Regnskapsrapport Oppdatert: 29.04.2009 Utskrift: 29.04.2009 Versjon: no 1.7 Innhold: Oppsummering med kommentarer (side 2) Resultatregnskap med prognose (side 3-4) Dekningsbidrag pr varegruppe (side 5-6) Balanseregnskap (side 7) Kontantstrømanalyse (side 8)
Hovedposter i rapporten DENNE PERIODE : 3 REGNSKAP REGNSKAP BUDSJETT PROGNOSE HITTIL I ÅR PROGN. ÅR SALGSINNTEKTER 250.594 369.734 252.258 801.776 3.261.457 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 198.009 113.869 137.357 494.959 1.682.168 INNTEKTSPERIODISERINGER 0 0 0 0 0 SUM INNTEKTER 448.604 483.603 389.614 1.296.735 4.943.626 VAREKOSTNADER 131.020 193.244 139.840 514.490 1.847.486 DEKNINGSBIDRAG (NB! KUN SALG MOT VARE.) 131.302 186.204 122.131 369.900 1.578.999 52,40 % 50,36 % 48,42 % 46,14 % 48,41 % LØNNSKOSTNADER 82.503 103.730 96.382 364.200 1.304.366 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 162.887 108.842 118.495 418.451 1.521.923 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 376.410 405.816 354.717 1.297.140 4.673.776 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) 72.194 77.787 34.898-406 269.850 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 39.395 39.395 39.395 118.185 354.556 FINANSPOSTER 10-500 -500-741 164.091 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD 32.809 37.892-4.998-119.331 79.384 Egenkapitalgrad ved inngangen til året: 37,79 % Egenkapitalgrad ved utgangen av perioden: 35,02 % -2,76 % KOMMENTAR FRA REGNSKAPSFØRER Periodens resultat er gjort opp med et overskudd på på kr 32.809, noe svakere enn budsjett, men bedre enn prognosen, noe som er spesielt - ettersom prognosen normalt skal gjenspeile mer oppdatert informasjon enn budsjett. Lavere lønnskostnader i en overlappingsfase mellom Gustav og Thomas, samt sterkere dekningsgrad enn budsjettert og prognostisert gir positive utslag for resultatet. Andre driftskostnader er derimot høyrere enn i budsjett og prognose, samt at salgsinntektene er 32% lavere enn budsjettert. Egenkapitalgraden er redusert med ca 7% i perioden, men fortsatt sterk for virksomhetstypen å være. Administrasjonen bør se nærmere på dekningsbidrag og vareflyt for produktene med mer enn 5% avvik i budsjett/oppnådd bruttofortjeneste. Positive avvik på importøl, vin og mineralvann, negative for mat og kaffe/te. Ta gjerne kontakt om det skulle være behov for ytterligere opplysninger. Bergen, den 29.04.2009 Christian Tveit Autorisert regnskapsfører Vassdal & Eriksen Regnskapsbyrå AS
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 3 DENNE PERIODE 3 HITTIL I ÅR PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK PROGNOSE BUDSJETT AVVIK SALGSINNTEKTER 3010 SALG, ØL 160.504 297.678-137.174 160.504 165.672-5.168 534.210 791.292-257.082 2.357.838 2.562.319-204.482 3015 SALG, IMPORTØL 19.534 17.076 2.458 19.534 9.700 9.834 63.482 42.896 20.586 158.205 142.997 15.208 3020 SALG, VIN 12.838 10.005 2.833 12.838 12.356 482 47.423 30.571 16.852 219.917 105.989 113.928 3025 SALG. SOFTSPRIT 0 314-314 0 1.176-1.176 0 3.136-3.136 9.800 6.507 3.293 3030 SALG, MINERALVANN 6.104 3.145 2.959 6.104 4.820 1.284 17.868 9.158 8.710 50.868 33.315 17.553 3050 SALG, TOBAKK 6.024 2.772 3.252 6.024 6.551-527 18.508 12.349 6.159 68.858 35.288 33.570 3060 SALG, KAFFE, TE MM 9.286 3.653 5.634 9.286 9.292-6 23.218 9.936 13.282 47.174 29.926 17.248 3070 SALG, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3075 SALG, RUSBRUS, CIDER 0 5.000-5.000 0 6.072-6.072 0 16.240-16.240 50.200 65.880-15.680 3080 SALG, SNACKS 1.500 500 1.000 1.500 1.500 0 5.336 2.320 3.016 16.176 13.160 3.016 3090 SALG, MATVARER (VARM, KALD ETC) 34.805 29.593 5.212 34.805 35.038-234 91.731 75.531 16.200 281.783 265.583 16.200 3095 SALG, ANNET (AVIS ETC) 0 0 0 0 80-80 0 0 0 640 0 640 SUM SALGSINNTEKTER 250.594 369.734-119.140 250.594 252.258-1.663 801.776 993.428-191.652 3.261.457 3.260.964 494 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 3097 INNTEKTER FRA KOPIERING 0 2.000-2.000 0 2.000-2.000 0 6.000-6.000 14.000 20.000-6.000 3098 SPONSORER, ANNONSER MED MER. 48.451 33.333 15.118 48.451 39.250 9.201 106.951 80.000 26.951 400.201 406.000-5.799 3099 SALG, DIVERSE 53.452 0 53.452 53.452 0 53.452 53.679 0 53.679 68.679 0 68.679 3200 BILLETTINNTEKTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3400 DRIFTSBIDRAG OG TILSKUDD 96.106 78.535 17.571 96.106 96.107-1 334.329 235.606 98.723 1.199.288 942.422 256.866 SUM DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 198.009 113.869 84.141 198.009 137.357 60.653 494.959 321.606 173.353 1.682.168 1.368.422 313.746 3999 PERIODISERING INNTEKTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM INNTEKTER 448.604 483.603-34.999 448.604 389.614 58.990 1.296.735 1.315.034-18.299 4.943.626 4.629.386 314.240 VAREKOSTNADER 4010 INNKJØP, ØL 82.820 153.048 70.228 82.820 85.647 2.827 286.126 404.794 118.669 1.211.362 1.311.545 100.183 4015 INNKJØP, IMPORTØL 2.185 7.311 5.126 2.185 4.282 2.097 20.365 18.346-2.019 62.118 61.141-977 4020 INNKJØP, VIN 2.319 4.198 1.878 2.319 6.303 3.984 20.394 12.584-7.810 107.273 45.718-61.554 4025 INNKJØP, SOFTSPRIT 0 75 75 0 283 283 0 755 755 2.359 1.566-793 4030 INNKJØP, MINERALVANN (13%) 1.933 2.029 96 1.933 2.051 119 8.268 5.909-2.360 22.324 21.209-1.114 4050 INNKJØP, TOBAKK 3.502 1.902-1.600 3.502 4.514 1.013 14.053 8.463-5.590 49.020 24.194-24.826 4060 INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 5.792 866-4.926 5.792 2.506-3.286 14.986 2.301-12.685 20.653 6.183-14.471 4070 INNKJØP, BRENNEVIN 654 0-654 654 0-654 654 0-654 654 0-654 4075 INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 0 2.099 2.099 0 2.842 2.842 10.247 6.817-3.430 31.466 27.789-3.677 4080 INNKJØP, SNACKS (13%) 554 164-389 554 640 87 2.259 860-1.399 6.398 4.999-1.399 4090 INNKJØP MATVARER 18.955 11.837-7.118 18.955 21.023 2.068 53.945 30.212-23.732 167.976 106.233-61.743 4095 INNKJØP, ANNET (AVISER ETC) 578 0-578 578 35-544 578 0-578 857 0-857 4220 DRIFTS- OG FORBRUKSMATERIELL 5.288 7.000 1.712 5.288 7.000 1.712 15.818 21.000 5.182 67.818 73.000 5.182 4500 BANDHONORAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.000 6.000 0 4510 ANDRE ARRANGEMENTSKOSTNADER 6.440 0-6.440 6.440 0-6.440 41.791 0-41.791 41.791 0-41.791 4520 TONO / NCB AVGIFTER 0 2.713 2.713 0 2.713 2.713 25.005 8.139-16.866 49.419 32.553-16.866 4999 PERIODISERING ANDRE ARR. KOSTN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM VAREKOSTNADER 131.020 193.244 62.223 131.020 139.840 8.819 514.490 520.181 5.692 1.847.486 1.722.131-125.355 DEKNINGSBIDRAG SALGSVARER 131.302 186.204-183.378 131.302 122.131-12.498 369.900 502.386-250.819 1.578.999 1.650.386 72.375 52,40 % 50,36 % 2,03 % 52,40 % 48,42 % 3,98 % 46,14 % 50,57 % -4,44 % 48,41 % 50,61 % -2,20 % LØNNSKOSTNADER 5000 LØNN FASTE, HELTIDSANSATTE 31.647 49.598 17.951 31.647 49.598 17.951 144.895 148.794 3.899 591.281 595.180 3.899 5001 LØNN VARIABLE, TIMEANSATTE 8.890 7.662-1.228 8.890 9.194 304 28.181 22.985-5.196 92.539 91.940-599 5010 FERIEPENGER 4.135 6.733 2.598 4.135 6.564 2.429 17.654 20.200 2.546 76.727 80.800 4.073 5030 KOSTNAD FOR SIVILARBEIDER 10.239 9.908-331 10.239 9.803-436 30.753 29.725-1.028 118.983 118.900-83 5040 INNELEIDE VIKARER ETC 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5400 ARBEIDSGIVERAVGIFT 5.730 9.645 3.915 5.730 9.427 3.697 24.605 28.935 4.331 109.448 115.742 6.294 5410 ARBEIDSGIVERAVGIFT AV FERIEP. 583 949 366 583 925 342 2.489 2.848 359 10.818 11.393 574 5800 REFUSJON AV SYKEPENGER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5790 REFUSJON AV ARBEIDSGIVERAVGIFT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5920 YRKESSKADEFORSIKRING 0 6.078 6.078 0 6.078 6.078 24.835 18.234-6.601 79.538 72.937-6.601 5950 OTP FOR ANSATTE 101 1.237 1.136 101 1.237 1.136 2.764 3.711 947 13.897 14.844 946 5990 ANDRE PERSONALKOSTNADER 21.178 11.919-9.258 21.178 3.556-17.622 88.024 34.336-53.688 211.135 134.500-76.635 5999 PERIODISERING LØNN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM LØNNSKOSTNADER 82.503 103.730 21.227 82.503 96.382 13.879 364.200 309.769-54.431 1.304.366 1.236.235-68.131
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 3 DENNE PERIODE 3 HITTIL I ÅR PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK PROGNOSE BUDSJETT AVVIK ANDRE DRIFTSKOSTNADER 6100 FRAKT TRANSP.KOST.FORSIKRINGER 1.706 1.115-591 1.706 865-841 3.292 3.344 52 11.073 13.375 2.302 6300 LEIE LOKALER 21.000 26.000 5.000 21.000 26.000 5.000 63.000 78.000 15.000 297.000 312.000 15.000 6340 LYS VARME (STRØMKOSTNADER) 24.338 0-24.338 24.338 10.000-14.338 50.349 11.000-39.349 130.349 67.903-62.446 6360 RENHOLDSUTGIFTER 14.038 13.300-738 14.038 13.300-738 40.137 39.899-238 140.129 139.891-238 6390 ANDRE KOSTNADER LOKALER 5.287 0-5.287 5.287 0-5.287 19.291 0-19.291 19.291 0-19.291 6400 LEIE MASKINER 6.146 7.096 950 6.146 7.246 1.100 20.340 21.288 948 85.549 85.150-399 6410 LEIE ANNET (INVENTAR ETC) 284 550 265 284 303 18 4.268 1.649-2.619 10.013 6.596-3.417 6540 INVENTAR 0 1.583 1.583 0 1.583 1.583 946 4.750 3.804 15.196 19.000 3.804 6550 DRIFTSMATERIALER 280 1.750 1.470 280 1.750 1.470 1.010 5.250 4.240 16.160 20.400 4.240 6570 ARBEIDSKLÆR OG VERNEUTSTYR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.500 1.500 0 6600 REP. OG VEDLIKEH.BYGNINGER 0 2.500 2.500 0 2.500 2.500 8.310 7.500-810 30.810 30.000-810 6620 REP. OG VEDLIKEH.UTSTYR 926 11.263 10.338 926 11.263 10.338 6.297 33.790 27.493 107.667 135.160 27.493 6702 REVISJONSHONORARER 0 0 0 0 0 0 0 19.000 19.000 19.000 38.000 19.000 6706 REGNSKAPSHONORARER 22.345 15.000-7.345 22.345 15.000-7.345 63.752 61.000-2.752 198.752 196.000-2.752 6721 INNLEIDE KONSULENTER 0 1.483 1.483 0 1.483 1.483 0 4.450 4.450 13.350 17.800 4.450 6800 KONTORREKVISITA 1.535 2.500 965 1.535 2.500 965 4.123 7.500 3.377 26.623 30.000 3.377 6790 TRYKKSAKER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6840 AVISER TIDSSKRIFTER MV. 0 0 0 0 0 0 1.727 0-1.727 4.727 3.000-1.727 6860 MØTEKOSTNADER 0 100 100 0 100 100 526 300-226 3.426 3.200-226 6840 ANDRE KONTORKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6900 TELEFON 0 4.667 4.667 0 4.667 4.667 6.325 14.000 7.675 51.025 58.700 7.675 6910 EDB KOSTNADER 0 2.003 2.003 0 2.003 2.003 10.175 6.010-4.165 28.205 24.040-4.165 6940 PORTO 0 125 125 0 125 125 10 375 365 1.135 1.500 365 7140 REISEKOSTN.IKKE OPPGAVEPLIKTIG 146 500 354 146 500 354 1.077 1.500 423 5.577 6.000 423 7320 MARKEDSAKTIVITETER 50.096 6.250-43.846 50.096 6.250-43.846 68.627 25.500-43.127 139.302 96.175-43.127 7350 REPRESENTASJONSUTGIFTER 0 500 500 0 500 500 0 1.300 1.300 3.500 4.800 1.300 7400 KONTIGENTER FRADRAGSBERETTIGET 3.500 0-3.500 3.500 0-3.500 3.500 5.000 1.500 3.500 5.000 1.500 7420 UTGIFT TIL GAVER 627 150-477 627 150-477 627 2.875 2.248 2.602 5.450 2.848 7500 FORSIKRINGSPREMIER 6.335 7.419 1.084 6.335 7.419 1.084 23.257 22.257-1.000 90.032 89.032-1.000 7600 AVGIFTER OG LISENSER (SKJENKEAVG., NrK ETC) 0 0 0 0 0 0 0 9.835 9.835 22.500 34.670 12.170 7770 BANKOG KORTGEBYRER (INKL TERMINAL) 2.129 1.688-441 2.129 1.688-441 6.869 5.065-1.804 22.064 20.260-1.804 7790 ANDRE KOSTNADER 1.263 400-863 1.263 400-863 5.380 5.800 420 8.980 9.400 420 7792 KASSEDIFFERANSE 907 900-7 907 900-7 5.238 2.250-2.988 12.888 9.900-2.988 7999 PERIODISERING ADK 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 162.887 108.842-54.045 162.887 118.495-44.392 418.451 400.486-17.965 1.521.923 1.483.901-38.022 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 376.410 405.816 29.406 376.410 354.717-21.694 1.297.140 1.230.436-66.704 4.673.776 4.442.267-231.509 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) 72.194 77.787-5.593 72.194 34.898 37.296-406 84.598-85.004 269.850 187.118 82.731 6010 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 39.395 39.395 0 39.395 39.395 0 118.185 118.185 0 354.556 472.742 118.185 FINANSPOSTER 8050 ANDRE RENTEINNTEKTER 10 0-10 10 0-10 10 0-10 169.342 292.488 123.146 8070 ANDRE FINANSINNTEKTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8150 ANDRE RENTEKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 636 0-636 636 0-636 8170 ANDRE FINANSKOSTNADER 0 500 500 0 500 500 115 1.500 1.386 4.615 6.000 1.386 SUM FINANSPOSTER 10-500 490 10-500 490-741 -1.500 739 164.091 286.488 123.895 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD 32.809 37.892-5.103 32.809-4.998 37.786-119.331-35.087-84.264 79.384 865 324.812
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 3 DENNE PERIODE 3 HITTIL I ÅR REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3010 3010 - SALG, ØL 160.504 297.678 160.504 165.672 534.210 791.292 4010 4010 - INNKJØP, ØL 82.820 153.048 82.820 85.647 286.126 404.794-0,19 % 0,10 % -2,40 % Bruttofortjenester i kroner 77.684 144.629 77.684 80.025 248.085 386.498 Bruttofortjeneste i prosent 48,40 % 48,59 % 48,40 % 48,30 % 46,44 % 48,84 % 3015 3015 - SALG, IMPORTØL 19.534 17.076 19.534 9.700 63.482 42.896 4015 4015 - INNKJØP, IMPORTØL 2.185 7.311 2.185 4.282 20.365 18.346 31,63 % 32,96 % Bruttofortjenester i kroner 17.348 9.765 17.348 5.418 43.117 24.550 Bruttofortjeneste i prosent 88,81 % 57,18 % 88,81 % 55,86 % 67,92 % 57,23 % 3020 3020 - SALG, VIN 12.838 10.005 12.838 12.356 47.423 30.571 4020 4020 - INNKJØP, VIN 2.319 4.198 2.319 6.303 20.394 12.584 23,89 % 32,95 % Bruttofortjenester i kroner 10.518 5.807 10.518 6.053 27.029 17.987 Bruttofortjeneste i prosent 81,93 % 58,04 % 81,93 % 48,99 % 57,00 % 58,84 % 3025 3025 - SALG. SOFTSPRIT 0 314 0 1.176 0 3.136 4025 4025 - INNKJØP, SOFTSPRIT 0 75 0 283 0 755 Bruttofortjenester i kroner 0 238 0 893 0 2.381 Bruttofortjeneste i prosent 75,93 % 75,93 % 75,93 % 3030 3030 - SALG, MINERALVANN 6.104 3.145 6.104 4.820 17.868 9.158 4030 4030 - INNKJØP, MINERALVANN (13%) 1.933 2.029 1.933 2.051 8.268 5.909 32,86 % 10,90 % Bruttofortjenester i kroner 4.171 1.116 4.171 2.769 9.600 3.249 Bruttofortjeneste i prosent 68,34 % 35,48 % 68,34 % 57,44 % 53,72 % 35,48 % 3050 3050 - SALG, TOBAKK 6.024 2.772 6.024 6.551 18.508 12.349 4050 4050 - INNKJØP, TOBAKK 3.502 1.902 3.502 4.514 14.053 8.463 10,49 % 10,78 % Bruttofortjenester i kroner 2.522 870 2.522 2.037 4.455 3.885 Bruttofortjeneste i prosent 41,87 % 31,37 % 41,87 % 31,09 % 24,07 % 31,46 % 3060 3060 - SALG, KAFFE, TE MM 9.286 3.653 9.286 9.292 23.218 9.936 4060 4060 - INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 5.792 866 5.792 2.506 14.986 2.301-38,66 % -35,40 % Bruttofortjenester i kroner 3.494 2.787 3.494 6.786 8.232 7.635 Bruttofortjeneste i prosent 37,62 % 76,29 % 37,62 % 73,03 % 35,45 % 76,84 % 3070 3070 - SALG, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 4070 4070 - INNKJØP, BRENNEVIN 654 0 654 0 654 0 Bruttofortjenester i kroner -654 0-654 0-654 0 Bruttofortjeneste i prosent 3075 3075 - SALG, RUSBRUS, CIDER 0 5.000 0 6.072 0 16.240 4075 4075 - INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 0 2.099 0 2.842 10.247 6.817 Bruttofortjenester i kroner 0 2.901 0 3.230-10.247 9.423 Bruttofortjeneste i prosent 58,03 % 53,20 % 58,03 % 10,69 % -1,84 % 18,25 % -7,39 % -41,38 %
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 3 DENNE PERIODE 3 HITTIL I ÅR REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3080 3080 - SALG, SNACKS 1.500 500 1.500 1.500 5.336 2.320 4080 4080 - INNKJØP, SNACKS (13%) 554 164 554 640 2.259 860-4,03 % 5,78 % Bruttofortjenester i kroner 946 336 946 860 3.077 1.460 Bruttofortjeneste i prosent 63,08 % 67,12 % 63,08 % 57,30 % 57,66 % 62,91 % 3090 3090 - SALG, MATVARER (VARM, KALD ETC) 34.805 29.593 34.805 35.038 91.731 75.531 4090 4090 - INNKJØP MATVARER 18.955 11.837 18.955 21.023 53.945 30.212-14,46 % 5,54 % Bruttofortjenester i kroner 15.850 17.756 15.850 14.015 37.787 45.319 Bruttofortjeneste i prosent 45,54 % 60,00 % 45,54 % 40,00 % 41,19 % 60,00 % 3095 3095 - SALG, ANNET (AVIS ETC) 0 0 0 80 0 0 4095 4095 - INNKJØP, ANNET (AVISER ETS) 578 0 578 35 578 0 Bruttofortjenester i kroner -578 0-578 45-578 0 Bruttofortjeneste i prosent 56,50 % -5,26 % -18,81 % TOTAL SALG 250.594 369.734 250.594 252.258 801.776 993.428 TOTAL INNKJØP 119.292 183.531 119.292 130.127 431.876 491.042 2,03 % 3,98 % Bruttofortjenester i kroner 131.302 186.204 131.302 122.131 369.900 502.386 Bruttofortjeneste i prosent 52,40 % 50,36 % 52,40 % 48,42 % 46,14 % 50,57 % -4,44 %
Balanseregnskap 3 31.12.2008 31.03.2009 MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 1250 - MØBLER 0 0 1251 - TEKNISK UTSTYR 349.127 349.127 1253 - INVENTAR, UTSTYR 10.914 10.914 1255 - KJØKKENINNREDNING 77.400 77.400 1256 - UTSMYKKING 15.000 15.000 1285 - EDB-UTSTYR 19.038 19.038 1290 - BYGNINGSMESSIG INNREDNING 379.294 379.294 1298 - PERIODISERTE AVSKRIVNINGER 0-118.185 Sum MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 850.773 732.588 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 1360 - PENGEMARKEDSFOND (-KTO 1361) 478.532 478.532 1390 - ANDRE FORDRINGER 47.525 0 Sum FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 526.057 478.532 ANLEGGSMIDLER 1.376.830 1.211.120 VARELAGER OG FORSKUDD TIL LEVERANDØRER 90.311 111.449 KORTSIKTIGE FORDRINGER 1500 - UTESTÅENDE FORDRINGER (KUNDER) 442.197 74.753 1510 - ANDRE KORTSIKTIGE FORDRINGER 0 12.500 1530 - OPPTJENT, IKKE FAKTURERTE INNTEKTER 0 190.568 1577 - FORSKUDD LØNN -5.318 399 1580 - AVSETNING TAP PÅ FORDRINGER -61.500-61.500 Sum KORTSIKTIGE FORDRINGER 375.379 216.720 FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 1720 - DEPOSITUM OG SIKKERHETER 2.500 2.500 1730 - FORSKUDDSBETALTE KOSTNADER 53.826 101.452 1750 - PERIODISERINGER 0 261.602 1760 - PÅLØPTE RENTEINNTEKTER 29.207 0 Sum FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 85.533 365.554 KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 1900 - KONTANTBEHOLDNING 26.694 28.895 1920 - BANKINNSKUDD 6501.05.68883 968.708 1.204.364 1921 - BANKINNSKUDD 6502.09.51375 3.946.163 3.946.163 1950 - BANKINNSKUDD.10269 (SK.TREKK) 165.295 165.295 Sum KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 5.106.859 5.344.717 OMLØPSMIDLER 5.658.082 6.038.439 SUM EIENDELER 7.034.912 7.249.559 EGENKAPITAL 2000 - AKSJEKAPITAL -105.000-105.000 2050 - ANNEN EGENKAPITAL -2.553.324-2.553.324 2999 - AKK. UREVIDERT RESULTAT (UTEN SKATT) 0 119.331 Sum EGENKAPITAL -2.658.325-2.538.993 ANNEN LANGSIKTIG GJELD 2200 - LÅN DET AKADEMISKE KVARTER -2.846.642-2.846.642 2210 - ANSVARLIG LÅNEKAPITAL. DET AKADEMISKE KVARTER -500.000-500.000 2290 - VEDLIKEHOLDSFOND -480.000-480.000 LANGSIKTIG GJELD -3.826.642-3.826.642 LEVERANDØRGJELD 2400 - SAMLEKONTO KREDITORER (LEV.GJELD) -49.716-449.063 Sum LEVERANDØRGJELD -49.716-449.063 OFFENTLIGE AVGIFTER OG SKATTER 2600 - FORSKUDDSTREKK -35.687-47.111 2610 - PÅLEGGSTREKK 0 0 2740 - OPPGJØRSKONTO MVA -74.013 4.402 2770 - SKYLDIG ARB.G.AVGIFT. -18.315-5.549 2771 - SKYLDIG ARB.G.AVGIFT FERIEP. -10.969-13.459 Sum SKYLDIGE OFFENTLIGE AVGIFTER -138.985-61.717 ANNEN KORTSIKTIG GJELD 2900 - FORSKUDD FRA KUNDER -277.692-277.692 2911 - GJELD TIL ANSATTE/FRIVILLIGE -5.755 0 2940 - SKYLDIG FERIEPENGER -77.797-95.451 2960 - PÅLØPT KOSTNADER 0 0 Sum ANNEN KORTSIKTIG GJELD -361.245-373.143 KORTSIKTIG GJELD -549.945-883.924 SUM GJELD & EGENKAPITAL -7.034.912-7.249.559
Kontantstrømoppstilling I - Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Periodens resultat før skatt -119.331 - Periodens betalte skatt 0 + Tap / - Vinning ved salg av anleggsmidler 0 + Ordinære avskrivninger 118.185 +/- Endring i varelager -21.138 +/- Endring i kundefordringer 367.444 +/- Endring i leverandørgjeld 399.347 +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter -441.280 = Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 303.227 II - Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler 0 Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler 0 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler 0 Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer 0 Innbetalinger ved salg av andre investeringer 0 = Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 0 III - Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 0 Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld 0 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld 0 Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld -65.369 Netto endring i kassekreditt 0 Innbetalinger av egenkapital 0 Tilbakebetaling av egenkapital 0 Utbetaling av utbytte 0 Innbetalinger av aksjonærbidrag 0 Innbetalinger av konsernbidrag 0 Utbetalinger av konsernbidrag 0 =Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -65.369 Effekt av valutakurendringer på kontanter og kontantekvivalenter 0 Netto endring i kontanter mv (I+II+III) +/- valuta 237.857 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved årets begynnelse 5.106.859 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 5.344.717 Kontantbeholdning mv fremkommer slik: Kontanter og bankinnskudd 5.179.422 + Innskudd på skattetrekkskonto 165.295 = Beholdning av kontanter mv ved periodens slutt 5.344.717