgjør hoveddelen av det økonomiske grunnlaget for planleggingen av virksomheten ved UiS for kommende budsjettår. Behandlingen av den interne budsjettfordelingen i styret må derfor betraktes som et av de viktigste økonomiske styringsverktøyene for institusjonen, og det er avgjørende at denne er tilpasset de strategiske utviklingsbehovene. Gjennom budsjettfordelingen fastsetter styret årlige rammetildelinger til fakulteter, museum og administrative enheter, og utøver derigjennom sitt ansvar for oppfølging, planlegging og strategisk utvikling av den samlede virksomheten ved institusjonen. Den interne fordelingen av statsbevilgningen danner igjen grunnlaget for enhetenes plan- og budsjettprosesser, og sammen med økonomiske prognoser, den mer langsiktige økonomi- og virksomhetsplanleggingen. For å komme tidlig i gang med planer og prosesser legger universitetsdirektøren fram forslag til foreløpig fordeling av statsbevilgningen for kommende budsjettår allerede i juni, selv om statsbudsjettet ikke legges fram før i oktober. Den foreløpige fordelingen for 2016 er dermed basert på prognoser for bevilgningen. UiS utarbeider slike prognoser løpende, og den siste oppdateringen er gjort våren 2015 og baserer seg på de forhold som er kjente pr dette tidspunktet. Eventuelle justeringer etter at forslag til statsbudsjett 2016 et er lagt fram, behandles av styret i november-møtet. Statsbevilgningen utgjør størstedelen av institusjonens totale økonomi. For 2015 utgjør inntektene over statsbevilgningen om lag 85 % av totale budsjetterte inntekter ved institusjonen. Sett i forhold til det høye aktivitetsnivået ved UiS, så gir finansieringen fra staten fortsatt relativt stramme budsjettrammer. Anslått realvekst fra 2015 til 2016 er på i overkant av 2 %. Som det framgår av prognosene for 2015-2018 (se eget avsnitt i saken samt tabell 2), vil det økonomiske handlingsrommet til ordinær drift samt nødvendig vedlikehold og investeringer i utstyr og infrastruktur holde seg forholdvis stabilt i neste treårsperiode, men med en synkende tendens fram mot 2018. For å skape rom for videre utvikling i tråd med den langsiktige strategien, må universitetet fortsatt omstille aktivitetene, i tillegg til å øke tilfanget av ekstern finansiering. Forslag til foreløpig fordeling for 2016 er utarbeidet i tråd med prinsippene i den interne budsjettfordelingsmodellen med justeringer vedtatt av styret i april 2015 (US 44/15). Endringer i forhold til endelig fordeling 2015 framgår av vedlegg 1 til saken. I forslaget til foreløpig fordeling 2016 er det tatt hensyn til produksjonsresultater, øremerkede tildelinger, økt infrastrukturbehov (husleieøkninger knyttet til nytt SV-bygg) samt kortsiktige og langsiktige strategiske satsninger og tiltak. Universitetsdirektøren har vurdert budsjettinnspillene som er kommet fra enhetene, og har funnet rom for å imøtekomme flere av disse, se nærmere under avsnitt om strategiske satsninger og omdisponeringer 2016. Det er samlet lagt inn forslag om å bevilge 54,4 millioner kroner til ulike langsiktige og midlertidige tiltak og satsninger. Herunder inngår 5,3 millioner som følge av studieplassøkninger finansiert av KD i tidligere års statsbudsjett og som videreføres i 2016. vedlegg 4). I tillegg kommer helårseffekten i 2016 av nye rekrutteringsstillinger tildelt i statsbudsjettet 2015 med 22,6 millioner. Avsatte midler til nytt betonglaboratorium, nytt SV-bygg (ferdigstilles 2015) og leie av lokaler i OD-bygget, ble lagt inn i husleiebudsjettet for 2015, og det er derfor kun helårseffekten av nytt SV-bygg med tillegg av generell prisjustering av husleie som er lagt inn i budsjettforslaget for 2016. Videre har universitetsdirektøren foreslått å sette av midler for å støtte opp om de strategiske utviklingsprosjektene innenfor utdanning og forskning. Det vises til vedlegg 4 for detaljert oversikt. Som det framgår av prognosen i senere avsnitt i saken, forventes i 2016 en statsbevilgning på 1 259,0 millioner kroner. Sammen med bruk av 3,8 millioner kroner av tidligere års avsatte produksjonsutjevningsmidler, utgjør forslag til budsjettfordeling for 2016 totalt 1 262,8 millioner kroner. Dette er en nominell økning i forhold til endelig fordeling for 2015 på 63,4 millioner (5,3 %). Universitetsdirektøren forutsetter at den faktiske bevilgningen til UiS, etter framleggelse og stortingsbehandling av statsbudsjettet høsten 2015, ikke vil avvike fra foreliggende forslag i vesentlig grad, og vil derfor be enhetene starte arbeidet med virksomhetsplanlegging og budsjettering for 2016 basert på foreliggende forslag til fordeling. 3
STRUKTURENDRINGER OG FUSJON Styret ved UiS vedtok i styresak US 02/15 å innlede fusjonsforhandlinger med Høgskolen Stord/Haugesund (HSH). Bakgrunnen er skisserte strukturendringer i universitets- og høyskolesektoren med samling av ressursene på færre, men sterkere og mer robuste institusjoner. Stortingsmelding nr 18 (2014-2015) Konsentrasjon for kvalitet, Strukturreform i universitets- og høyskolesektoren (strukturmeldingen) ble lagt fram i slutten av mars, og skal behandles av Stortinget før sommeren. Styrene ved begge institusjonene har i løpet av mars vedtatt en likelydende intensjonsavtale om fusjon. I den videre prosessen lå forutsetninger om utarbeiding en bred fusjonsplattform som etter planen skulle legges fram for de to styrene i juni. En kom imidlertid ikke mål innen tidsfristen med forhandlingene om en felles fusjonsplattform, og institusjonene har nå tatt en pause i forhandlingsprosessen. Partene hadde et felles møte med kunnskapsministeren i uke 23. I likhet med både faglig virksomhet og øvrige administrative støttefunksjoner, har det vært dialog mellom de to institusjonene når det gjelder økonomi- og virksomhetsstyring innenfor en mulig fusjonert institusjon. Det er i denne sammenheng pekt på to sentrale forhold; i) viktigheten av at en ved sammenslåing av kritiske systemer, velger den felles løsning som gir minst kostnader ved omlegging, ii) at en søker å gå for de løsningene som representerer/gir «best practice». I dette ligger at en velger den praksis og/eller organisering som tjener den sammenslåtte institusjonen best samlet sett. På nåværende tidspunkt tas det utgangspunkt i at en mulig fusjonert institusjon (pr 01.01.2016) vil motta en felles tildeling over statsbudsjettet for 2016. I den foreløpige dialogen rundt økonomi- og budsjettfordeling mellom UiS og HSH, har en kommet til at følgende føringer i så tilfelle bør legges til grunn for budsjettfordelingen for 2016 og 2017: I. For 2016 foretar en budsjettfordeling på hhv HSH og UiS som for 2015, med hver sin modell og med 2 separate styrevedtak II. Selv om Universitetet blir en post i statsbudsjettet for 2016, så foretas det ikke budsjettmessig omfordeling eller sammenkopling mellom UiS og HSH i budsjettvedtakene i de to styrene. Eventuell omfordeling og sammenkobling vil måtte vedtas av nytt styre i revidert/endelig budsjett i løpet av 2016. III. Som grunnlag for budsjett 2017 må det nye styret vedta en felles budsjettfordelingsmodell og felles prinsipper for økonomistyring. Dette må være tilpasset den nye strategien for Universitetet og organisasjonsstrukturen. Dette må være klart i juni 2016. Universitetsdirektøren har lagt ovennevnte føringer til grunn, og legger fram forslag til budsjettfordeling for 2016 for UiS som egen organisasjon og som nevnt med grunnlag i den eksisterende interne budsjettfordelingsmodellen med justeringer vedtatt av styret. NY STATLIG FINANSIERINGSMODELL En ekspertgruppe oppnevnt av Kunnskapsdepartementet har gjennomgått finansieringen av universiteter og høyskoler og foreslått forbedringer. Gruppen leverte sin innstilling i januar 2015, og departementets tilråding til endringer i det statlige finansieringssystemet ble deretter lagt fram som en del av den tidligere omtalte strukturmeldingen. I den grad behandlingen i Stortinget før sommeren innebærer konkrete endringer i finansieringsmodellen, så vil disse først bli kunngjort i forbindelse med framleggelsen av forslag til statsbudsjett 2016 (i oktober 2015). Departementets tilråding innebærer at hovedtrekkene i dagens finansieringssystem videreføres, men med mulige endringer i flere av resultatindikatorene. Over tid skal den resultatbaserte andelen av finansieringen øke. Konkret uttales det at regjeringen vil: videreføre hovedtrekkene i dagens finansieringssystem med en forholdsvis stor basiskomponent og en resultatbasert del øke den resultatbaserte andelen av rammebevilgningen over tid vurdere følgende insentiver på utvalgte områder: studiepoeng, kandidater på bachelor-, master- og doktorgradsnivå, publiseringspoeng, inntekter fra EU, inntekter fra Norges forskningsråd, bidrags- og oppdragsinntekter, internasjonal utveksling av studenter og mobilitet blant yngre forskere vurdere videre forslaget om utviklings,- kvalitets- og profilavtaler i dialog med universiteter og høyskoler 4
komme tilbake med endringer i finansieringssystemet i forslag til statsbudsjett for 2016. Størrelsen på den resultatbaserte andelen, hvilke indikatorer som skal inngå, innretningen og styrkeforholdet mellom disse samt spørsmålet om åpen eller lukket ramme, må vurderes samlet. Arbeidsgruppen som har evaluert den interne budsjettfordelingsmodellen (se nærmere under neste hovedavsnitt), anbefaler at endringer i den statlige modellen implementeres i UiS sin interne budsjettfordelingsmodell dersom disse er i tråd med institusjonens strategiske behov. Dette er forhold som en vil måtte komme tilbake til i tilknytning til endelig budsjettfordeling for 2016. For øvrig tok UiS i sin høringsuttalelse til ny statlig finansieringsmodell, til orde for en dekomponering av basiskomponenten ut fra at en vurderer at denne i dag er fordelt ulikt mellom de «gamle» og de «nye» universitetene. Det ble spesielt pekt på ulike konkurransevilkår i forhold til behovet for økt tid til forskning og generelt utfordringene med å sikre finansiering av forskning på lik linje med de «gamle» universitetene. Dette synspunktet (som UiS deler med flere andre institusjoner), har imidlertid ikke nådd fram og det må derfor legges til grunn at basisandelen av den statlige finansieringen videreføres slik den er i dag. Et annet viktig element for UiS har vært å beholde insentivet knyttet til inntekter fra NFR i den resultatbaserte komponenten. Ekspertgruppen har foreslått å fjerne denne indikatoren, noe UiS mener er svært uheldig. For institusjoner som er i en oppbyggingsfase i arbeidet med å spisse samt å sikre økt kvalitet i forskningen, vil muligheten for å posisjonere seg i forhold til større tilsagn på NFR-prosjekter være viktig i seg selv, men også som en stimulering av innsatsen internasjonalt i konkurransen om midler fra EU. Arbeidsgruppen for evaluering av den interne budsjettfordelingsmodellen tilrår derfor at UiS viderefører premieringen av NFR-inntekter i sin interne modell, uavhengig av hva som blir resultatet av behandlingen av den statlige finansieringsmodellen. Det kan også være aktuelt for UiS å fravike noe fra den statlige modellen på andre områder. F.eks. foreslås det å legge doktordisputaser som del av «utdanningsinsentivet» i den statlige finansieringsmodellen. Her mener arbeidsgruppen at UiS kan fortsette å la forskerutdanning og doktordisputaser inngå i forskningsdelen av resultatfinansieringen hvis dette er mer i tråd med institusjonens strategiske behov. Dette er for øvrig også spørsmål som styret eventuelt må ta stilling til i tilknytning til endelig fordeling 2016. EVALUERING AV INTERN BUDSJETTFORDELINGSMODELL Nåværende budsjettfordelingsmodell ble vedtatt av styret i 2009 og implementert med virkning for den interne budsjettfordelingen ved UiS i 2010. Modellen og økonomistyringsprinsippene som ligger i denne har dermed virket i 5 år, og universitetsdirektøren signaliserte gjennom styresak US 40/14 behov for en evaluering av modellen og konsekvensene av denne. Det ble på denne bakgrunn nedsatt en arbeidsgruppe med representanter fra fakulteter/museum, stab og studenter høsten 2014, med oppgave å evaluere budsjettfordelingsmodellen og andre relevante deler av økonomistyringen ved UiS. Arbeidsgruppens innstilling ble lagt fram for styret i april (US 44/15), og det ble fattet følgende vedtak i saken: «Styret slutter seg til arbeidsgruppens innstilling og universitetsdirektørens vurdering, og ber universitetsdirektøren gjennomføre de endringer og justeringer som foreslås. Universitetsdirektøren bes snarest å iverksette nødvendig forarbeid for at de gjenstående modelljusteringer kan implementeres i modellen. En forutsetning for styret er at ny budsjettfordelingsmodell vil bidra til økt kvalitet i forskning, utdanning og internasjonalisering» I sin innstilling konkluderte arbeidsgruppen med at dagens budsjettfordelingsmodell i stor grad har fungert i samsvar med det som var formålet ved innføringen i 2009. Det foreslås derfor at hovedstrukturen- og prinsippene i eksisterende modell videreføres som i dag. I tillegg ble det fremmet noen konkrete forslag til endringer og justeringer som foreslås implementert fra og med budsjettfordelingen for 2016. Universitetsdirektøren har lagt inn følgende elementer i forslag til foreløpig fordeling for 2016: (i) (ii) (iii) Glattingseffekten i resultatkomponenten er redusert fra 4-årig til 2-årig produksjonsgjennomsnitt for å stimulere til raskere tilpasning til årlige resultatsvingninger. Den resultatbaserte omfordelingen av forskningsresultater (RBO), som er knyttet til avlagte doktorgrader samt tildelinger fra NFR og EU, er omgjort fra å bli håndtert som en ren resultatkomponent til å håndteres som en strategikomponent. Formidlingskomponenten i resultatdelen er foreløpig videreført som i dag, men med forutsetning om at denne vurderes på nytt innen budsjettfordelingen for 2017. 5
Videre foreslo arbeidsgruppen begrensninger i fagenhetenes (fakultetene og museet) adgang til å videreføre regnskapsmessige underforbruk fra et budsjettår til et annet, samt at insentivordning med tilbakeføring av prosjektoverskudd til enhetene endres fra 100 % til 80 % for å styrke det strategiske handlingsrommet for styret og ledelsen. Beløpsmessige konsekvenser av disse endringene vil først bli klarlagt ved avleggelsen av årsregnskapet for 2015, og effekten for budsjettfordelingen for 2016 bli dermed forelagt styret i tilknytning til sak om endelig fordeling. Overfor styret ble det for øvrig også tatt forbehold om at vesentlige rammebetingelser rundt finansiering og budsjettildeling kan komme til å endre seg forholdsvis raskt, hovedsakelig som følge av endringer i den statlige finansieringsmodellen og strukturendringer i UH-sektoren, se tidligere omtale av disse forholdene. Innstillingen fra arbeidsgruppen inneholdt også forslag til ytterligere modelljusteringer knyttet til håndteringen av «fellestjenester», infrastruktur, investeringer mv. Framtidig implementering av disse er avhengig av at det i forkant foretas et kartleggingsarbeid og definering av prinsipper og kriterier som skal legges til grunn i budsjettfordelingsmodellen. I tråd med styrets vedtak i saken, vil universitetsdirektøren sørge for at det i løpet av høsten 2015 settes ned en arbeidsgruppe med formål å gjennomføre nødvendig forarbeid slik at foreslåtte endringer kan implementeres i budsjettfordelingen for 2017. Universitetsdirektøren understreker i denne sammenheng at endringer i og overføring av ansvar for såkalte «fellestjenester» (som naturlig vil involvere støtteenheter som f.eks. IT-avdeling, Felles ressurssenter og NettOp), også vil måtte få budsjettmessige konsekvenser for fagenhetene. PROGNOSER FOR BEVILGNINGSFINANSIERT VIRKSOMHET 2015-2018 For å gi styret en helhetlig og langsiktig vurdering av den økonomiske situasjonen, gir universitetsdirektøren to ganger i året en orientering om løpende økonomiske framskrivinger for den statsfinansierte delen av virksomheten. Slike prognoser ble sist presentert for styret i november 2014 jf. US 95/14. Generelle forutsetninger som legges til grunn for prognosen Forventede inntekter Prognosene baseres på en forutsetning om at de statlige basisbevilgningene forblir relativt stabile over tid, samt at Kunnskapsdepartementet (KD) ikke endrer på forutsigbarheten som ligger i dagens resultatbaserte finansieringssystem. Her vises imidlertid til tidligere omtale av at det kan komme endringer i den statlige finansieringsmodellen med virkning for statsbudsjett 2016. All sikker informasjon om framtidige bevilgninger som ligger i statsbudsjettet er for øvrig tatt hensyn til i prognosen. Det er ikke lagt inn forutsetning om ytterligere budsjettnedtrekk som følge av krav til effektivisering og avbyråkratisering utover videreføring av budsjettkuttet som ble lagt til grunn i statsbudsjettet (og tildelingen) for 2015. Det er heller ikke lagt inn forutsetninger om tildeling av ytterligere rekrutteringsstillinger utover effekten av stillingene som en mottok over statsbudsjettet for 2015. Videre er det i framskrivningene forutsatt en langsiktig pris- og lønnsvekstkompensasjon over statsbudsjettet på 3,2 % årlig fra og med 2016. Inflasjonen antas å ligge på 2,5 % årlig. Det legges til grunn at studenttall og følgelig studiepoengproduksjon øker med 1,5 % i året fram til og med 2015 for deretter å gradvis flate ut med en studenttallsvekst på 0,2 % i 2018. Dette er i tråd med den vedtatte innfasingen av studieplasser bevilget over statsbudsjettet i perioden 2009-2014. Dette er også i tråd med styrets vedtak om at opptaks- og studenttallsregulering skal følge tilføringen av ny studieplassfinansiering fra staten jf. US 108/10. Prognosen tar altså ikke hensyn til trenden med økt søkertall som synliggjøres i forbindelse med opptaket for 2016. Det forutsettes også at gjennomstrømmingen (målt som studiepoeng pr student) og frafallet av studenter ikke forverres ytterligere. Forskningsproduksjonen (antallet vitenskapelige publiseringer, antallet uteksaminerte phd-kandidater samt tildelte midler fra EU og NFR) forutsettes å øke noe raskere enn antallet årsverk over statsfinansieringen fra 2016 til 2018 (ca 1,5 % årlig). Dette med bakgrunn i økt antall statsfinansierte rekrutteringsstillinger og forventninger til økt produktivitet innenfor forskning finansiert av eksterne midler. 6
Forventede kostnader Antallet årsverk (målt som gjennomsnittlig tilsatte årsverk gjennom året) har økt med 3,2 % i 2014 og antas å øke med 2,3 % i 2015, for så å flate ut og utgjøre 1,2 % fra 2018. Veksten antas i hovedsak å følge studenttallsutviklingen, men flater noe mindre ut som følge av tilføringen av nye årsverk i form av rekrutteringsstillinger. Den faktiske nominelle lønnsveksten (pr årsverk) ved UiS antas å utgjøre 3,7 % fra 2015 og er dermed høyere enn det KD legger inn som kompensasjon i statsbudsjettet (se for øvrig kommentar under oppdatert informasjon ). Husleie og kostnader direkte knyttet til bygg og infrastruktur øker som følge av gjennomførte utbedringer, nybygg samt nye leieforhold. Helårseffekten av husleie for nytt laboratoriebygg og nye lokaler i OD-bygget slår inn fra 2015. Helårseffekten av husleie for nytt SV-bygg slår inn fra 2016, og planer om tilbygg på Hulda Garborg og servicebygg i tilknytning til Jernaldergården er lagt inn fra 2017. For øvrig er det tatt hensyn til en forventet prisjustering av husleien på 2 % årlig. Oppdatert informasjon fra forrige prognose (november 2014) Det er pr mai 2015 utarbeidet oppdatert bemanningsplan for UiS for perioden fram til og med 2018 (se eget avsnitt). Årsverksveksten fram mot 2018 antas å utvikle seg i takt med denne, men justert for usikkerhet knyttet til fakultetenes gjennomføring av planene. Antatt nominell lønnsvekst (pr årsverk) er nedjustert fra 4,0 % til 3,7 % fra og med 2015 basert på resultatet av det statlige lønnsoppgjøret samt en stabilisering av lønnsutviklingen lokalt ved UiS. Den forventede langsiktige pris- og lønnsvekstkompensasjonen over statsbudsjettet er nedjustert fra 3,5 % til 3,2 % fra og med 2016. UiS hadde en høyere produksjonsvekst enn ventet i 2014 innen utdanning (studiepoeng), mens forskningsproduksjonen (RBO) totalt sett ligger som forventet. Samlet sett er det derfor økningen i studiepoengsproduksjonen med tillegg av effekten av 20 nye rekrutteringsstillinger i 2015 som gir betydelige utslag (30 mill.) i prognosen fram mot 2018, sammenlignet med tidligere prognoser. Samlet gir dette en prognose for statlig finansiert virksomhet som oppgitt i tabell 2 nedenfor: Tabell 2: Prognose 2015-2018 pr mai 2015 (tall i millioner NOK) 2014 2015 2016 2017 2018 Bevilgning KD (inntektsført) 1 100 1 183 1 259 1 312 1 359 Merinntekter BFV (stipulert) 50 43 42 42 42 Sum driftsinntekter BFV 1 150 1 225 1 301 1 354 1 401 Endring i prosent 6,1 % 6,5 % 6,2 % 4,1 % 3,4 % Lønnskostnader og konsulenttjenester 799 848 896 944 989 Endring i prosent 7,2 % 6,1 % 5,7 % 5,3 % 4,8 % Husleie, energi og eksternt renhold 199 220 228 238 243 Endring i prosent 6,0 % 10,6 % 3,5 % 4,4 % 2,0 % Driftskostnader utenom lønn og husleie 152 157 177 172 169 Drift som andel av totalbevilgning 13,2 % 12,8 % 13,6 % 12,7 % 12,0 % Lønn som andel av totalbevilgning 69,5 % 69,2 % 68,9 % 69,7 % 70,6 % *Merinntekter inkluderer ulike statlige bevilgninger som ikke inngår i grunnbevilgningen over kap 260 i statsbudsjettet, f.eks bevilgninger over kap 281, samt tildelinger fra Utdanningsdirektoratet. Her er forventet resultat representert med et anslag over hvor stor andel av total bevilgning som er igjen til drift og investeringer (utenom bygg) når lønns- og huskostnader (husleie og energi) er dekket. Denne andelen var i 2005 på vel 17 %. Som det framgår av tabell 2 forventes andelen å ligge på om lag 13 % i 2015 og holde seg forholdsvis stabil, men med noe nedgang fram mot 2018. Det er noe mer positive forventninger i de kortsiktige økonomiske utsiktene i prognosen pr mai 2015 enn det var ved forrige prognose i november 2014, jf. US 95/14. Anslaget på sannsynlig drifts- og investeringsandel i 2018 ligger imidlertid på samme nivå som i prognosen pr november. Lønnskostnadenes andel av totalbevilgningen For å ha tilstrekkelig økonomisk handlingsrom og muligheter for nødvendig vedlikehold og oppgradering av (vitenskapelig utstyr) og infrastruktur, vurderer universitetsdirektøren at UiS (på institusjonsnivå) normalt bør ha 7
en driftsandel i intervallet 13-17 %. Selv om UiS opplever en relativt god (statlig) inntektsøkning i årene som kommer, så er det fortsatt viktig å holde lønnskostnadsandelen nede. Selv om en nå ser en stabilisering, så er det likevel et faktum at lønnsutviklingen ved UiS er høyere, og forventes å holde seg høyere, enn det statsbevilgningen kompenserer for. Dette betyr i praksis at det fortsatt vil være nødvendig å fokusere på omstilling og rasjonalisering av aktivitetene for å sikre tilstrekkelige midler til drift, investeringer og videre utvikling av universitetet. Særlig viktig vil det være å ha kontroll på årsverksveksten fra 2018, når aktivitetsveksten innenfor utdanningene (og dermed også inntektsøkninger som følge av økt studiepoengsproduksjon) forventes å flate ut. Aktivitetsvekst og særskilte investeringsbehov innenfor flere av utdanningene, har over tid gitt UiS utfordringer i forhold til å sikre et tilstrekkelig investeringsnivå og å gjennomføre investeringsplanene. Det registreres nå en positiv utvikling, og universitetsdirektøren vurderer at de grep som er gjort, herunder bruk av kostnadsdelingsordning ved tildeling av strategiske investeringsmidler og styrking av innkjøpsfunksjonen, har hatt effekt. Selv om investeringsetterslepet er noe redusert, så understreker universitetsdirektøren at UiS fortsatt vil ha betydelige investeringsbehov framover knyttet til bl.a. bygg (ferdigstillelse av SV-bygg, tilbygg Hulda Garborg, servicebygg Jernaldergården, nytt formidlingsbygg ved Arkeologisk museum). I tillegg vil det være økt press på utbedringer og tilpasninger av eksisterende arealer, IKT og øvrig infrastruktur gitt framtidige aktivitetsøkninger. Behovet for institusjonell koordinering og tettere samarbeid om investeringsplaner på tvers av fakultetene, er forhold som er diskutert som en del av arbeidet med evaluering av budsjettfordelingsmodellen. Basert på arbeidsgruppens forslag, vil universitetsdirektøren (som nevnt) nedsette en gruppe fra høsten av, med oppgave å utforme prinsipper og kriterier som bør ligge til grunn for behandlingen av forpliktelser som kan defineres å være et institusjonelt ansvar å ivareta, herunder f.eks. infrastruktur og utstyrsinvesteringer. Det legges opp til at resultatet av dette arbeidet vil kunne implementeres i budsjettfordelingen for 2017. Fakultære prognoser og bemanningsplaner til 2018 Litt om de fakultære prognosene fram mot 2018 Universitetsdirektøren har de siste årene lagt fram for styret treårige økonomiske framskrivninger også for de tre fakultetene ved UiS. Framskrivningene er gjort på tilsvarende måte som for institusjonen samlet, og en har lagt til grunn at budsjettfordelingen skjer i tråd med prinsippene i budsjettfordelingsmodellen også de påfølgende årene. Det er knyttet noe større usikkerhet til hvor store fakultære ulikheter som vil inntreffe ift lønnskostnadsutviklingen, men i utgangspunktet kan det antas at årsverksutvikling og lønnsutvikling ved fakultetene følger samme mønster som for institusjonen samlet. Fakultetene er presentert for tentative prognoser i forbindelse med avholdte dialogmøter i mai 2015. Disse viser at det økonomiske handlingsrommet utvikler seg positivt, men noe forskjellig ved de ulike fakultetene i kommende treårsperiode. Særlig positivt synes utviklingen å være for det humanistisk fakultet, med en noe svakere utvikling for de to øvrige fakultetene. Fakultetene har for øvrig ulikt behov for midler til drift og investeringer gitt typen av utdanninger. Det ble imidlertid understreket at prognosene vil ha en annen «status» på nåværende tidspunkt gitt fusjonsforhandlinger mellom UiS og HSH. Ny framtidig organisering for en eventuell fusjonert institusjonen er ikke fastsatt, og det vil også kunne komme endringer av prinsipper og kriterier for den interne budsjettfordelingen. Universitetsdirektøren vurderer at usikkerhet rundt fusjon og framtidig organisering av virksomheten tilsier at fakultære prognoser ikke legges formelt fram for styret pr mai 2015. LØNNSKOSTNADER OG BEMANNINGSPLANER UiS har fra 2009 hatt særlig fokus på nødvendig omstilling for videre utvikling, og i den forbindelse har det vært helt avgjørende å ha god kontroll på aktivitets- og lønnskostnadsveksten. Høye lønnskostnader og en betydelig lønnskostnadsandel medførte at institusjonen samlet sett satt igjen med en for lav andel av totalbudsjettet til drift og investeringer. Dette forholdet har bedret seg gradvis siden omstillingsarbeidet startet, og de økonomiske prognosene viser også at driftsmarginen synes forholdsvis stabil de neste årene. Det arbeides fortløpende med å sikre god «kobling» og sammenheng mellom strategiske planer, aktivitetsøkninger/-endringer, bemanningsendringer og lønnskostnader. Utarbeiding av langsiktige bemanningsplaner er en del av dette arbeidet, og skal blant annet tjene det formål å skape bedre samsvar og realisme mellom framtidige økonomiske rammer (synliggjort gjennom prognosene) og framtidig aktivitets- og bemanningsnivå. Bemanningsplanene revideres jevnlig, nå sist pr mai 2015, og en oppsummering av plan for 2016-2018 følger som vedlegg 6 til saken. 8
Etter universitetsdirektørens vurdering har arbeidet med bemanningsplaner gitt positive effekter, herunder som ledd i å sikre tilfredsstillende samsvar mellom planlagt bemanningsøkning og forventede økonomiske rammer ved enhetene. I forhold til planene for 2016-2018 vurderes det å være noe usikkerhet knyttet til gjennomføringen ved fakultetene på kort sikt, ved at planene kan synes å ligge i noe overkant av hva som forventes å være realistisk. Som følge av en eventuell fusjon mellom UiS og HSH fra 01.01.2016 vil det måtte utarbeides nytt organisasjonskart og nye bemanningsplaner. Av den grunn er det fra enhetenes side lagt noe mindre arbeid ned i bemanningsplanarbeidet våren 2015, men med hensikt å legge fram revidert plan for styret i juni 2016. Framlagte planer inkluderer ikke eventuelt midlertidig økt bemanningsbehov i selve fusjonsperioden. HOVEDMOMENTER I FORSLAG TIL FORELØPIG FORDELING FOR 2016 I det følgende gis en kort redegjørelse for hvordan forslaget til foreløpig fordeling for 2016 framkommer. Hovedfordelingen for 2016 for fakulteter og administrative enheter følger som vedlegg 1 til saken, mens oversikt over institusjonelle fellestiltak følger som vedlegg 3. Oversikt over kortsiktige og langsiktige strategiske satsninger og videreføringer framgår av vedlegg 4. Basiskomponent inkludert husleie Basisbevilgningene er ment å utgjøre et stabilt og langsiktig element i enhetenes budsjettildeling. I overgangen til nåværende budsjettfordelingsmodell ble det etablert et basisutgangspunkt, som ble dimensjonert i 2009 og prisog lønnsjustert for 2010. Fra og med 2011-fordelingen er (historisk) basis, varige aktivitetsøkninger (nye studieplasser og nye rekrutteringsstillinger) og langsiktige strategiske satsninger (samt eventuelle permanente omdisponeringer av midler) gjort året før lagt sammen og justert med forventet lønns- og prisvekst. For 2015 la KD til grunn en generell lønns- og prisvekst på 3,3 % i sektoren. Universitetsdirektøren mener det er grunn til å forvente en kompensasjon på tilnærmet samme nivå framover, og legger derfor til grunn 3,2 % i forslaget til fordeling for 2016. Det forventes at den nominelle lønnsglidningen ved UiS, tross en stabiliserende tendens, fortsatt vil ligge noe høyere enn det som kompenseres gjennom statsbevilgningen. Det er ikke lagt inn forutsetning om ytterligere budsjettnedtrekk som følge av krav til effektivisering og avbyråkratisering utover konsekvensen av budsjettkuttet i statsbudsjettet (og tildelingen) for 2015. Det er i budsjettforslaget for 2016 fullt ut tatt høyde for inntektsøkning som følge av 20 nye rekrutteringsstillinger i 2015 (helårseffekt) samt forventede økninger i huskostnader som følger av nytt SV-bygg (helårseffekt) med tillegg av generell prisstigning på husleie. Aktivitetsvekst, realøkninger i lønnskostnadene og realøkning i huskostnadene vil samlet sett bidra til at budsjettsituasjonen ved enhetene er noe strammere enn for 2015, tross nominell vekst ved alle enheter. Realveksten for sentrale stabsenheter og felles ressurssenter er negativ. Spørsmålet om en redimensjonering av basis ble behandlet som ledd i evalueringen av budsjettfordelingsmodellen våren 2015. Selv om prinsippene som ligger i budsjettfordelingsmodellen i seg selv har bidratt til noe utjevning av basisfinansieringen, så vurderte den nedsatte arbeidsgruppen at det fortsatt kan være argumenter for å foreta et gjennomgående dimensjoneringsarbeid. Gruppen ga imidlertid tilråding om at universitetsdirektøren vurderer dette spørsmålet på nytt i etterkant av eventuell fusjon mellom UiS og HSH. Basiskomponenten utgjør 67,2 % av samlet ramme til fordeling i 2016. Resultatkomponentene Den resultatbaserte statlige finansieringen er blant annet ment å stimulere til økt studie- og forskningskvalitet, bedre studiegjennomstrømming, samt til effektiv ressursutnyttelse og omstilling av studietilbud i mer etterspørselsdrevet retning. Den interne budsjettfordelingsmodellen nedfører relativt sterke produksjonsinsentiver til enhetene, knyttet til både forskning og undervisning. Det er imidlertid tatt høyde for at økonomiske utslag av produksjonsendringer kan være forholdsvis store fra år til år, og at det både på institusjonsnivå og for underliggende enheter kan være praktisk vanskelig å tilpasse seg brå budsjettsvingninger på kort sikt. Det er derfor (til nå) benyttet 4-årige produksjonsgjennomsnitt som grunnlag for den årlige budsjettfordelingen. På bakgrunn av anbefalinger fra arbeidsgruppen for evaluering av budsjettfordelingsmodellen, er imidlertid glattingseffekten redusert fra 4-årig til 2-årig produksjonsgjennomsnitt med virkning for foreløpig budsjettfordeling for 2016 (se nærmere under «glatting av produksjonssvingninger») 9
UiS har fortsatt produksjonsvekst fra 2013 til 2014 på utdanningskomponentene i finansieringssystemet, men en samlet nedgang i forskningsproduksjonen. Det er isolert sett nedgang i antall avlagte doktorgrader og tilfang av forskningsfinansiering fra EU, men en betydelig økning i forskningsfinansiering fra Norges forskningsråd (NFR) samt noe økning i vitenskapelig publisering etter to år med nedgang. Uttellingen på EU-midler (RBO-satsen) ble økt i 2015, og i prognosene for UiS er det lagt til grunn at prisene på samtlige av de fire RBO-komponentene (forskningsindikatorene) holdes konstant framover på nivå med 2015-prisene. Prognosene fram til 2018 tilsier at UiS fortsatt vil ha produksjonsvekst i årene som kommer, først og fremst på grunn av oppbyggingen av utdanningskapasitet som Kunnskapsdepartementet har lagt opp til, og som enda ikke er fullt ut innfaset i studieprogrammene. Med mindre universitetet blir tilført finansiering for ytterligere kapasitetsøkning forventes produksjonsveksten å flate ut fra og med 2017. Det er dessuten verdt å merke seg at fortsatt vekst ved UiS forutsetter at en klarer å opprettholde studiepoengproduksjonen pr student på omtrent samme nivå som i 2014. Resultatkomponenten utgjør 27,4 % av samlet ramme til fordeling i 2016. Studiepoeng og utveksling Produksjonskomponenten knyttet til undervisningsdelen av virksomheten omfatter produserte studiepoeng (avlagte eksamener), samt antall innkommende og utreisende utvekslingsstudenter. Det er produksjonen for 2014 som ligger til grunn for UiS sin bevilgning for 2016. UiS har opplevd betydelig vekst i studiepoengproduksjonen i perioden 2013-2014. I og med fortsatt tilførsel av nye studieplasser (sist i statsbudsjettet for 2014), kan produksjonsveksten antas å fortsette til og med 2016 før den flater ut. I 2016 fordeles totalt 329 millioner som resultat av produserte studiepoeng og utvekslingsopphold i 2014. Dette er en nominell økning på 30 millioner (10 %) fra 2015, som også reflekterer effekten av redusert glattingsperiode. Endret uttelling for studentutveksling fra og med 2015 UiS har over lengre tid hatt utfordringer med å øke antallet studenter som velger å ta et utvekslingsopphold i utlandet. Basert på innstilling fra arbeidsgruppen som våren 2014 utredet de interne forholdene rundt studentutveksling, vedtok styret å styrke de interne insentivene for å øke utvekslingsomfanget. Dette ble gjort ved å doble beløpet som legges til grunn i budsjettfordelingen til 15 000,- pr student ved gjennomført opphold. Den økte uttellingen ble lagt til grunn ved budsjettfordelingen for 2015 og videreføres med virkning for den foreløpige fordelingen for 2016. Satsen for 2016 utgjør 16 000,- pr student. Forskning og vitenskapelig publisering Resultatkomponenten knyttet til forskningsproduksjon er firedelt og knytter seg til vitenskapelig publisering (publikasjonspoeng), antall avlagte doktorgrader samt institusjonens tilfang av forskningsfinansiering fra hhv Norges forskningsråd (NFR) og EU i 2014. Samlet sett har komponenter knyttet til forskningsproduksjon vært i vekst ved UiS i perioden 2009-2013, selv om en tidvis har hatt nedgang på enkelte av produksjonskomponentene. Fra 2013 til 2014 viser imidlertid forskningsproduksjonen en samlet nedgang. Ser en på komponentene isolert sett, så er det nedgang i antall avlagte doktorgrader og tilfang av forskningsfinansiering fra EU, men en betydelig økning i forskningsfinansiering fra NFR samt noe økning i vitenskapelig publisering etter to år med nedgang. Publikasjonspoeng pr UFF-stilling viser imidlertid samme nivå i 2013 og 2014. Satsene som departementet gir for forskningsproduksjonen bestemmes utfra en såkalt «målestokkonkurranse». Det vil si at KD legger en fast sum til fordeling på hele forskningsproduksjonen, og så er det produsert volum som avgjør «stykkprisen». I og med vedvarende vekst i sektoren på alle produksjonskomponentene, har satsene gradvis blitt svekket, noe som medfører at institusjonene bare delvis blir kompensert økonomisk for den faktiske samlede resultatforbedringen innenfor forskning. Uttellingen på EU-midler (RBO-satsen) ble imidlertid økt i statsbudsjettet for 2015, og den økte prisen er også lagt til grunn i anslaget over foreløpig fordeling for 2016. I 2016 fordeles 16,0 mill. fra vitenskapelig publisering mot 16,4 mill. i 2015. Resterende andel av forskningsproduksjonen (RBO-komponenten) dvs. avlagte doktorgrader samt inntekter fra NFR og EU omgjøres i budsjettfordelingen for 2016 fra resultatkomponent til strategikomponent. I tråd med anbefalingene i arbeidsgruppens innstilling, forventer universitetsdirektøren at den delen av fakultetenes rammer som følger av RBO-komponenten, undergis en strategisk vurdering og behandling i forbindelse med budsjettfordelingen internt på fakultetene. RBO- 10
tildelingen vil framgår særskilt av tildelingsbrevene til enhetene for 2016, og det legges også opp til en rapportering av gjennomførte prioriteringer og særskilte satsninger i tråd med dette. Samlet utgjør RBO- inntektene 25,8 mill., noe som gir en nominell økning på 2,7 mill. (11,5 %) fra 2015. Økningen skyldes i hovedsak økt NFR-uttelling og effekten av redusert glattingsperiode. Formidlingskomponent I forbindelse med innføring av ny budsjettfordelingsmodell i 2010, ba styret om at det fra 2011 skulle implementeres en egen resultatkomponent knyttet til formidlingsaktiviteten ved institusjonen. Det ble i 2011- fordelingen avsatt 2 millioner kroner til dette formålet, delvis finansiert ved omdisponering fra publiseringskomponenten og delvis ved friske midler. Beløpet på 2 mill. har stått uendret og midlene fordeles på grunnlag av Christin-registrerte formidlingsbidrag. Arbeidsgruppen for evaluering av den interne budsjettfordelingsmodellen har i sin innstilling anbefalt at formidlingskomponenten vurderes på nytt, særlig sett i lys av at formidling adresseres særskilt i strukturmeldingen som ble framlagt i slutten av mars. Det påpekes at de elementer som i dag inngår og klassifiseres som formidlingsbidrag, er svært differensierte og bør gjøres til gjenstand for en kritisk gjennomgang. Universitetsdirektøren vil legge til rette for at forslag til ny innretning på formidlingskomponenten, herunder vurdering av om denne bør pris- og lønnsjusteres årlig, vil foreligge innen budsjettfordelingen for 2017. Ved eventuell fusjon mellom UiS og HSH, vil denne vurderingen inngå som ledd i arbeidet med å fastsette en ny, felles budsjettfordelingsmodell for den fusjonerte institusjonen. Vurderingsarbeidet bør etter direktørens oppfatning uansett involvere universitetsbiblioteket som i dag håndterer og følger opp registreringer i Christin. I påvente av en slik vurdering, videreføres formidlingskomponenten med samme beløp (2 mill.) også i 2016. Fordelingen foretas på grunnlag av registrerte formidlingsbidrag i 2014. I vedlegg 5 framkommer oversikt over produksjon i 2014, samt budsjettildeling for 2016 pr fagenhet. Glatting av produksjonssvingninger Den interne budsjettfordelingsmodellen har til nå benyttet et prinsipp om glatting av produksjonssvingninger over 4 år for å sikre at institusjonen og underliggende enheter gis rimelig tid til å tilpasse aktivitetene til «konjunkturer» i den produksjonsbaserte delen av årlig statlig finansieringsramme. Bruken av 4-årige produksjonssnitt som grunnlag for tildeling til enhetene, innebærer at UiS i perioder med produksjonsvekst vil sette av noe av produksjonsresultatet for å ta høyde for senere års eventuelle produksjonsreduksjoner. I år med lavere produksjon enn 4-årig snitt, vil det tilsvarende bli fordelt ut mer enn årets produksjonstildeling. Glattingsprinsippet er vurdert som en del av evalueringen av intern budsjettfordelingsmodell, og arbeidsgruppen la i sin innstilling fram forslag om reduksjon fra 4-årig til 2-årig snitt fra og med budsjettfordelingen for 2016 for å stimulere til raskere tilpasning til årlige produksjonssvingninger. Erfaringene med modellen over en periode med positiv resultatutvikling innenfor utdanning og forskning (og fortsatte utsikter til aktivitets- og produksjonsvekst), tilsier at bruken av 4-årige snitt har vært noe forsiktig og brakt summen av avsatte midler opp til et unødvendig høyt nivå. Universitetsdirektøren er enig i at den årlige inntektsveksten har blitt faset inn over for lang tid, og ser det som viktig at enhetene kommer tidligere i gang med å bygge kapasitet til å gjennomføre oppgavene som følger av aktivitetsveksten. Bruken av 2-årige produksjonssnitt vil bidra til dette. Produksjonen i 2014 var høyere enn snittet for de to siste årene (2013-2014), men i og med at det forventes fortsatt produksjonsvekst fram mot 2018, foreslår universitetsdirektøren at avsetningen til produksjonsglatting ikke trenger å økes ytterligere i 2016, men at midlene i stedet bygges noe ned og anvendes inn i budsjettfordelingen for 2016. Størrelsen på avsetningen til eventuell framtidig produksjonsnedgang må imidlertid vurderes ved hver budsjettfordeling med utgangspunkt i en risikovurdering av studie- og forskningsproduksjonen de nærmeste årene (se for øvrig avsnitt om risikovurdering senere i saken). Samlet avsetning for å møte eventuell produksjonsnedgang fra og med 2017-budsjettet blir etter dette på vel 18,8 mill. kroner ved utgangen av 2016, jf tabell 3. 11
Tabell 3: Balanseposter som følge av resultatglatting over tid Inngående balanse 2016 22 591 Overført fra studiepoeng og utveksling til balanse 2016 8 421 Overført fra publiseringspoeng til balanse 2016 263 Herav overført fra RBO til balanse 2016-1 012 Fordelt fra balanse i 2016-11 457 Sum avsetninger (UB) produksjonsglatting 2016 18 805 STRATEGISKE SATSNINGER OG OMDISPONERINGER 2016 I budsjettfordelingsmodellen er de strategiske satsningene splittet i en langsiktig og en kortsiktig del. De langsiktige strategiske satsningene (både positive og negative beløp) fungerer for øvrig som en dynamisk justering av basisfinansieringen i påfølgende år. Dette tydeliggjør at en langsiktig satsning nødvendigvis binder opp den langsiktige ressursbruken i den tidsperioden satsningen er lagt inn for. Bevilgninger knyttet til nye aktiviteter og tiltak, eventuelt videreføringer av tidligere års aktiviteter og tiltak, er listet opp i sin helhet i vedlegg 4. Der oppgis også universitetsdirektørens forslag til eventuelle interne omdisponeringer i 2016. Det er verdt å merke at de strategiske satsningene både kan være gitt institusjonen i oppdrag fra Kunnskapsdepartementet, eller følge av universitetets egne prioriteringer. I det følgende omhandles noen av de viktigste forslagene til strategiske satsninger for 2016. Langsiktige strategiske satsninger og omdisponeringer En viktig element under langsiktige strategiske satsninger er videreføringer av Kunnskapsdepartementets tildeling av studieplasser i statsbudsjettene for 2011, 2012 (RNB) og 2014. Videre ble UiS i statsbudsjettet for 2015 tilført finansiering for 24 nye rekrutteringsstillinger. Helårseffekten for 20 av disse stillingene kommer i 2016-budsjettet. Langsiktige bevilgninger til aktivitetsøkninger fra KD utgjør etter dette om lag 27,9 millioner i 2016. I budsjettfordelingene for 2013 og 2014 ble det til sammen satt av 15 millioner for å ta høyde for framtidig økning i husleieforpliktelse knyttet til betong-lab og SV-bygg. I 2014 fikk en for øvrig inn et nytt husleieelement knyttet til leie av kontorlokaler i OD-bygget som tidligere ikke var budsjettert. I forslag til budsjettfordeling for 2016 er det tatt nødvendig høyde for full årsvirkning av husleie i forbindelse med nytt SV-bygg med tillegg av ren prisjustering av den samlede husleieforpliktelsen. En andel av midler som tilføres universitetet ved tildeling av nye studieplasser- og/eller nye rekrutteringsstillinger, avsettes sentralt ved institusjonen med formål å sikre at nødvendig felles infrastruktur og støttetjenester styrkes i takt med økninger i kjerneaktivitetene. For 2016 utgjør denne avsetningen (akkumulert) om lag 3,3 millioner. Universitetsdirektøren foreslår å omdisponere 1,9 millioner av disse i 2016 til følgende formål: i) Arkeologisk museum gis en basisøkning på 1 million kroner som skal gå til styrking av formidlingsvirksomheten, ii) Universitetsbiblioteket styrkes med 0,7 millioner (tilføres ett årsverk innenfor forskningsadministrasjon/- rapportering i Christin), iii) Forsknings- og innovasjonsavdelingen styrkes med 0,2 millioner til dekning av UiSandel for studentinkubator (samarbeid med Ipark og Prekubator TTO AS). Kortsiktige strategiske satsninger og videreføringer Modulen kortsiktige strategiske satsninger består i hovedsak av bevilgninger som følger av institusjonens egne prioriteringer. Satsningene framkommer enten som engangsbeløp som ikke automatisk videreføres i senere år, eller som beløp som behovsvurderes fra år til år. I hovedsak omfatter de kortsiktige bevilgningene institusjonelle felleskostnader, men i noen tilfeller er de knyttet til en spesifikk fag- eller administrativ enhet. Institusjonelle utviklingsprosjekter 2013-2017 I forbindelse med revisjon av universitetets overordnede strategi for 2013-2020, vedtok styret (juni 2013) en tverrgående handlingsplan der det ble konkretisert fire institusjonelle utviklingsprosjekter. Disse utviklingsprosjektene skal danne grunnlag for utvikling og bedre gjennomføring av de høyest prioriterte delene av strategien. Det ble avsatt midler til nevnte satsinger både i budsjettet for 2014 og 2015. Universitetsdirektøren redegjør i styresak US 67/15 Tverrgående satsinger for oppfølgingen av tverrgående handlingsplan, herunder status og framdrift for de institusjonelle utviklingsprosjektene. Universitetsdirektøren viser til at midler avsatt for 2014 (4,5 mill.) er benyttet i samsvar med vedtatte satsinger og prioriteringer. Avsatte midler for 2015 (4,5 mill.) er foreløpig ikke er fordelt inn mot konkrete tiltak og satsinger, men universitetsdirektøren vil følge opp og påse at 12