Orientering om statsbudsjett 2015 Flora bystyre 16.10.2014
Skattevekst 2014 Opphavleg estimert nasjonal skattevekst: 3,7 % Estimert nasjonal skattevekst i RNB: 3,0 % Realisert nasjonal skattevekst januar-august: 2,0 % Estimert nasjonal skattevekst 2014 ved framlegging av statsbudsjett 2015: 2,4 % Reduksjon 0,750 mrd. kr sidan RNB Reduksjon 1,724 mrd. kr sidan statsbudsjett 2014 Mogleg nedside 2014 i høve kommunen sitt budsjett endeleg fasit februar 2015 Nedjusteringa frå RNB påverkar ikkje inntektsnivået i sektoren i statsbudsjettet for 2015
Vekst frie inntekter 2015, frå estimert rekneskap 2014 Nominell vekst kommunane: 6,2 mrd. kr (4,8 %) Nominell oppgåvekorrigert vekst Flora: 22,567 mill. kr (3,8 %) Deflator 2015: Lønsvekst 3,3 % (vekt 0,635) Varer/tenester 2,5 % (vekt 0,365) Deflator (samla prisvekst) 3,00 % Noreg S&F Førde Flora Nominell vekst 4,8 % 4,3 % 5,1 % 3,8 % - Deflator 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % => Realvekst 1,8 % 1,3 % 2,1 % 0,8 %
Veksttala varierer mellom kommunane endringar i inntektssystemet endringar i folketalet og aldersamensetjinga endringar i regionalpolitiske tilskot endring i tildelt skjønn endra kriteriedata endringar på skatt (skattedel og inntektsutjamninga)
Folketalsvekst og pensjon Veksten i dei frie inntektene må m.a. sjåast i samanheng med auka utgifter for kommunesektoren knytt til folketalsutvikling og pensjon Meirutgifter knytt til folketalsvekst og endring i alderssamansetjing er berekna til 2,5 mrd. kr For 2015 har departementet berekna at pensjonsutgiftene vil auke med 0,5 mrd. kr utover det som vert kompensert av deflator Dei auka utgiftene må dekkast av dei frie inntektene
Pensjon 2015 Flora kommune Utrekningar frå KLP og SPK syner ei samla auka utgift inkl. arbeidsgjevaravgift på 11,3 mill kr frå 2014 til 2015 Prosentvis er dette ei auke på 14% i høve 2014 På makronivå dekker deflator 3% (teoretisk 2,4 mill) Kommunen må med anna nytte realveksten i dei frie inntektene til å dekke 11% (teoretisk 8,9 mill) Konsekvensen av justert amortiseringstid frå 10 år til 7 år utgjer om lag 1 mill kr i 2015 Balanseført premieavvik er rekna til å auke frå 44 mill kr 31.12.2013 til 68 mill kr 31.12.2015 (19 mill i 2014 og 5 mill i 2015)
Inntektssystemet Særskild fordeling, dvs. tiltak som ligg inne i rammetilskotet og vekst i frie inntekter Helsestasjon/skulehelsetenesta 200 mill 991 til Flora 452 av desse vart lagt til sektorramma i 2014 539 er nye midlar i 2015 Utdanning deltidsbrannpersonell 36 mill 159 til Flora 118 vart lagt til sektorramma i 2014 41 er nye midlar i 2015
Innstramming øyremerka tilskot Toppfinansiering ressurskrevjande brukarar Innslagspunkt auka med kr 37 000 utover prisjustering NB! Verknad allereie for rekneskap 2014, konsekvens kr 670 000 for Flora kommune
Rammtilskotet justering oppgåver Barnehage Auka maksimalpris barnehage: - 312 mill Nasjonalt minstekrav til foreldrebetaling: 111,6 mill Etterspurnad etter barnehage ved auka kontantstøtte, heilårseffekt av endringar i 2014: -243,4 mill Auka likeverdig handsaming av kommunale og ikkjekommunale barnehagar, heilårseffekt av endring i 2014: 95,9 mill kr
Rammtilskotet justering oppgåver Skule Valfag 10. trinn, heilårseffekt av endring i 2014 : 98,4 mill kr Kulturskuletilbod i skule/sfo: -108,5 mill kr Ordninga med gratis frukt og grønt: -154,5 mill kr Nye plassar og fleire elevar i statlege og private skular avlastar rammetilskotet med eit samla trekk: -76,6 mill kr
Rammtilskotet justering oppgåver Helse og omsorg Kommunal medfinansiering av samhandlingsreforma vert avvikla med trekk i rammetilskotet: -5 675 mill kr Uttrekk av frigjorte midlar ved utbygging av tilbod om augeblikkelig hjelp: -89 mill kr Rett til brukarstyrt personleg assistent (BPA) for personar under 67 år med langvarig og stort behov for personleg assistanse trer i kraft frå 1. januar 2015: 300 mill kr Underfinansiert? KS har rekna konsekvensen til 800 mill kr Redusert eigendel for personar på dobbeltrom, heilårseffekt av endring i 2014: 15,5 mill kr
Rammtilskotet justering oppgåver Barnevern Auka kommunal eigendel i statlege barnevernsinstitusjonar: 164, 8 mill kr Styrka tilsyn med barn i fosterheim, heilårseffekt: 2,1 mill kr Adopsjon, flytting av utgreiingsansvar frå kommunar til Bufetat: -4,5 mill kr
Rammtilskotet justering oppgåver Andre justeringar Endring av ansvar for produksjon og utsending av valkort: -18 mill kr Trekk endra differensiert arbeidsgjevaravgift: -267 mill kr Tilskot til gjeldsrådgjeving: 11 mill kr Styrking av NAV-kontaktsenter: - 12 mill kr
Øyremerka tilskot Skule Lærarløft, styrke satsinga på vidareutdanning for lærarar med 144 mill kr. Betyr ei auke på 1500 nye studieplassar. Styrka satsing på kompetanseheving for banehagetilsette med ei auke på 60 mill kr Rentekompensasjonsordning skule- og symjeanlegg vidare innfasing med 3 mrd kr i 2015 Tildelt ramme Flora 2009-2016: 34,807 mill kr
Øyremerka tilskot Omsorg Vekst tilskot ressurskrevjande tenester 975 mill kr Auke i investeringstilskotet til heildøgns omsorgsplassar med ei tilsegnsramme på 4 mrd kr (2500 heildøgns omsorgsplassar i sjukeheim og omsorgsbustader) Årsverk til plassane må dekkast innafor veksten i frie inntekter (kompensert via folketal og demografi i inntektssystemet) Bevilling til dagaktivitetstilbod til demente vert auka med 130 mill kr. Legg til rette for 1070 nye plassar for heimbuande med demens Augeblikkelig hjelp døgntilbod i kommunane vert vidare utbygd i 2015. Tilskot 300 mill kr.
Andre tiltak 100 mill kr av veksten i frie inntekter er begrunna ut frå satsing på eit meir fleksibelt barnehageopptak Styrking av kommunale tenester til rusavhengige og personar med psykiske lidingar er lagt inn med 200 mill kr
Skjønnsmidlar fordelt av Fylkesmannen Er inkludert i dei frie inntektene Fylkesramme Sogn og Fjordane 73,3 mill kr inkl. komp arbeidsgjevaravgift (77,9 mill i 2014) Flora får 14,18 mill for sats arbeidsgjevaravgift (14,18 mill i 2014, dvs. ikkje komp for lønsvekst 3,3% i 2015) Flora får 2,5 mill kr (2,75 i 2014) Språkdeling skule 1 mill kr (0,75 mill i 2014) Samla vurdering 1,5 mill kr (2 mill i 2014) Til seinare fordeling 9,02 mill kr 3,02 mill kr sett i samanheng med særlege hendingar og utvikling i budsjettåret Kommunereforma/fornyingsarbeid 6 mill kr
Skjønnsmidlar fordelt av Fylkesmannen Frå og med 2015 er skjønnsmidlane knytt til differensiert arbeidsgjevaravgift lagt inn i basisramma til fylkesmannen Betyr at Fylkesmannen står friare til å fordele midlane Fylkesmannen har signalisert ein mogleg nedtrapping frå og med 2016 10% betyr årleg reduksjon på 1,4 mill kr 20% betyr årleg reduksjon på 2,8 mill kr
Kompensasjon samla prisvekst til Flora Nominell vekst 22,567 mill. / 3,8 % * 3,0 % = 17,82 mill. kr Dekker ikkje årslønsveksten og auka pensjonsutgift i 2015 Årslønsvekst 16-17 mill kr Pensjon knytt til deflator 2,4 mill kr
Realvekst Flora Nominell vekst 22,567 mill kr/ 3,8 % * 0,8 % = 4,75 mill kr Realveksten på 4,75 mill kr skal finansiere auka utgifter til pensjon utover generell lønsvekst prisvekst på kjøp av varer og tenester nye lokale tiltak andre nye ressursbehov auka vedlikehald Framleis behov for realistisk prioritering og saldering
Folketalsvekst Noreg S & F Førde Flora Folketal 1.7.2013 5 077 585 108 822 12 680 11 775 Folketal 1.7.2014 5 137 663 108 980 12 707 11 798 Prosentvis vekst 1,18 % 0,15 % 0,21 % 0,20 % 1,18 % = 110 106 12 830 11 914 Avvik frå landssnitt - 1 126-123 - 116 Flora måtte hatt 116 fleire innbyggjarar for i utg.pkt å fått oppretthaldt lik del av dei frie inntektene i 2015 som i 2014
Kriterium som påverkar kostnadsnøkkelen, vekt Innbyggjarar 0-1 år 0,0056 2-5 år 0,1255 6-15 år 0,2904 16-22 år 0,0213 23-66 år 0,0955 67-79 år 0,0452 80-89 år 0,0688 90 år + 0,0460 Landbrukskriteriet 0,0030 Sonekriteriet 0,0132 Nabokriteriet 0,0132 Basiskriteriet 0,0230 Innvandrarar 6-15 år 0,0084 Norskfødte med innvandrarforeldre 0,0009 Dødelighet 0,0456 Barn 0-15 år med einsleg forsørgar 0,0116 Låginntekt 0,0062 Uføre 18-49 år 0,0045 Flyktningar utan integreringstilskot 0,0046 Opphopingsindeks 0,0135 Urbanitetskriterie 0,0173 Psykisk utviklingshemma 16 år + 0,0457 Ikkje-gifte 67 år + 0,0433 Barn 1 år utan kontantstøtte 0,0292 Innbyggarar med høgre utdanning 0,0185 Sum 1,0000
Rammetilskot 2015 Flora Førde Innbyggjartilskot før omfordeling (kr 22 649 pr innb.) 264 567 000 284 951 000 Kriterieindeks (behovsindeks) 1,03478 1,00043 Utgiftsutjamning (kriterieindeks) 19 080 000 251 000 Korreksjon for elevar i statlege og private skular 3 126 000 3 535 000 Tilskot med særskilt fordeling 1 150 000 1 194 000 Inntektsgarantitilskot (INGAR) 5 120 000-806 000 Distriktstilskot Sør-Noreg 0 0 Nord-Noreg og Namdalstilskot 0 0 Småkommunetilskot 0 0 Veksttilskot 0 0 Skjønnstilskot (inkl arb.giv.avg) 16 680 000 13 470 000 Storbytilskot 0 0 Samla rammetilskot 309 723 000 302 596 000
Inntektsgarantiordninga (INGAR) Føremål: Gje kommunane ei meir heilskapleg skjerming mot brå svikt i rammetilskotet, og dermed gjere inntektssystemet meir fleksibelt og føreseieleg. Ingen kommunar skal ha ein vekst i rammetilskotet frå eit år til det neste som er lågare enn 300 kroner under berekna vekst på landsbasis i kroner per innbyggjar (før finansieringa av sjølve inntektsgarantiordninga).
Rammetilskotet - utgiftsutjamning Statsbudsjett 2013 Statsbudsjett 2014 Statsbudsjett 2015 Endring frå 2014 til 2015 Kriterium Indeks Vekt Sum Indeks Vekt Sum Indeks Vekt Sum Innbyggere 0-1 år 1,0542 * 0,0054 = 0,0057 0,9446 * 0,0054 = 0,0051 0,8637 * 0,0056 = 0,0048-0,0003 Innbyggere 2-5 år 1,0202 * 0,1245 = 0,1270 1,0957 * 0,1261 = 0,1382 1,0726 * 0,1255 = 0,1346-0,0036 Innbyggere 6-15 år 1,1455 * 0,2836 = 0,3249 1,1182 * 0,2834 = 0,3169 1,1163 * 0,2904 = 0,3242 0,0073 Innbyggere 16-22 år 1,1331 * 0,0205 = 0,0232 1,1352 * 0,0205 = 0,0233 1,1647 * 0,0213 = 0,0248 0,0015 Innbyggere 23-66 år 0,9644 * 0,0926 = 0,0893 0,9694 * 0,0921 = 0,0893 0,9672 * 0,0955 = 0,0924 0,0031 Innbyggere 0-17 år 1,1151 * 0,0021 = 0,0023 1,1061 * 0,0021 = 0,0023 * = 0,0000-0,0023 Innbyggere 18-49 år 0,956 * 0,0055 = 0,0053 0,9538 * 0,0055 = 0,0052 * = 0,0000-0,0052 Innbyggere 50-66 år 1,0268 * 0,0068 = 0,0070 1,0454 * 0,0068 = 0,0071 * = 0,0000-0,0071 Innbyggere 67-79 år 0,916 * 0,0496 = 0,0454 0,91 * 0,0494 = 0,0450 0,9108 * 0,0452 = 0,0412-0,0038 Innbyggere 80-89 år 0,8874 * 0,0706 = 0,0627 0,9154 * 0,0702 = 0,0643 0,9698 * 0,0688 = 0,0667 0,0025 Innbyggere 90 år og over 0,9543 * 0,0453 = 0,0432 0,8543 * 0,0451 = 0,0385 0,9094 * 0,046 = 0,0418 0,0033 Landbrukskriterium 1,1414 * 0,0029 = 0,0033 1,1479 * 0,0029 = 0,0033 1,1402 * 0,003 = 0,0034 0,0001 Reiseavstand til nærmeste sonesenter 2,1925 * 0,0128 = 0,0281 2,1333 * 0,0128 = 0,0273 2,1048 * 0,0132 = 0,0278 0,0005 Reiseavstand til nærmeste nabokrets 1,9012 * 0,0128 = 0,0243 1,8383 * 0,0128 = 0,0235 1,7841 * 0,0132 = 0,0236 0,0000 Basiskriterium 1,0026 * 0,0224 = 0,0225 1,0075 * 0,0223 = 0,0225 1,0175 * 0,023 = 0,0234 0,0009 Innvandrere 6-15 år 1,0923 * 0,0082 = 0,0090 1,1713 * 0,0082 = 0,0096 1,1186 * 0,0084 = 0,0094-0,0002 Norskfødte med innvandrerforeldre 6-15 år 0,5189 * 0,0009 = 0,0005 0,462 * 0,0009 = 0,0004 0,484 * 0,0009 = 0,0004 0,0000 Dødelighet 1,0661 * 0,0438 = 0,0467 1,0072 * 0,0436 = 0,0439 1,0459 * 0,0456 = 0,0477 0,0038 Barn 0-15 år med enslig forsørger 1,1481 * 0,011 = 0,0126 1,1888 * 0,0112 = 0,0133 1,1743 * 0,0116 = 0,0136 0,0003 Lavinntekt 0,7669 * 0,0059 = 0,0045 0,7968 * 0,006 = 0,0048 0,7672 * 0,0062 = 0,0048 0,0000 Uføre 18-49 år 0,9064 * 0,0045 = 0,0041 0,9362 * 0,0044 = 0,0041 0,9404 * 0,0045 = 0,0042 0,0001 Flyktninger uten integreringstilskudd 0,7533 * 0,0046 = 0,0035 0,7737 * 0,0045 = 0,0035 0,7806 * 0,0046 = 0,0036 0,0001 Opphopningsindeks 0,6401 * 0,0135 = 0,0086 0,5636 * 0,0134 = 0,0076 0,5483 * 0,0135 = 0,0074-0,0002 Urbanitetskriterium 0,7643 * 0,0172 = 0,0131 0,7584 * 0,0171 = 0,0130 0,7608 * 0,0173 = 0,0132 0,0002 Psykisk utviklingshemmede 16 år og over 1,3092 * 0,0439 = 0,0575 1,3014 * 0,0437 = 0,0569 1,1802 * 0,0457 = 0,0539-0,0029 Ikke-gifte 67 år og over 0,8671 * 0,0416 = 0,0361 0,8641 * 0,0414 = 0,0358 0,886 * 0,0433 = 0,0384 0,0026 Barn 1 år uten kontantstøtte 0,9932 * 0,0291 = 0,0289 0,4657 * 0,0295 = 0,0137 0,536 * 0,0292 = 0,0157 0,0019 Innbyggere med høyere utdanning 0,7425 * 0,0184 = 0,0137 0,7295 * 0,0187 = 0,0136 0,749 * 0,0185 = 0,0139 0,0002 Indeks for beregnet utgiftsbehov 1 1,0529 1 1,03195 1 1,03478 0,0028 Beregning av kommunens trekk/tillegg i utgiftsutjevningen: 1. Først beregnes kommunens beregnede utgiftsbehov per innbygger ved å multiplisere indeksen for beregnet utgiftsbehov med gjennomsnittlig utgiftsbehov per innbygger. 1,0529 * 45 452 = 47 856 1,03195 * 46609 = 48 098 1,03478 * 46494 = 48 111 2. Deretter finner man differansen mellom kommunens beregnede utgiftsbehov og landsgjennomsnittlig utgiftsbehov per innbygger. 47 856-45 452 = 2 403 48 098-46609 = 1 489 48 111-46494 = 1 617 3. Til slutt beregnes kommunens samlede trekk/tillegg i utgiftsutjevningen ved å multiplisere differansen med antall innbyggere i kommunen. 2 403 * 11 690 = 28 094 1 489 * 11775 = 17 535 1 617 * 11798 = 19 079 1 544 INGAR (Inntektsgarantiordning) -719 6 878 5 120-1 758 Endring etter INGAR -214 Kjelde: KS Prognosemodell prok1405gh
Rammetilskot - utgiftsutjamning, tal heile 1000 2013 2014 2015 Endring frå Endring frå Kriterium Innbyggere 0-1 år 155-164 -419 2013 til 2014-319 2014 til 2015-255 Innbyggere 2-5 år 1 335 6 626 4 999 5 291-1 627 Innbyggere 6-15 år 21 923 18 381 18 530-3 542 149 Innbyggere 16-22 år 1 450 1 521 1 924 71 403 Innbyggere 23-66 år -1 750-1 549-1 719 201-170 Innbyggere 0-17 år 128 122 - -6-122 Innbyggere 18-49 år -128-139 - -11 139 Innbyggere 50-66 år 97 169-72 -169 Innbyggere 67-79 år -2 213-2 439-2 211-226 228 Innbyggere 80-89 år -4 225-3 261-1 139 964 2 122 Innbyggere 90 år og over -1 101-3 606-2 286-2 505 1 320 Landbrukskriterium 218 235 231 17-4 Reiseavstand til nærmeste sonesenter 8 110 7 961 7 999-149 38 Reiseavstand til nærmeste nabokrets 6 129 5 889 5 678-240 -211 Basistillegg 31 92 220 61 128 Innvandrere 6-15 år (ekskl Skandinavia) 402 771 546 369-225 Norskfødte med innvandrerforeldre 6-15 år (ekskl Skand) -230-266 -255-36 11 Dødelighet 1 538 172 1 147-1 366 975 Barn 0-15 år med enslig forsørger 866 1 160 1 109 294-51 Lavinntekt -731-669 -792 62-123 Uføre 18-49 år -224-154 -147 70 7 Flyktninger uten integreringstilskudd -603-559 -554 44 5 Opphopningsindeks -2 582-3 209-3 345-627 -136 Urbanitetskriterium -2 154-2 267-2 270-113 -3 Psykisk utviklingshemmede 16 år og over 7 212 7 230 4 517 18-2 713 Ikke-gifte 67 år og over -2 939-3 089-2 707-150 382 Barn 1 år uten kontantstøtte -105-8 651-7 432-8 546 1 219 Innbyggere med høyere utdanning -2 517-2 776-2 547-259 229 Berekna utgiftsbehov målt mot snittkommunen 28 094 17 532 19 079-10 561 1 546 Kjelde: KS Prognosemodell prok1405gh
Skatteinntekter og inntektsutjamning Skatteinntektene for Flora kommune er estimert til 303,3 mill kr (inkl. inntektsutjamning) Det er tatt utgangspunkt i nivået på skatteinntektene i 2013 Statsbudsjettet tar høgde for folketal 1.1.2014 Folketal 1.1.2015 som har verknad for inntektsutjamninga KS alternativ prognose er basert på SSB sin befolkningsprognose 1.1.2015 (MMMM), samt snitt skattevekst siste 3 år (2011-2013) Frie inntektene for Flora er i denne modellen stipulert til 609,2 mill kr, dvs. 3,8 mill kr mindre enn statsbudsjettet sitt stipulat på 613 mill kr Folkeveksten fram mot 1.1.2015, samt reell lokal og nasjonal skattevekst i 2015, vert avgjerande for inntektene i 2015
Framdrift budsjett 2015 Rådmannen gir sitt utkast til formannskapet Budsjettutvalet stiller spørsmål til adm Budsjettutvalet får svar frå adm Politisk dag Formannskapet vedtar framlegg til budsjett Formannskapet sitt vedtak til alminnelig ettersyn Bystyret vedtar budsjett 2015 og økonomiplan 28. okt 04. nov 10. nov 18. nov 25. nov 25. nov - 16.des 16. des FRAMDRIFT/VEKE 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 Bystyremøte, orientering statsbudsjett Ferdigstilling av rådmannen sitt utkast Politisk handsaming Budsjettutvalet møter administrasjonen, spørsmål Budsjettutvalet møter administrasjonen, svar Alminnelig ettersyn minimum 14 dager Kommunedag, orientering om bystyret sitt vedtak