Oslo kommune Oslo Havn KF

Oslo kommune Oslo Havn KF MØTEINNKALLING Havnestyre Møtested: Havnestyresalen Møtetid: 03.03.2016 kl. 16:00 OBS! OBS! Vi serverer et måltid varmmat fra kl. 15:30 i kantinen skur 38 Forfall meldes til utvalgssekretær Anne Kjersti Steffensen tlf. 908 91 258. E-post: anne.kjersti.steffensen@ohv.oslo.no. Varamedlemmer møter kun ved særskilt innkalling. Sakspapirer følger vedlagt. Innkalling er sendt til havnestyrets medlemmer og varamedlemmer. Med vennlig hilsen Anne Kjersti Steffensen utvalgssekretær Side1

Havnestyresaker Innhold Lukket I Protokoll fra havnestyrets møte 4. februar 2016 II III IV V VI Habilitet Rapport vedr. bruk av fullmakter Arbeidsutvalgets aktivitet Havnestyresaker til behandling ST 3/16 Årsberetning og regnskap 2015 ST 4/16 Justering av investeringsbudsjettet 2016 X ST 5/16 Dispensasjon fra fartsbegrensningen mellom Aker Brygge og Kavringsanden lykt ST 6/16 Sluttrapport skur 84 ST 7/16 HAV Eiendom AS - Handlingsplan 2016 X Referatsaker VII Informasjon VIII Eventuelt IX Avgradering av saker Side2

Protokollfrahavnestyretsmøte4.februar2016 Habilitet Rapportvedr.brukavfullmakter Arbeidsutvalgetsaktivitet Side3

Havnestyresakertilbehandling Side4

Havnestyresakertilbehandling Side5

Oslo Havn KF Havnedirektøren Utv. nr. Utvalg Møtedato 3/16 Havnestyre 03.03.2016 Saksbehandlende avdeling: Saksbehandler: Administrasjon / Økonomi og IT Anne-Marie Alnes Bakkerud Dato: 18.02.2016 Saksnummer: 2016/507 Arkivref: 4807/2016 Sak: Årsberetning og regnskap 2015 Saken gjelder: Havnedirektøren legger med dette fram for havnestyret årsberetning og regnskap for 2015 for Oslo Havn KF (vedlagt) til godkjenning og vedtak. Havnedirektørens forslag til vedtak: 1. Årsregnskap 2015 vedtas med slike årsavslutningsdisposisjoner: 2. Driftsregnskapet avsluttes med regnskapsmessig mindreforbruk på kr 73,156 mill. Det inntektsføres kr 0,411 mill fra bundet investeringsfond til bruk i prosjekt Ren Oslofjord. Det inntektsføres kr 3,414 mill fra bundet driftsfond til inndekning av dokumentavgift til HAV E. 3. Fremlagt årsberetning for 2015 vedtas. Anne Sigrid Hamran havnedirektør Solveig Eikeland administrasjonsdirektør Vedlegg: 1 Regnskap 2015 2 Årsberetning 2015 Side6

Oslo Havn KF Side: 2 Side7

Side8

NOTER TIL REGNSKAPET 2015 - OSLO HAVN KF Krav om noteopplysninger til årsregnskapet finnes i forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) 5, 12 nr. 3 og 13. Videre gir Kommunal regnskapsstandard nr. 6 Noter og årsberetning (KRS nr. 6) F veiledning til innholdet i de forskriftsbestemte notene. Standarden inneholder også en opplisting av noter som normalt vil være aktuelle for kommuner og fylkeskommuner å gi, i tillegg til de forskriftsbestemte. For kommunale foretak kommer i tillegg eget krav om noteopplysninger i forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak, 10. Regnskapsprinsipper Regnskapet er avlagt i henhold til forskrift fra Kommunal- og regionaldepartement av 24.08.2006 for kommunale og fylkeskommunale foretak. Videre er årsregnskapet satt opp i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk, både når det gjelder selve regnskapsføringen og når det gjelder den økonomiske informasjonen som årsregnskapet gir. Regnskapet omfatter alle økonomiske midler som er disponert for året, og anvendelse av disse. Regnskapet er ført etter anordningsprinsippet, dvs at alle kjente utgifter/utbetalinger og inntekter/innbetalinger er tatt med enten de er betalt eller ikke når regnskapet avsluttes, herunder også alle lønnsutgifter. Fra og med 2011 vil premieavvik av pensjonskostnad amortiseres over 10 år, mens premieavvik oppstått fra og med 2014 vil amortiseres over 7 år. Tidligere var dette over 15 år. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er ført brutto. Side9

Note 1 Endring i arbeidskapital Endring arbeidskapital balanseregnskapet Regnskap 2015 Regnskap 2014 Endring Omløpsmidler Kortsiktige fordringer 44 906 53 827-8 921 Aksjer og andeler 2 018 277 2 258 277-240 000 Obligasjoner og sertifikater 0 0 0 Betalingsmidler 80 614 48 696 31 918 Premieavvik 91 451 88 918 2 534 Sum endring omløpsmidler 2 235 249 2 449 718-214 469 Kortsiktig gjeld 0 Kortsiktig gjeld 113 774 53 430 60 345 Endring arbeidskapital 2 121 474 2 396 289 (274 814) Endring arbeidskapital bevilgningsregnskapet Regnskap 2015 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 274 908 Inntekter investeringsdel 275 292 (kontoklasse 0) Innbetalinger eksterne -238 437 finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler 311 762 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 204 134 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 379 849 0) Utbetalinger eksterne 2 594 finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler 586 577 Anskaffelse anvendelse av midler -274 815 Endring ubrukte lånemidler Endring arbeidskapital -274 815 Differanse 0 Side10

Note 2 Pensjonsforpliktelser Pensjonskostnad 2014 2015 Årets opptjening 15 422 878 12 535 128 Rentekostnad 22 582 762 23 473 344 Forventet avkastning -21 361 844-23 404 405 Netto pensjonskostnad 16 643 795 12 604 067 Sum amortisert premieavvik 7 052 050 9 964 280 Administrasjonskostnad 2 298 587 2 288 933 Samlet kostnad (inkl. administrasjon) 25 994 433 24 857 280 Premieavvik 2014 2015 Innbetaling 39 327 992 27 077 862 Administrasjonskostnad -2 298 587-2 288 933 Netto pensjonskostnad -16 643 795-12 604 067 Premieavvik 20 385 610 12 184 862 Pensjonsforpliktelse (estimat) 31.12.14 31.12.15 Brutto påløpt forpliktelse 463 839 958 481 686 827 Pensjonsmidler 407 564 247 438 782 737 Netto forpliktelse før arb.avgift 56 275 710 42 904 090 NÆRMERE SPESIFIKASJONER Spesifikasjon av brutto pensjonsforpliktelse UB - estimat 2014 2015 Brutto pensjonsforpliktelse IB 1.1 - estimat i fjor 447 265 507 463 839 958 Årets opptjening 15 422 878 12 535 128 Rentekostnad 22 582 762 23 473 344 Utbetaling -20 796 071-22 506 781 Amortisering estimatavvik - forpliktelse -635 118 4 345 178 Brutto pensjonsforpliktelse UB 31.12 - estimat full amortisering 463 839 958 481 686 827 Spesifikasjon av brutto pensjonsmidler UB - estimat 2014 2015 Brutto pensjonsmidler IB 1.1 - estimat i fjor 362 779 057 407 564 247 Innbetaling 39 327 992 27 077 862 Administrasjon -2 298 587-2 288 933 Utbetalinger -20 796 071-22 506 781 Forventet avkastning 21 361 844 23 404 405 Amortisering estimatavvik - midler 7 190 012 5 531 937 Brutto pensjonsmidler UB 31.12 - estimat full amortisering 407 564 247 438 782 737 Amortisering av premieavvik 2014 2015 Beregnet premieavvik året før 15 945 504 20 385 610 Amortisering av fjorårets premieavvik 1 594 550 2 912 230 Amortisering av premieavvik fra tidligere år 5 457 500 7 052 050 Sum amortisert premieavvik til føring 7 052 050 9 964 280 Amortisering fra tidligere år som utløper - - Spesifikasjon av estimatavvik 2014 2015 Faktisk forpliktelse 446 630 389 468 185 136 Estimert forpliktelse -447 265 507-463 839 958 Estimatavvik forpliktelse IB 1.1-635 118 4 345 178 Amortisert avvik i år -635 118 4 345 178 Gj.st samlet avvik forpliktelse UB 31.12 0 0 Estimerte pensjonsmidler 362 779 057 407 564 247 Faktiske pensjonsmidler -369 969 069-413 096 184 Estimatavvik midler IB 1.1-7 190 012-5 531 937 Amortisert avvik i år -7 190 012-5 531 937 Gj.st samlet avvik midler UB 31.12 0 0 Side 1 1

Føring av estimatavvik 2014 2015 Brutto estimatavvik -7 825 131-1 186 759 Amortisert premieavvik i år -7 052 050-9 964 280 Netto balanseført estimatavvik -14 877 181-11 151 039 Avstemming 2014 2015 Balanseført netto forpliktelse IB 1.1 84 486 451 56 275 710 Netto pensjonskostnad 16 643 795 12 604 067 Administrasjonskostnad 2 298 587 2 288 933 Amortisert premieavvik i år 7 052 050 9 964 280 Forfalt premie (inkl. administrasjon) -39 327 992-27 077 862 Netto balanseført estimatavvik i år -14 877 181-11 151 039 Balanseført netto forpliktelse UB 31.12 56 275 710 42 904 090 Medlemsstatus 01.01.14 01.01.15 Antall aktive 163 156 Antall oppsatte 151 150 Antall pensjoner 229 223 Gj.snitts pensjonsgrunnlag, aktive 526 779 553 577 Økonomiske forutsetninger og annet 2014 2015 Avkastning på pensjonsmidler 5,65 % 5,65 % Diskonteringsrente 5,00 % 5,00 % Årlig lønnsvekst 3,96 % 3,96 % Årlig G-regulering 3,96 % 3,96 % Amortiseringsfaktor 10 7 Årets pensjonskostnad inkl. arbeid sgiveravgift er kr 28,362 mill. Akkumulert premieavvik i balansen pr 31.12.15 er kr 91,451 mill. inkl arbeidsgiveravgift. Dette er pensjonskostnader som blir utgiftsført med 1/10 hvert år i årene fremover, fra og med 2015 vil dette utgiftsføres med 1/7. Denne or dningen startet i 2002 og årets utgiftsførte premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift fra tidligere år er kr 11,369 mill. Note 3 Varige driftsmidler (anleggsmidler) Oslo Havn KF har avskrevet og aktivert anleggsmidler og inve steringer på denne avskrivningsraten siden 1991. Inndeling i anleggsgrupper og avskrivningstid er havnedriftsrelatert. Materiell og faste eiendommer er grupper t med avskrivningstid som det framgår nedenfor. Verditallene bygger på bokførte kostnader frat rukket avskrivninger. Arealer er ikke avskrevet. Verd itallene her utgjøres av arealk ostnader inkl. fyllinger f.o.m. 1945. Arealkostnader omfatter erverv av areal samt opparbeidelse av areal fram til en slik standard at det kan benyttes t il trafikk- og lagringsformål. I ar ealkostnadener også inkludert arealopparbeidelse bak kaikonstruksjon de r slike har blitt bokført på konti for kaiinvesteringer. Det vises for øvrig til at Oslo kommune sentralt har utarbeidet et register over kommunen samlede eiendommer. Avskrivningsprinsippene, med lineær avskrivn ing for den enkelte anleggsgruppe som det fremgår nedenfor er imidlertid de samme. For anleggsmidler (varige driftsmidler) vurder t etter regnskapsforsk riften 8 skal det opplyses om økonomisk levetid og valg av avskrivningsplan. For hver gruppe av anleggsmidler bør det også opplyses om ansk affelseskost, tilgang og avgang, årets samlede Side 12

av- og nedskrivninger og balanseført verdi. I tillegg bør det gis en spesifikasjon over vesentlige poster vedrørende gevinst/tap ved salg av anleggsmidler mv. gjennom året. Anleggsmiddelgruppe Avskrivningsplan Eiendeler Inventar/Utstyr 5 år Inventar, utstyr, kontormaskiner og lignende Kjøretøy 8 år Anleggsmaskiner, maskiner, transportmidler og lignende Båter 15 år Inspeksjonsbåter og flytende materiell Kraner 15 år Containerkraner, RTG kraner, kaikraner og øvrige kraner Arealer Tomt og grunn Bygninger 25 år Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende Kaier 30 år Kaier og kaikonstruksjoner AVSKRIVNINGER FOR OSLO HAVN KF 2015 Hele tall i 1000 Restverdi Aktivert Avskriving Restverdi pr. Avskr. tid 31.12.2014 2015 Utrangert 2015 2015 31.12.2015 Anleggsgruppe 1 2 3 4 5=1+2-3-4 Inventar /utstyr 5 11 364 2 482 0 3 705 10 141 Kjøretøy 8 12 504 779 0 2 160 11 123 Båter 15 16 764 977 0 1 584 16 157 Kraner 15 216 942 151 776 23 915 344 803 = Sum mater. 257 573 156 014 0 31 364 382 223 Arealer 1 228 207 107 344 0 0 1 335 551 Bygninger 25 225 564 5 451 13 953 217 062 Kaier 30 450 299 110 621 0 22 252 538 668 = Totalsum 2 161 643 379 430 0 67 570 2 473 504 Note 4 Aksjer og andeler (anleggsmidler) Aksjer og andeler i selskaper som er ført som anleggsmidler skal spesifiseres etter selskap. Det skal opplyses om balanseført verdi, eventuell markedsverdi og eierandel i hvert selskap. I hele tusen kroner Selskap Balanseført verdi Markedsverdi Eierandel HAV Eiendom AS Kr 2 018 277 369 Kr 2 600 000 000 100% Note 5 Salg av finansielle anleggsmidler Ikke aktuelt. Note 6 Langsiktig gjeld og avdrag på lån 2015 2014 Gjenværende løpetid Lånefondet 12000 13000 12 år Underdekningslån Oslo Pensjonsforsikring 24121 27766 6 år Side13

Beregning av minste tillatte avdrag Kl 50 nr 7 har bestemmelser om hvordan kommunens lånegjeld skal avdras der bokstav a definerer at gjenstående løpetid for kommunens samlede lånegjeld etter KL 50 nr. 1 og nr. 2 ikke kan overstige den veide levetiden for kommunens anleggsmidler ved siste årsskifte. Beregningen tar utgangspunkt i den forenklede formelen, som angir sum langsiktig gjeld pr.1.1 delt på bokført verdi anleggsmidler pr. 1.1 multiplisert med årets avskrivninger. Tall i hele tusen A Årets avskrivninger 67 570 B Sum bokført verdi anleggsmidler 933 436 C Sum ekstern langsiktig gjeld 13 000 A*C/B Minste tillatte avdrag 941 Betalt avdrag 1 000 Overdekning -59 Note 7 Renter sikring Ikke aktuelt. Note 8 Garantiansvar Ikke aktuelt. Note 9 Andre vesentlige forpliktelser Ikke aktuelt. Note 10 Finansielle eiendeler og forpliktelser vurdert til virkelig verdi herunder MFO Ikke aktuelt. Side14

Note 11 Avsetninger og bruk av avsetninger Spesifikasjon av alle fondsavsetninger og bruk av avsetninger i drifts- og investeringsregnskapet: I hele tusen kroner Alle fond Kostra art Regnskap 2015 Regnskap 2014 Avsetninger til fond Sum (530:560)+580 18 886 28 951 Bruk av avsetninger Sum (930:960) 84 266-141 432 Til avsetning senere år 980 - -1 415 Netto avsetninger 103 152-113 896 Disposisjonsfond, avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond Kostra art/balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 IB 0101 2.56 20 521 20 521 Avsetninger driftsregnskapet 540 - - Bruk av avsetninger 940 (930) -10 250 - driftsregnskapet UB 31.12 2.56 10 271 20 521 Bundet driftsfond, avsetninger og bruk av avsetninger Bundet driftsfond Kostra art/balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 IB 0101 2.51 3 439 4 608 Avsetninger 550 - - Bruk av avsetninger 950-3 414-1 169 UB 31.12 2.51 25 3 439 Ubundet investeringsfond, avsetninger og bruk av avsetninger Ubundet investeringsfond Kostra art/balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 IB 0101 2.53 1 7 000 Avsetninger 548 17 470 - Bruk av avsetninger 948 (930) 0-7 000 UB 31.12 2.53 17 471 1 Bundet investeringsfond, (Ren Oslofjord og Filipstadbru), avsetninger og bruk av avsetninger Bundet investeringsfond Kosta art/balanse Regnskap 2015 Regnskap 2014 IB 0101 2.55 24 011 20 894 Avsetninger 550-6 130 Bruk av avsetninger 950 (959) -17 881-3 013 UB 31.12. 2.55 6 130 24 011 Note 12 Strykninger Det er ikke gjennomført strykninger ved avslutningen av driftsregnskapet og korrigeringer ved avslutning av investeringsregnskapet. Side15

Note 13 Opplysninger om egenkapitalkonti I hele tusen kroner Regnskapsmessig merforbruk Budsjett 2015 Regnskap 2015 Tidligere opparbeidet merforbruk 0 0 Årets avsetning til inndekking 0 0 Totalt merforbruk til inndekking 0 0 Spesifikasjon av regnskapsmessig mindreforbruk I hele tusen kroner Regnskapsmessig mindreforbruk Budsjett 2015 Regnskap 2015 Tidligere opparbeidet 95311 Årets disponering 95311 95311 Nytt mindreforbruk i regnskapsåret 73156 Spesifikasjon over udekket i investeringsregnskapet I hele tusen kroner Udekket Budsjett 2015 Regnskap 2015 Tidligere opparbeidet udekket 1415 1415 Årets avsetning til inndekking 1415 1415 Nytt udekket i regnskapsåret 0 0 Spesifikasjon over udisponert i investeringsregnskapet I hele tusen kroner Udisponert Budsjett 2015 Regnskap 2015 Tidligere opparbeidet udisponert 0 51 Årets disponering 0 0 Nytt udisponert i regnskapsåret 0 51 Side16

Note 14 Kapitalkonto Oslo Havn KF Spesifikasjon av kapitalkonto 2015 Tall i kroner og øre Økning i formue (kreditposter i året) Beløp IB - Saldo pr. 01.01.2015-4 322 878 268 Aktivering av fast eiendom og anlegg -223 416 241,01 Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler -156 013 892,00 Kjøp av aksjer og andeler 0,00 Oppskriving av askjer og andeler 0,00 Utlån 0,00 Avdrag på eksterne lån -4 645 464,00 Endring pensjonsmidler -31 218 490,05 Endring arbeidsgiveravgift av pensjonsmidler Estimatavvik pensjonsmidler Sum pr. 31.12.15-4 738 172 355,07 Redusert formue (debetposter i året) Salg av fast eiendom og anlegg Av- og nedskrivning av fast eiendom og anlegg 36 205 278,00 Salg av utstyr, maskiner og transportmidler Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner og transportmidler 31 364 228,08 Salg av aksjer og andeler Nedskriving av aksjer og andeler 240 000 000,00 Avdrag på utlån (mottatte avdrag) Avskrivning sosiale utlån Avskrivning andre utlån Bruk av midler fra eksterne lån Endring pensjonsforpliktelser 17 846 869,10 Endring arbeidsgiveravgift av pensjonsforpliktelse Estimatavvik pensjonsforpliktelser Finansiering av investeringsregnskapet UB - Saldo pr. 31.12.15 4 412 755 979,89 Sum pr. 31.12.15 4 738 172 355,07 Kontrollsum: 0,00 Side17

Note 15 Investeringsoversikt Ihht kommunale regnskapsforskrifter er alle bevilgninger til investeringsprosjekter ettårige, og det foretas ingen automatisk overføring av ubenyttede investeringsmidler til neste regnskapsår. Investeringsoversikten viser totalt regnskap på alle prosjekter i 2015 på kr 379,429 mill, se tabellen nedenfor. Tabell investeringsoversikt, tall i 1000 Prosjektnr. Navn prosjekt Bruk av avsetninger Regnskap 2015 Justert budsjett 2015 81401400 Blindskjærbåen -45-4 500 45 81501900 Mudring/utdyping av havnebasseng - - 5 000 - Mål 1 - Mer transport på sjø -45-9 500 45 80202000 Akershusstranda 201 250-49 81301300 Rådhusbrygge 4 6 743 7 100-357 81301600 Katodisk beskyttelse av kaier 19 131 20 000 6 000 869 81400300 Oppgradering av kaier 5 132 4 500 2 500-632 81400400 Lokaler terminalarbeidere Sydhavna - - 2 000-81401000 Ombygging HAV administrasjon (Skur 38) 1 404 2 000 2 000 596 81401200 Oppgradering av øybryggene 985 1 000-15 81500100 Flytende materiell 107 1 500 1 500 1 393 81500600 Omstruktureringsplan 1 099 2 000 2 500 901 81500700 Rullende materiell 779 800 4 100 21 81500800 IT-investeringer 2 687 3 500 3 500 813 81500900 Annet materiell - Verkstedmaskiner - 200 200 200 81501000 Oppgradering kaikonstruksjon Akershusutstikkeren - 500-500 81501100 Strøm til mobilkran Rieber Salt 741 820-79 Mål 2 - Effektiv og veldrevet havn 39 010 44 170 24 300 5 161 80401000 Sydhavna - Utbygging 152 054 172 500 140 000 20 446 81100400 Skur 74 - Erstatning 6 971 6 600 - -371 81200300 Anskaffelse Containerkraner Sjursøya 62 963 71 000 56 000 8 037 81200400 Anskaffelse Stablekraner Sjursøya 88 732 93 000 15 000 4 268 81300200 Restrukturering Ormsund til Kneppeskjær - - 5 000-81401500 Restrukturering bulkterminalen 252 500 1 000 248 81401600 Sanering og riving skur 82 3 002 3 750 5 000 748 81500200 Kran 509 ombygging/flytting til Sjursøya 80 500 500 420 81500300 Rehab. S. Kogshavnkai (trinn 1) Tilrettelegging bulklast - 200 500 200 81502000 Havnevei, havnespor, tilrettelegging Yilport 3 244 3 000 - -244 Mål 3-50% mer gods 317 298 351 050 223 000 33 752 80203000 Ren Oslofjord 411 411 - - 81201800 Etablering landstrøm Vippetangen 1 146 1 950 1 000 804 Mål 5 - Miljøvennlig havn og sjøtransport 411 1 557 1 950 1 000 804 80205200 Kostnader salg, Tjuvholmen 20 50 400 30 80700500 Byutvikling Hjortnes - Filipstad 1 701 2 000 5 000 299 81201100 Planarbeid Kongshavn - - 600-81201500 Revierkaia - Nordre atkomst 3 300-297 81201600 Vippetangen - Planarbeid 1 150 1 000 3 000-150 81300300 Riving/flytting av Stubbebryteren - - 1 000-81300400 Planarbeid Bekkelagseiendommene 64 500 2 000 436 81300600 Akershustranda 15 422 15 000 5 000-422 81301000 Havnepromenade 1 881 2 000 2 000 119 81401100 Rådhusbrygge 2 og 3 Nytt dekke 1 368 2 000-632 Mål 6 - Bidra til Oslo som attraktiv havn 21 608 22 850 19 000 1 241 Sum 411 379 429 420 020 276 800 41 003 -Det er ingen bevilgninger i 2015 for mål 4. -Det er i 2015 kostnadsført kr 0,411 mill på prosjekt Ren Oslofjord, dette er finansiert med bruk av bundne investeringsfond for Ren Oslofjordprosjektet. Dok 3 2015 Avvik budsjett 2015 - regnskap Side18

Investeringsregnskapet viser investeringer i anleggsmidler på kr 377,287 mill. Årsaken til forskjellen i forhold til tabellen over er at det i investeringsoversikten er tatt med fordelte utgifter på investeringsprosjektene med kr 2,562 mill, og finansieringsinntekter/tilskudd fra EU Landstrøm på kr 0,420 mill. relatert til prosjektet Etablering av landstrøm Vippetangen. Det er et mindreforbruk på investeringer på kr 41,003 mill. som består av reelle netto besparelser på ferdige prosjekter på tilsammen kr 3,629 mill, og reelle forsinkelser ihht vedtatt tidsplan på totalt kr 37,329 mill. Tabellen nedenfor spesifiserer avvikene. Tabell avvik mellom justert budsjett og regnskap 2015, tall i 1000 Periodiseringsavvik, Reelle netto Reelle men besparelser på forsinkelser iht. innenfor vedtatt ferdige vedtatt tidsplan tidsramme prosjekter Mål 2 - Effektiv og veldrevet havn 2 078 3 083 Mål 3-50% mer gods 748 33 004 Mål 5 - Miljøvennlig havn og sjøtransport 804 Mål 6- Bidra til Oslo som attraktiv havn 1 241 Det er ingen bevilgninger i 2015 for mål 1 og 4. Uforutsigbare avsetninger Kommentarer til avvik mellom justert budsjett og regnskap 2015 pr. mål er som følger: Mål 2 Effektiv og veldrevet havn: Det foreligger et reelt mindreforbruk bl.a. da behovet for generell planlegging i prosjektet Omstrukturering har vært mindre enn antatt, samt at planlagt utskiftninger på VTS utstyr ikke ble iverksatt på grunn av at Kystverket har overtatt ansvaret for VTS. Reelle forsinkelser gjelder blant annet Rådhusbrygge 4, Katodisk beskyttelse og Flytende materiell. Mål 3 50 % mer gods: Reelt mindreforbruk er blant annet knyttet til at sanering og rivning av skur 82 er blitt billigere enn først antatt. Reelle forsinkelser er blant annet fra prosjekt Sydhavna hvor utgiftene knyttet til forsinkelsen vil påløpe i 2016. Da sluttoppgjøret vedrørende kjøp av kraner ikke foreligger enda, er det et også et mindreforbruk på kjøp av kraner. Mål 5 Miljøvennlig havn og sjøtransport: Reelle netto besparelser er blant annet knyttet til mottatt støtte fra EU på landstrømprosjektet som reduserer utgiftene. Mål 6 bidra til Oslo som attraktiv havn: Reelle forsinkelser er blant annet fra prosjekt Rådhusbrygge 2 og 3 nytt dekke, og planarbeid Bekkelagseiendommene. Mindreforbruket på kr 41,003 mill avsettes i sin helhet til regnskapsmessig udisponert i investeringsregnskapet. Note 16 Selvkost Ikke aktuelt for foretakene. Side19

Note 17 Usikre forpliktelser og hendelser etter balansedagen Det er ingen kjente usikre forpliktelser eller hendelser etter balansedagen som vil påvirke regnskapet. Note 18 Spesifikasjon av uvanlige og vesentlige poster og transaksjoner Det har blitt foretatt uttak fra HAV Eiendom AS på kr 240,000 mill. I forbindelse med at prosjekt Ren Oslofjord er ferdigstilt, er gjenstående midler som var på bundet investeringsfond, kr 17,470 mill flyttet til ubudne investeringsfond i henhold til Havnestyresak 76-15. Note 19 Virkning av endring av regnskapsprinsipper, regnskapsestimater og korrigering av tidligere års feil Det er ikke foretatt endring av regnskapsprinsipper av vesentlig betydning i 2015. Note 20 Eiendeler, gjeld og EK overdratt til KF ved etablering Eiendeler, gjeld og EK mottatt fra KF ved avvikling Ikke aktuelt. Note 21 Mellomværende med KF (Fordringer og gjeld internt i kommunen som ikke inngår i mellomregningsforholdet) Det finnes ikke fordringer og gjeld med andre kommunale enheter annet enn hva som fremkommer i mellomregningsforholdet. Note 22 Overføring til/fra 27 samarbeid Ikke aktuelt. Side20

Note 23 Oversikt over fordeling av inntekter og utgifter på egen kommune, interkommunale selskaper og andre Note i henhold til pliktige noter i forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale foretak 10, 4. avsnitt. Tall i hele 1000 kroner Fordelt på : Oversikt over foretakets utgifter og fordelingen av disse Egen kommune Interkommunale selskaper Andre Kjøp av varer og tjenester 448585 4625 443960 Overføringer 13559 4675 50 8834 Renteutgifter og låneomkostninger 583 583 Avdrag på lån 1000 1000 463727 10883 50 452794 Tall i hele 1000 kroner Fordelt på : Oversikt over foretakets inntekter og fordelingen av disse Totalt Egen kommune Interkom. selskaper Andre Andre salgs og leieinntekter -311359-311359 Overføringer med krav til motytelse -7623-5536 -2088 Overføringer uten krav til motytelse -460-5 -455 Renteinntekter 1563 1563-317880 -5541-312339 Tabellen inneholder både drifts- og investeringsregnskap. Lønn, sosiale utgifter og avskrivninger inngår ikke i oversikten over utgiftene. Note 24 Tap og avsetning til tap I hele tusen kroner 2015 2014 Utgiftsført avsetning til tap i balansen pr. 31.12 2332 2472 Utgiftsføringen har redusert balanseverdiene for følgende poster: Fordringer private foretak 2332 2472 Totale utgifter i årets driftsregnskap vedr. tap på krav: Ligger i posten 'Overført til andre' og består av: Avsetning til tap (art 14735) 0 1000 Avskrivning av endelig tapte fordringer i året 140 4 Innkommet på tidligere avskrevne fordringer (art 890) 0 Side21

Note 25 Dokumentasjon av balansen Handling Hovedreferanse Ja Nei Dokumentasjon av balansen Foreligger det dokumentasjon av alle balanseposter med mindre de er ubetydelige? Dokumentasjon av bankinnskudd, lånegjeld, kontanter og lignende Inneholder dokumentasjon av bankinnskudd og lånegjeld oppgaver fra finansinstitusjoner over mellomværende? Er kontantbeholdning opptelt ved årets slutt? Er opptelling dokumentert med hvem som har foretatt opptellingen og på hvilket tidspunkt? Dokumentasjon av avsetninger, nedskrivninger mv. Omfatter dokumentasjon av poster som er verdsatt etter vurdering minst opplysninger om beregningsmetode og de forutsetninger som beregningen bygger på? BL 11, 1. ledd BF 6-2, 1. ledd BF 6-2, 2. ledd BF 6-4 Ikke aktuelt Ja Ja Ja Ev. merknader Note 26 Kontroll av innberetningspliktige ytelser Oslo Havn KF har ikke avdekket vesentlige avvik i avstemming mellom lønnsinnberettede ytelser og regnskapsførte i forbindelse med innberetning av oppgavepliktige ytelser. Note 27 Justeringer av merverdiavgift og merverdiavgiftskompensasjon Merverdiavgiftsloven kapittel 9 og tilhørende forskrift kapittel 9, merverdiavgiftskompensasjonsloven 16 og tilhørende forskrift 6 gir reglene for justeringer av henholdsvis merverdiavgift og merverdiavgiftskompensasjon og dokumentasjon av dette. Status i forhold til justeringsreglene skal fremgå av følgende tabell: Side22

Dokumentasjon ved anskaffelse av kapitalvarer utarbeidet i.h.t. mvaf. 9.1.2 Dokumentasjon vedr. bruk av kapitalvarer utarbeidet i.h.t. mvaf. 9.1.3 Behov for justering vurdert Justering foretatt i termin 6 Dokumentasjon av justeringen i.h.t mvaf. 9.3.3 og 9.7.2 utarbeidet Merverdiavgiftsloven kap 9 Merverdiavgiftsforskriften kap 9 Ja Ja Ja Ja Nei, ikke relevant. Kompensasjonsloven 16 Kompensasjonsforskriften 6 Note 28 Belastning av investeringsprosjekter med andel av administrative utgifter Investeringsprosjektene er ikke belastet med andel administrative utgifter. Note 29 Byggelånsrenter Ingen av Oslo Havn KFs investeringer i 2015 er finansiert med byggelån eller belastet med byggelånsrenter. Årets påløpte renteutgifter er på 0,503 på lån på 12 mill. i Lånefondet med 12 år gjenværende løpetid. Sum renteutgift i investeringsregnskapet Sum renteutgift i driftsregnskapet Tall i 1000 kr Årets påløpte renteutgifter (Årets regning fra FIN) 503 503 Note 30 Kommunale foretaks merverdiavgifts posisjon Oslo Havn KF er en offentlig havn og er ikke omfattet av kompensasjonsordningen, Ot.prp. nr. 1 (2006-2007). Oslo Havn KF er frivillig registrert i henhold til Mval. 2.3. Side23

Side24

Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : 51680 OKS074 - Drift - Vedlegg A 29.02.16 15:38:22 Side25 Drift - Vedlegg A(T) Regnskap i år (1000) Justert budsjett hittil i år (1000) Budsjett - regnskap (1000) Regulert budsjett (1000) Opprinnelig budsjett (1000) Regnskap i fjor (1000) Andre salgs- og leieinntekter -267 247-252 760 14 487-252 760-244 260-268 697 Overføringer med krav til motytelse -7 200-4 300 2 900-4 300-2 800-6 864 Overføringer uten krav til motytelse -460 0 460 0 0-402 Sum driftsinntekter -274 908-257 060 17 848-257 060-247 060-275 963 Lønnsutgifter 83 974 88 823 4 848 88 823 89 969 104 904 Sosiale utgifter 39 883 41 576 1 693 41 576 40 273 43 989 Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. egen 65 033 81 661 16 628 81 661 81 818 75 883 Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj. pr. 4 247 3 050-1 197 3 050 3 050 3 908 Overføringer 13 559 17 639 4 080 17 639 14 225 10 816 Avskrivninger 67 267 52 000-15 267 52 000 52 000 58 549 Fordelte utgifter -2 562-500 2 062-500 -500-1 965 Sum driftsutgifter 271 401 284 249 12 848 284 249 280 835 296 085 Brutto driftsresultat -3 506 27 189 30 695 27 189 33 775 20 122 Renteinntekter og utbytte -1 563-1 500 63-1 500-1 500-3 409 Sum eksterne finansinntekter -1 563-1 500 63-1 500-1 500-3 409 Renteutgifter og låneomkostninger 1 594 1 025-569 1 025 1 025 583 Avdrag på lån 1 000 1 000 0 1 000 1 000 1 000 Sum eksterne finansutgifter 2 594 2 025-569 2 025 2 025 1 583 Resultat eksterne finanstransaksjoner 1 031 525-506 525 525-1 826 Motpost avskrivninger -67 267-52 000 15 267-52 000-52 000-58 549 Motpost avskrivninger -67 267-52 000 15 267-52 000-52 000-58 549 Motpost avskrivninger -67 267-52 000 15 267-52 000-52 000-58 549 Netto driftsresultat -69 742-24 286 45 456-24 286-17 700-40 253 Bruk av bundne fond -3 414-3 414 0-3 414 0-1 169 Sum bruk av avsetninger -3 414-3 414 0-3 414 0-1 169 Overført til investeringsregnskapet 0 27 700 27 700 27 700 17 700 18 600 Sum avsetninger 0 27 700 27 700 27 700 17 700 18 600 Netto avsetning -3 414 24 286 27 700 24 286 17 700 17 431 Netto avsetning -3 414 24 286 27 700 24 286 17 700 17 431 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk -73 156 0 73 156 0 0-22 822-73 156 0 73 156 0 0-22 822 Firma(lik) : B4

Side26

Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : 51680 OKS075 - Investering - Vedlegg B 05.02.16 11:02:52 Investering - Vedlegg B(T) Regnskap i år (1000) Justert budsjett hittil i år (1000) Regulert budsjett (1000) Budsjettjustert (1000) Opprinnelig budsjett (1000) Regnskap i fjor (1000) Investeringer i anleggsmidler 377 287 420 020 420 020 143 220 276 800 746 844 Avsetninger 18 886 18 885 18 885 18 885 0 6 130 Fordelte utgifter 2 562 0 0 0 0 1 965 Årets finansieringsbehov 398 734 438 905 438 905 162 105 276 800 754 939 Årets finansieringsbehov 398 734 438 905 438 905 162 105 276 800 754 939 Inntekter fra salg av anleggsmidler -34 872-34 872-34 872-34 872 0-426 080 Tilskudd til investeringer 0 0 0 0 0-1 828 Andre inntekter -240 420-240 000-240 000 19 000-259 000-166 752 Sum ekstern finansiering -275 292-274 872-274 872-15 872-259 000-594 660 Overført fra driftsdelen 0-27 700-27 700-10 000-17 700-18 600 Bruk av avsetninger -123 442-136 333-136 333-136 233-100 -140 263 Sum intern finansiering -123 442-164 033-164 033-146 233-17 800-158 863 Sum finansiering -398 734-438 905-438 905-162 105-276 800-753 524 Udekket/udisponert 0 0 0 0 0 1 415 0 0 0 0 0 1 415 Side27 Firma(lik) : B4

Side28

Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : 51680 (OKGL10-201513) OKS035 - Balanse 01.03.16 10:53:27 Balgrp4 Balgrp4(T) Regnskap i år Regnskap forrige år 227 Faste eiendommer og anlegg 2 452 240 006,01 2 137 775 220,10 224 Utstyr, maskiner og transportmidler 21 263 643,12 23 867 802,10 221 Aksjer og andeler 2 018 277 369,00 2 258 277 369,00 220 Pensjonsmidler 438 782 737,16 407 564 247,11 A Anleggsmidler 4 930 563 755,29 4 827 484 638,31 219 Premieavvik 91 451 256,89 88 917 573,17 213 Kortsiktige fordringer 44 906 101,72 53 827 275,78 210 Kasse, postgiro bankinnskudd 80 613 991,93 48 695 976,46 B Omløpsmidler 216 971 350,54 191 440 825,41 1 Eiendeler 5 147 535 105,83 5 018 925 463,72 25990 Kapitalkonto -4 412 755 979,89-4 322 878 268,01 25970 Udekket i investeringsregnskapet 0,00 1 415 135,10 25960 Udisponert i investeringsregnskapet -51 857,95-51 587,75 25950 Regnskapsmessig mindreforbruk -73 155 905,61-95 310 657,63 2581 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK 3 907 367,00 3 907 367,00 256 Disposisjonsfond -10 271 391,50-20 521 000,00 255 Bundne investeringsfond -6 129 764,07-24 010 804,03 253 Ubundne investeringsfond -17 470 412,72-762,75 251 Bundne driftsfond -24 897,00-3 438 897,00 C Egenkapital -4 515 952 841,74-4 460 889 475,07 247 Konsernintern langsiktig gjeld -36 120 948,43-40 766 412,43 240 Pensjonsforpliktelse -481 686 826,72-463 839 957,62 233 Annen konsernintern kortsiktig gjeld -288 751,82 21 047 779,92 232 Annen kortsiktig gjeld -113 485 737,12-74 477 398,52 D Gjeld -631 582 264,09-558 035 988,65 2 Egenkap. og gjeld -5 147 535 105,83-5 018 925 463,72 29999 Motkonto for memorakontiene -30 580 750,48-32 616 750,48 29200 Andre memoriakonti 30 580 750,48 32 616 750,48 E Memoriakonti 0,00 0,00 3 Memoriakonti 0,00 0,00 0,00 0,00 Firma(lik) : B4 Side29

Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : 51680 OKS036 - Spesifikasjon av balansen 01.03.16 10:54:12 Balgrp4 Balgrp4(T) Regnskap i år Regnskap forrige år 2279906 Aktiva, komm eiendommer, 50 år 447 683 286,66 442 232 573,33 2279909 Aktiva, tomter/grunn 1 335 550 953,82 1 228 206 764,44 2279912 Aktiva, tekniske anlegg, 20 år 1 465 183 736,46 1 207 961 892,30 2279926 Akk.avskr., komm. eiendommer, 50 år -230 621 741,02-216 668 274,27 2279932 Akk.avskr., tekniske anlegg, 20 år -565 556 229,91-523 957 735,70 227 Faste eiendommer og anlegg 2 452 240 006,01 2 137 775 220,10 2249901 Aktiva, maskiner og utstyr, 5 år 86 679 505,10 84 197 300,41 2249902 Aktiva, transportmidler, 8/10 år 23 147 383,91 22 368 222,40 2249910 Akk.avskr., maskiner og utstyr, 5 år -76 538 902,86-72 833 757,87 2249911 Akk.avskr., transportmidler 8/10 år -12 024 343,03-9 863 962,84 224 Utstyr, maskiner og transportmidler 21 263 643,12 23 867 802,10 2217026 Aksjer og andeler private foretak - Havnev 2 018 277 369,00 2 258 277 369,00 221 Aksjer og andeler 2 018 277 369,00 2 258 277 369,00 2204101 Pensjonsmidler 438 782 737,16 407 564 247,11 220 Pensjonsmidler 438 782 737,16 407 564 247,11 A Anleggsmidler 4 930 563 755,29 4 827 484 638,31 2191402 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 26 883,70 40 292,80 2191403 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 144 200,70 192 239,40 2191404 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 229 619,44 287 024,30 2191405 Arb.g.avg. av premieavvik 135 207,80 162 249,35 2191406 Arb.g.avg. av premieavvik 284 155,23 331 514,43 2191407 Arb.g.avg. av premieavvik 93 286,96 106 613,67 2191408 Arb.g.avg. av premieavvik 665 982,71 749 230,55 2191409 Arb.g.avg. av premieavvik 1 480 606,70 1 645 118,55 2191410 Arb.g.avg. av premieavvik 722 476,93 794 724,63 2191411 Arb.g.avg. av premieavvik 972 999,76 1 135 166,38 2191412 Arb.g.avg. av premieavvik 565 273,84 646 027,25 2199902 Premieavvik 2002 190 700,00 285 800,00 2199903 Premieavvik 2003 1 022 700,00 1 363 400,00 2199904 Premieavvik 2004 1 628 507,63 2 035 634,30 2199905 Premieavvik 2005 958 920,30 1 150 704,37 2199906 Premieavvik 2006 2 015 285,17 2 351 166,04 2199907 Premieavvik 2007 661 609,64 756 125,31 2199908 Premieavvik 2008 4 723 281,74 5 313 691,94 2199909 Premieavvik 2009 10 500 756,62 11 667 507,35 2199910 Premieavvik 2010 5 123 950,00 5 636 345,00 2199911 Premieavvik 2011 6 900 707,40 8 050 825,30 2199912 Premieavvik 2012 4 009 034,41 4 581 753,61 2199913 Premieavvik 2013 14 555 056,18 16 374 438,19 2199914 Premieavvik 2014 19 937 126,02 23 259 980,45 2199915 Premieavvik 2015 13 902 928,01 0,00 219 Premieavvik 91 451 256,89 88 917 573,17 2131002 Fylkesskattesjefen 10 773 962,00 23 642 674,00 2131091 Kundereskontro (NAV) (HR) 5 124,00 512 050,00 2131092 Reskontro feriepenger (NAV) (HR) 10 746,81 50 735,81 2132001 Depositum leie (ikke egne kti.), kredit -20 553,00-20 553,00 2137001 Fordringer private foretak 31 616 853,57 30 483 640,50 2137010 Avsetning til tap private foretak -2 332 386,29-2 472 214,01 2137513 Forskudd til leverandører -308 186,27-1 053 664,68 2137598 Forskudd lønn (HR) 52 000,00 10 000,00 2137599 Negativ netto (HR) 0,00 1 287,00 2139901 Uidentifiserte innbetalinger -66,66 0,00 2139902 Interimskonto inkasso 0,00-55 684,00 2139905 Hjelpekonto kreditnota -228,43 0,00 2139914 Forventede inntekter - forhåndsposteringe 5 047 870,00 2 869 909,00 2139915 Periodisert inntekt time/prosjekt 23 475,00 2 385,00 Firma(lik) : B4 Side30

Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 2 Bruker : 51680 OKS036 - Spesifikasjon av balansen 01.03.16 10:54:12 Balgrp4 Balgrp4(T) Regnskap i år Regnskap forrige år 2139919 Forv. innt. f.å.,bank jan 35 050,86 16 093,02 2139978 Interimskonto aga refusjoner (HR) -20 881,97 0,00 2139982 Netto lønn (utbetalt lønn) (HR) -40 000,00 0,00 2139985 Hjelpekonto tømming NLP => HR 9 999,14-0,86 2139988 Interimskonto refusjon sykepenger (HR) 53 322,96-159 382,00 213 Kortsiktige fordringer 44 906 101,72 53 827 275,78 2102001 DnB Driftskonto 27 795 399,24 10 455 429,81 2102002 DnB OCR-konto 16 766 344,09 8 995 587,58 2102004 DnB Fondskonto 36 052 248,60 29 244 959,07 210 Kasse, postgiro bankinnskudd 80 613 991,93 48 695 976,46 B Omløpsmidler 216 971 350,54 191 440 825,41 1 Eiendeler 5 147 535 105,83 5 018 925 463,72 2599001 Egenkapital -2 394 478 610,89-2 064 600 899,01 2599013 Kapitalkonto - Aksjer HAV Eiendom -2 018 277 369,00-2 258 277 369,00 25990 Kapitalkonto -4 412 755 979,89-4 322 878 268,01 2597000 Udekket i investeringsregnskapet 0,00 1 415 135,10 25970 Udekket i investeringsregnskapet 0,00 1 415 135,10 2596000 Udisponert i investeringsregnskapet -51 857,95-51 587,75 25960 Udisponert i investeringsregnskapet -51 857,95-51 587,75 2595099 Regnskapsmessig mindreforbruk -73 155 905,61-95 310 657,63 25950 Regnskapsmessig mindreforbruk -73 155 905,61-95 310 657,63 2581000 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker 3 907 367,00 3 907 367,00 2581 Endring i regnskapsprinsipp som påvi 3 907 367,00 3 907 367,00 2569901 Disposisjonsfond - Driftsprosjekter -10 271 391,50-20 521 000,00 256 Disposisjonsfond -10 271 391,50-20 521 000,00 2559901 Bundne investeringsfond - Ren Oslofjord 0,00-17 881 039,96 2559902 Bundne investeringsfond - Bro Filipstad -6 129 764,07-6 129 764,07 255 Bundne investeringsfond -6 129 764,07-24 010 804,03 2539901 Ubundne investeringsfond -17 470 412,72-762,75 253 Ubundne investeringsfond -17 470 412,72-762,75 2519901 Bundne driftsfond -24 897,00-3 438 897,00 251 Bundne driftsfond -24 897,00-3 438 897,00 C Egenkapital -4 515 952 841,74-4 460 889 475,07 2475000 Lån Oslo Pensjonsforsikring -24 120 948,43-27 766 412,43 2476600 Lånefondet -12 000 000,00-13 000 000,00 247 Konsernintern langsiktig gjeld -36 120 948,43-40 766 412,43 2409901 Pensjonsforpliktelse -481 686 826,72-463 839 957,62 240 Pensjonsforpliktelse -481 686 826,72-463 839 957,62 2335086 Mellomværende med bykassen (i foretake -288 751,82 21 047 779,92 233 Annen konsernintern kortsiktig gjeld -288 751,82 21 047 779,92 2327001 Leverandørgjeld norske foretak -22 540 393,33-34 827 772,83 2327070 Forventede utgifter - forhåndsposteringer -28 977 977,38-17 389 158,72 2327511 Forvent. utg. f.å. bank januar -1 910,00-166 253,18 2329001 Leverandørgjeld utenlandske foretak -35 842 482,01-155 225,26 2329908 Gjeld til kunder/leveran. -9 244 506,30-4 506,30 2381401 Arbeidsgiveravgift av avsatt pensjonsprem -797 368,13-380 563,37 2381480 Arb.g.avg. av pål. feriep. 2014-1 203 756,04-1 583 526,58 2381491 Forskuddstrekk (HR) -3 780 229,00-5 113 361,58 2381492 Påleggstrekk (HR) -727,00-28 929,08 2381493 Avsetning arbeidsgiveravgift (HR) -1 887 474,67-2 575 411,80 2387580 Påløpte feriepenger 2014-8 537 277,38-11 230 682,23 2387596 Påløpte lønnsutgifter pr 31.12-644 216,88-1 005 727,59 2389985 Diverse lokale trekk (HR) -27 419,00-16 280,00 232 Annen kortsiktig gjeld -113 485 737,12-74 477 398,52 D Gjeld -631 582 264,09-558 035 988,65 Firma(lik) : B4 Side31

Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 3 Bruker : 51680 OKS036 - Spesifikasjon av balansen 01.03.16 10:54:12 Balgrp4 Balgrp4(T) Regnskap i år Regnskap forrige år 2 Egenkap. og gjeld -5 147 535 105,83-5 018 925 463,72 2999903 Avskr. ikke sl.fordr.k -1 983 906,83-1 983 906,83 2999904 Garantier frigivelse -20 710 177,75-22 746 177,75 2999905 Obligasj.pant.aksj.kred. -11 654,00-11 654,00 2999906 Depositum leier, kredit -2 767 928,60-2 767 928,60 2999907 Gml.lån o.rok.+h.st.38/95-2 855 704,00-2 855 704,00 2999908 Utg.f.uerhold.ford.kredit -2 251 379,30-2 251 379,30 29999 Motkonto for memorakontiene -30 580 750,48-32 616 750,48 2930003 Avskr.ikke sl. fordr. d 1 983 906,83 1 983 906,83 2930004 Garantier, pant. mottak 20 710 177,75 22 746 177,75 2930005 Obligasj. pant aksj. debet 11 654,00 11 654,00 2930006 Depositum leier, debet 2 767 928,60 2 767 928,60 2930007 Gml. lån o.rok.+ h.st. 38/95 2 855 704,00 2 855 704,00 2930008 Utg.f.uerhold.ford.debet 2 251 379,30 2 251 379,30 29200 Andre memoriakonti 30 580 750,48 32 616 750,48 E Memoriakonti 0,00 0,00 3 Memoriakonti 0,00 0,00 0,00 0,00 Firma(lik) : B4 Side32

Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 1 Bruker : 51680 (OKGL10-201513) OKS039 - Regnskap pr. kostrafunksjon 05.02.16 12:18:59 Kostra Kostra(T) Regnskap i år (1000) Regnskap forrige år (1000) 330 Samferdselsbedrifter/transporttiltak 344 557 314 149 870 Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) -240 000-160 000 880 Interne finansieringstransaksjoner -104 557-152 734 899 Årets regnskapsmessige merforbruk/mindreforbru 0-1 415 0 Investering 0 0 100 Politisk styring og kontrollorganer 966 900 120 Administrasjon 2 421 1 698 130 Administrasjonslokaler 0 16 170 Årets premieavvik -13 903-15 214 171 Amortisering av tidligere års premieavvik 11 369 0 241 Diagnose, behandling, rehabilitering 0 2 330 Samferdselsbedrifter/transporttiltak 60 787 28 521 333 Kommunale veier, nyanlegg, drift og vedlikehold 0 0 860 Motpost avskrivninger -67 267-58 549 870 Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) 5 626 793 880 Interne finansieringstransaksjoner 0 19 010 899 Årets regnskapsmessige merforbruk/mindreforbru 0 22 822 1 Drift 0 0 060 Oslo Havn KF 0 0 Artklass(mindre enn) : 2 ; Firma(lik) : B4 Side33

Skjermbilde: GL30 Oslo Havn KF Side: 2 Bruker : 51680 (OKGL10-201513) OKS039 - Regnskap pr. kostrafunksjon 05.02.16 12:18:59 Kostra Kostra(T) Regnskap i år (1000) Regnskap forrige år (1000) 0 0 Artklass(mindre enn) : 2 ; Firma(lik) : B4 Side34

Endring arbeidskapital balanseregnskapet Regnskap 2015 Regnskap 2014 Endring Omløpsmidler Kortsiktige fordringer 44 906 53 827-8 921 Aksjer og andeler 2 018 277 2 258 277-240 000 Obligasjoner og sertifikater 0 0 0 Betalingsmidler 80 614 48 696 31 918 Premieavvik 91 451 88 918 2 534 Sum endring omløpsmidler 2 235 249 2 449 718-214 469 Kortsiktig gjeld 0 Kortsiktig gjeld 113 774 53 430 60 345 Endring arbeidskapital 2 121 474 2 396 289 (274 814) Endring arbeidskapital bevilgningsregnskapet Regnskap 2015 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 274 908 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 275 292 0) Innbetalinger eksterne -238 437 finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler 311 762 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 204 134 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 379 849 Utbetalinger eksterne 2 594 finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler 586 577 Anskaffelse anvendelse av midler -274 815 Endring ubrukte lånemidler Endring arbeidskapital -274 815 Differanse 0 Side35

Havnestyresak 03.03.2016 Årsberetning 2015 Side36

Innhold 1 STYRETS BERETNING...3 1.1 OVERORDNEDE MÅLSETNINGER, PRIORITERINGER OG TILTAK...3 1.2 UTFORDRINGER OG FOKUSOMRÅDER FREMOVER...4 1.3 HAVNESTYRET HAR I 2014 HATT FØLGENDE SAMMENSETNING...5 1.4 STYRETS ARBEID; AVHOLDTE MØTER/BEHANDLEDE SAKER...5 2 ANSVARSOMRÅDE...6 ANSVARSOMRÅDE OG HOVEDOPPGAVER...6 3 MÅLOPPNÅELSE, RESULTATER OG RISIKOVURDERINGER...7 3.1.1 Situasjonsbeskrivelse...7 3.1.2 Måloppnåelse...7 3.1.3 Risikostyring og internkontroll...11 3.2 STRATEGIER OG TILTAK...12 4 SAMMENLIGNING AV BUDSJETT OG REGNSKAP...14 4.1 DRIFTSREGNSKAP 2015...14 4.2 INVESTERINGSREGNSKAP 2015...17 4.3 BALANSEREGNSKAP 2015...18 5 SÆRSKILT RAPPORTERING...19 5.1 TILTAK FOR Å BEDRE SERVICE OVERFOR BRUKERNE...19 5.2 SAKSBEHANDLINGSTID...19 5.3 HANDLINGSPLAN FOR MENNESKER MED FUNKSJONSNEDSETTELSE...20 5.3.1 Universell utforming...20 5.4 TILTAK/AKTIVITETER I TRÅD MED OSLO KOMMUNES FOLKEHELSEPLAN...20 5.5 LIKESTILLINGSTILTAK RETTET MOT BYENS INNBYGGERE...21 5.6 RAPPORTERING INNEN HR-OMRÅDET OG HELSE- MILJØ OG SIKKERHET (HMS)...22 5.6.1 Likestilling og mangfold i arbeidsgiverrollen...22 5.6.2 Medarbeiderundersøkelse...23 5.6.3 Sykefravær...24 5.7 FORVALTNING AV KUNSTVERK I OSLO KOMMUNES VIRKSOMHETER...24 5.8 REKRUTTERING AV LÆRLINGER...24 5.9 BRUK AV KONSULENTER...25 5.10 OPPDRAG OG BESTILLINGER I TILDELINGSBREV...27 5.11 HAV EIENDOM AS...29 6 UTARBEIDELSE AV OSLO KOMMUNES MILJØ OG KLIMARAPPORT 2015...30 7 OPPFØLGING AV VERBALVEDTAK OG FLERTALLSMERKNADER...31 7.1 UTKVITTERING AV BYSTYRETS MERKNADER OG VERBALVEDTAK...31 7.2 MERKNADER FRA KOMMUNEREVISJON OG KONTROLLUTVALGET...31 Side 2 av 38 Side37

1 STYRETS BERETNING 1.1Overordnede målsetninger, prioriteringer og tiltak I gjeldende Nasjonal transportplan 2010 2019, St. meld. 16 (2008-2009) er begrepet nasjonal havn erstattet med stamnetthavn. Oslo, med Sydhavna, Hjortnesterminalen og Vippetangen, er definert som én av 31 stamnetthavner i Norge. Disse stamnetthavnene er knyttet opp mot hovedleden som går fra Svinesund og opp mot grensen til Russland. Veitilknytningene til stamnetthavnene skal være stamveier, og farledsprosjekter inn mot stamnetthavnene vil være prioritert. En statlig overordnet målsetning er dermed at Oslo havn skal være en av Norges hovedhavner. Oslo Havn KF utarbeidet i 2013 «Oslo havneplan 2030», et strategisk dokument som skal være del av kommuneplan for Oslo. Planen rulleres hvert fjerde år. Grunnpilarene i planen er øking av godsmengder på 50 %, og økning av antall passasjerer med 40 % frem til 2030 for å møte befolkningsveksten i regionen med sjøtransport fremfor veitransport. Oslo kommune har fattet vedtak om at de tunge godshavnfunksjonene skal effektiviseres og lokaliseres til Sydhavna. Vippetangen og Hjortnes skal være terminaler for utlandsfergene, og passasjertrafikk skal lokaliseres til sentrum og vest. I Bjørvika og på Filipstad skal havneaktivitetene erstattes med annen byutvikling, og etter hvert skal det også komme noe annen byutvikling på Vippetangen. Viktige bystyrevedtak: Bystyrets vedtak 19.01.2000 Fjordbyvedtaket Bystyrets vedtak 27.05.2003 Salg av Tjuvholmen basert på Utsyn Bystyrets vedtak 18.06.2003 Reguleringsplan for ny E18 Bjørvika Bystyrets vedtak 18.06.2003 Reguleringsplan for Akershusstranda Bystyrets vedtak 27.08.2003 Lokalisering av utenlandsfergene Bystyrets vedtak 27.08.2003 Reguleringsplan for Bjørvika Bystyrets vedtak 26.11.2003 Revidert Strategisk plan Oslo havn Bystyrets vedtak 26.05.2004 Kommuneplan (2004-2020) Bystyrets vedtak 22.06.2004 Reguleringsplan Tjuvholmen Bystyrets vedtak 13.10.2004 Reguleringsplan for containerterminal på Sjursøya Bystyrets vedtak 16.11.2005 Helhetlig opprydding bunnsedimenter Bystyrets vedtak 16.11.2005 Reguleringsplan for Malmøykalven Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak 27.02.2008 26.08.2009 27.01.2010 17.02.2010 Fjordbyplanen Reguleringsplan for Sydhavna Ny atkomst Sydhavna Reguleringsplan for Alnabruterminalen Bystyrets vedtak Nov. 2011 Deichmann, studentboliger m.m. Bystyrets vedtak 14. 12.2011 Munch/Deichmann-området i Bjørvika, Detaljreg. Bystyrets vedtak 14.12.2011 Utbyggingsavtale studentboliger i Bjørvika Side 3 av 38 Side38

Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak Bystyrets vedtak 25.01.2012 12.11.15 12.11.15 12.11.15 Rådhusbrygge 4 Detaljregulering Fiskehall- Sentrum. Bispevika syd Bispevika nord Munchområdet B1 og B4 i Bjørvika Kongsbakken Oslo havn KFs prioriteringer og planlagte tiltak er beskrevet i budsjett for 2015 og økonomiplan for 2015 2018., og dokumenterer en oppfølging av ovennevnte vedtak. 1.2Utfordringer og fokusområder fremover Oslo Havn KF er midt i gjennomføringen av Fjordbyen med utbygging av Sydhavna som effektiv godshavn og utviklingen av Bjørvika, Tjuvholmen og etter hvert Filipstad som byutviklingsområder. 2015 har vært et år med mange store og viktige milepæler i Oslo havn: Utbygging av Sjursøya containerterminal fase II ble fullført og containertrafikken på Ormsund er nå samlokalisert med Sjursøya. Det er nå en stor og effektiv containerterminal i Oslo havn. Dette betyr også at en av de største utfordringene Oslo havn KF har hatt de siste årene, nemlig støyplager for naboene fra containerterminalen er løst. Sydhavna har fått én ny adkomst via ny trafikkløsning på Mosseveien, dm. Godstrafikk forbi Nedre Bekkelaget skole er fjernet og trafikksystemet i Sydhavna får en moderne gateløsning bygget for fremtiden. Selskapet Yilport er containeroperatør i Oslo havn fra 1.2.2015. Dette er en kontrakt for terminalen på Sjursøya for de neste 20 + 10 år med en effektiv, moderne miljømessig god drift. Oslo Havn KFs kranførere ble virksomhetsoverdratt til Yilport 1.2.2015 og terminalarbeid utføres med terminalselskapets egne ansatte. 2016 og kommende år Befolkningsveksten og forbruksveksten Oslo står overfor, vil gi økt godsvekst, særlig på importsiden. Det er av miljøhensyn særdeles viktig at denne veksten kommer sjøveien og ikke via transport på vei. Sjøveien er mer miljøvennlig enn biltrafikk mht Co2 utslipp, bidrag til forsuring og overgjødsling. Havnas miljøproblem med støy er vesentlig redusert etter samlokaliseringen av containere på Sjursøya. Miljøutfordringen fremover er knyttet til svevestøv når båtene ligger ved kai. Det arbeides med landstrømsløsning for faste anløp med lang liggetid, men investeringene er så store at aktørene vurderer alternative løsninger som feks om det heller bør sees i retning av renere drivstoff, som gass eller rensing, noe som også virker all tid båtene ikke ligger ved kai. Havnas kunder er et prioritert fokusområde i kommende periode,, Oslo Havn KF jobber med å legge forholdene til rette for effektiv terminaldrift. Dette innebærer t operatører og aktører i Oslo havn forvalter arealer, skur og veier, jernbane og kraner i samsvar med dette ved blant annet kontinuerlig drift og mer effektiv ressursutnyttelse av terminalene når skip ligger til kai. Et viktig mål for Oslo Havn KF er kostnadseffektiv drift og jobber kontinuerlig med å tilpasse organisasjonsstrukturer og bemanning til dagens rammer og fremtidige utfordringer. Fremdrift av planvedtak på Filipstad og Hjortnes er ikke klart og vil være en utfordring i kommende periode for Oslo Havn KF. All virksomhet i havna er basert på symmetrisk utvikling mellom Side 4 av 38 Side39

havneutvikling og byutvikling. Planleggingen sitter fast i krav om bruk av havnekapitalen til veiformål utenfor byutviklingsområdet. Oslo Havn KF vil arbeide med by- og havneutviklingen på Vippetangen. Oslo Havn KF vil arbeide videre med planlegging av Sjursøya Nord og Kongshavn. Datterselskapet Hav Eiendom AS vil fortsette arbeidet med byutvikling av Bjørvika. Det vises forøvrig til egen årsberetning for datterselskapet. Oslo Havn KF følger opp datterselskapet tett. 1.3Havnestyret har i 2014 hatt følgende sammensetning Politisk oppnevnte: Karlsen, Bernt Stilluf Kalheim, Terje Ditlev-Simonsen, Per Vinje, Kristin Myhre, Peter N. (bystyremedl. f.o.m okt. 15) Sunniva Holmås Eidsvoll (bystyremedl. f.o.m okt.15) Venstre - leder Arbeiderpartiet - nestleder Høyre Høyre Frp SV Brukerrepresentant Sæther, Erling Arvid Ansattes representanter: Hanssen, Rolf Mauritz Kylling, Tine Fylkesoppnevnt Lars Birger Salvesen Røberg-Larsen, Bjørn Jarle NHO Logistikk og Transport Oslo havnevesens personalforening Oslo havnevesens personalforening Akershus fylke Krf vararepr. for fylkene Ap Observatør Hansen, Sven Arild (deltok kun på februarmøtet) Kystverkets observatør til styret 1.4Styrets arbeid; avholdte møter/behandlede saker Styret har i 2015 avholdt 8 møter og behandlet 80 saker. I 2014 var det 11 møter og 77 saker. Følgende saker har vært spesielt krevende: Organisering av containerterminalen på Sjursøya fra 2015, ny kontrakt hvor krandriftens virksomhet overdras til operatør. Byutvikling på Filipstad. Planfremdrift og utbyggingsavtaler Side 5 av 38 Side40