VOLDA KOMMUNE SAKSDOKUMENT Sakshandsamar: Henrik Skovly Arkivsak nr.: 2009/1144 Arkivkode: 151 Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret JUSTERING AV INNTEKTENE PÅ 2010- BUDSJETTET Administrasjonen si tilråding: 1. Budsjetterte frie inntekter vert auka til 306,3 mill kr. Auken (kr 2.763.000 ) vert sett av til disposisjonsfond. 2. Momskompensasjon ( inntekt) generert frå investeringsrekneskapen vert auka til 6,3 mill kr. Auken på 3,5 mill kr vert sett av til disposisjonsfond. 3. Budsjettert verdistigning på våre plasseringar i aksjar/obligasjonar og pengemarknadsfond vert auka til 8 mill kr. Auken på kr 2.250.000 vert sett av til disposisjonsfond. 4. Moms på innkjøp i driftsrekneskapen vert budsjettert med 9 mill kr. Momskompensasjon (inntekt) på kjøp gjort i driftsrekneskapen vert budsjettert med 9 mill kr.
Frie inntekter Det er budsjettert med totalt kr 303.537.000 i frie inntekter (skatt og rammetilskot) for Volda kommune i 2010: Rammetilskott (135 366 000) Skatteinntekter (168 171 000) Sum frie inntekter (303 537 000) Regjeringa opplyste 12. november at den ville gi 1 milliard i ekstra frie midlar til kommunane. Dette gir 1,9 mill kr til Volda kommune. I dei første 11 månadane har Volda kommune skatteinntekter på 170,2 mill kr ( 2 mill kr meir enn budsjettert for heile året.). Vi kan på bakgrunn av dette lage ei prognose som viser sum frie inntekter på ca 306,3 mill kr ved slutten av året. Rammetilskotet utgjer 134,8 mill kr og skatteinntektene 171,5 mill kr i denne prognosen. Momskompensasjon Investering Det er budsjettert med 2,8 mill kr i momskompensasjon frå investeringsrekneskapen. Pr 3 desember er det inntektsført i overkant av 5 mill kr. Drift Moms i driftsrekneskapen vert ikkje ført på den enkelte avdeling. Dette gjeld både momsutgifta på innkjøpa og momskompensasjonen vi får frå staten. Alt blir ført på eit sentralt ansvarsområde. Pr 3. desember så utgjorde dette ca 8,4 mill kr. Utgiftene og inntektene vil vere like store pr 31.12. Integreringstilskot Integreringstilskot ( inkludert tilskot for einsleg mindreårige) vert større enn budsjettert. Dette er det gjort greie for i tertialrapport nr 2 2010. Administrasjonssjefen fekk i same saka mynde til å fordele midlane til dei berørte avdelingane. Aksjar/obligasjonar/pengemarknadsfond Pr 30.11.2010 hadde vår portefølje ein verdi på kr 100.112.650. Ved inngangen til året var verdien av porteføljen 91,8 mill kr. Det er budsjettert med ei avkastning på kr 5.750.000 i 2010. Administrasjonssjefen tilrår å auke budsjettert avkastning til 8 mill kr.. Avdelingane Det vet ikkje foreslått å gjere endringar på inntektene til avdelingane i denne saka. Dette kan Administrasjonssjefen gjere administrativt i følgje 5 i budsjettreglementet. Under følgjer en ei kort orientering om situasjonen fram til byrjinga av desember.
På pleie og omsorgsavdelinga er det budsjettert med 43,8 mill kr i inntekter. Pr 3. desember er det inntektsført ca 30.3 mill kr. Avdelinga har gjort ei veldig grundig prognose av forventa inntekter pr 31.12.2010, og desse vil ligge veldig tett opp mot det budsjetterte beløpet. Ein føresetnad er då at tilskotet for ressurskrevjande brukarar vert ca 7,4 mill kr. Skuleavdelinga har budsjetterte inntekter på kr. 18.042.990. I byrjinga av desember er det inntektsført ca 21,3 mill kr i rekneskapen. Avdelinga vil også få inntekter i desember. Det vil vere rimeleg å anta at inntektene kan bli ca 5-6 mill meir enn budsjettert. Inntektene er på to område, auka refusjonar for sjukmelde og auka statlege tilskot. Dei statlege tilskota er hovudsakleg øyremerka tilskot til einskildpersonar og prosjekt tildelt etter søknad, men der er og auke i tilskot til norskopplæring. Alle inntektene har ei utgiftside. Inntekter i 2010 skal også ofte finansiere aktivitet i 2011. KOB (kart, byggesak og oppmåling) har kr 874.000 kr mindre inntekter enn det budsjetterte beløpet. Avdelinga vil ikkje nå det budsjetterte beløpet ved årsskiftet. Det same gjeld heilt sikkert NAV som berre har inntekter på litt over halvparten av det budsjetterte beløpet i byrjinga av desember. Brann og redning har inntekter som nesten er identisk med det budsjetterte beløpet ved byrjinga av desember. Eigedomsavdelinga har budsjettert med i underkant av 8,3 mill kr i inntekter. Ved byrjinga av desember er det kome inn ca 7,5 mill kr. Det endelege beløpet pr 31.12 vil truleg ligge tett opp til det budsjetterte beløpet. Kultur og næringsavdelinga vil truleg ikkje nå dei budsjetterte inntektene på kinoen. Dersom avdelinga samla sett skulle får meir inntekter enn budsjettert ved utgangen av året, så vil dette ha si forklaring i spelemidlar. Desse vert ført som ei inntekt på avdelinga, og går rett ut igjen til laga som har fått midlane. Det er budsjettert med 370.000 i inntekter for Landbruksavdelinga. I følgje avdelinga vil inntektene ved utgangen av året ligg veldig tett opp til dette. Inntektene på Samordnings og utviklingsstaben vil ved utgangen av året vere langt større enn budsjettert. Volda kommune har til no motteke 2.2 mill. i øyremerka ekstratilskot i 2010 på flyktningar (med funksjonshemmingar eller atferdsvanskar) som ikkje er budsjettert. Midlane skal avsetjast på bundne fond til tenester og tiltak kring den einskilde. I slutten av september d.å. vart det søkt ytterlegare tilskot på kr. 754.200 for ein person, men det er usikkert om tilskotet vert handsama i IMDi før i 2011. Også dette tilskotet skal avsetjast til bundne fond til bruk kring den einskilde person. Løn og personalavdelinga har kr. 318 000 i inntekter knytt til prosjektet Langtidsfrisk som er ei vidareføring av Kvalitetskommuneprogrammet. Dette er øyremerka midlar/eksterne tilskot, og eventuelt overskot vert å overføre til 2011. Avdelinga har vidare kr. 86.000 i refusjon for utgifter til kurs der vi var arrangør Servise kontoret har diverse inntekter (sjukeløn, sal av meklarpakkar, statlege refusjonar etc) som ikkje er budsjettert (ca kr 255.000 pr 3 desember). Barnehageavdelinga vil pr 31.12 ha langt meir i inntekter enn det som er budsjettert. Dei private barnehagane skal på grunn av auke i barnetala sine ha utbetalt frå kommunen ein auke i overføring på omlag 2,6 mill.(statstilskot og kommunalt tilskot) På grunn av auke i barnetal
i dei kommunale barnehagane frå 01.01.10 til 01.08.10 vil vi få omlag 2,2 mill i meirinntekter i 2010.Midlane er øyremerka, og skal mellom anna gå til auka bemanning, makspris og søskenmoderasjon. Barnevernsavdelinga forventar inntekter på ca 1,7 mill kr ved utgangen av året. Dette er i all hovudsak knytt til statlege tilskot. Det er budsjettert med 24 mill kr i inntekter på Kommunalteknisk avdeling, og ved byrjinga av desember er det kome inn 17 mill kr. Bruk av fondsmilar (som er ei inntekt på avdelinga) vert ført når rekneskapen vert avslutta på nyåret. Inntektene er i all hovudsak knytt til sjølvkostområda. Helseavdelinga har ein del refusjonar/avrekningar som blir gjort på slutten av året eller ved årsavrekning. Dette gjeld refusjonar/avrekningar for m.a. - fysioterapi - jordmor - nokre prosjektmidlar og støtte frå lag og organisasjonar - avrekning i høve legesenteret/legetenesta Pr 3. desember er det inntektsført 5,1 mill kr i inntekter på helseavdelinga. Det er budsjettert med 8,5 mill kr for heile året. Avdelinga melder at dei endelege inntektene vil ligge tett opp til det budsjetterte ved slutten av året når vi tek høgde for punkta ovanfor. Inntektene på økonomistaben vil overstige det budsjetterte beløpet (kr 950.000) med fleire hundre tusen kroner. Hovudforklaringa til det er at dei indirekte inntektene frå Vatn og avlaupsområdet vert større enn kva som er føresetnaden i budsjettet. Avdelinga bruker ikkje desse meirinntektene, og betrar kommunen sitt resultat tilsvarande. Hamna dagsenter sine budsjetterte inntekter på 4,3 mill kr vil truleg ligge tett opp til kva dei endelege inntektene blir. Avsetning til disposisjonsfond Tilrådinga i saka inneber å auke avsetninga til disposisjonsfond med kr. 8.513..000. Dersom det vert overskridingar andre stader på budsjettet ved avslutning av rekneskapen (som til dømes på avdelingane slik som meldt i 2. tertialrapport 2010)), så vil avsetninga ikkje bli gjennomført fullt ut. Overskridingar på kr 8.513.000 (eller meir), vil innebere at ingenting av denne avsetninga til disposisjonsfond vert gjennomført. Jarle B Krumsvik adm. sjef Utskrift av endeleg vedtak: Avdeling og stabsleiarar Rekneskapssjef Kommunerevisjonen
Fylkesmannen Klageinstans: