4.1 Godkjenning av årsregnskap for NKS 2015 Saksansvarlig(e): Type sak: Hva saken gjelder: Generalsekretær Vedtakssak Landsmøtet gjennomgår og eventuelt godkjenner regnskap for NKS 2015. Bakgrunn: Resultatregnskapet for 2015 viser et overskudd på 80 257,93 kroner. Dette er 66 258,- kroner bedre enn budsjettert. Overskuddet skyldes i hovedsak at det kun ble utgitt to numre av AKT (budsjettert med tre), og at vi fikk noe mer MVA-refusjon enn budsjettert. Regnskapet er i skrivende stund til revidering, og vi håper å ha ferdig revidert regnskap i tide til landsmøtet. Vedlegg til denne saken: Resultatregnskap NKS 2015 Balanse NKS 2015 Forslag til vedtak: Landsmøtet godkjenner årsregnskapet for 2015.
Resultatregnskap NKS 2015 Budsjett Regnskap INNTEKTER Kontingenter og egenandeler 3100 Forbundshelg - egenandel -2 000-2 700 3130 Medlemskontingent -14 000-11 502 3150 Forbundsvenner -60 000-59 500 Ofringer og gaver 3200 Offergaver -45 000-43 446 3210 Interne gaver/ofringer 0-17 692 AKT 3300 Reklameinntekter AKT -45 000-30 000 1 3301 Abonnement AKT -1 000-250 Øvrige inntekter 3120 Salg av hefter og materiell -1 500 0 3302 Annonseinntekter, nettsider -12 000-12 000 3310 Diverse inntekter 0-38 821 2 3320 Reisedekning ansatte, fra NSKF 0-17 232 3 3220 MVA-refusjon -25 000-44 329 Ekstern støtte 3101 Infostøtte, Forbundshelg 0 0 3102 Prosjekt Palestina 0 0 3103 Støtte fra K-Stud -5 000 0 3104 Kirken på Pride 0-61 724 4 Sum inntekter -210 500-339 197 5 KOSTNADER Lønnskostnader 5010 Faste lønninger 0 0 5011 AU-honorarer 67 500 66 994 5190 Påløpne feriepenger 3 000 0 5220 Fri telefon 0 3 000 5291 Motkonto for gruppe 52 0-3 000 5410 Arbeidsgiveravgift 0 0 5411 Feriepenger 0 0 5960 Gaver til ansatte 0 0 5990 Andre personalkostnader 2 000 743 Lønnskostnader 72 500 67 737
Kontor og administrasjon 6705 Regnskap 28 000 27 468 6740 Revisjon 40 000 49 875 6755 Lisenser 7 500 6 6860 IT-kostnader 21 000 20 225 6950 Porto 4 000 1 220 6791 Offersøknader 8 000 9 363 6840 Aviser, tidsskrifter, bøker 500 99 Kontor og administrasjon 101 500 115 750 Organisasjon 6720 Overføring lokalforbund 0 0 6721 Organisasjonsutvikling 10 000 2 100 7 6750 Kontingenter 25 000 22 930 6795 Gave WSCF 0 0 6796 Motføring Gave WSCF 0 0 6820 Trykksaker 0 0 6850 Annonser 0 0 6890 Interne møter/reiser 0 0 6900 Telefongodtgjørelse, leder 3 000 2 334 7141 Landsmøtet 23 000 31 153 8 7142 Landsstyremøtene 26 000 34 111 7149 AU diverse 10 000 7 757 Møter i andre utvalg 6 000 0 7148 Forbundshelga 65 000 57 823 7147 Skoleringshelg (instruktørkurs) 12 000 4 642 Organisasjon 180 000 162 850 AKT 5012 Lønn/honorar AKT 30 000 10 000 9 6715 AKT layout osv 1 000 11 150 6821 AKT trykk 35 000 22 467 10 6822 AKT annet 5 000 459 6760 AKT til medlemmene 15 000 14 109 AKT 86 000 58 185 Prosjekter og internasjonalt arbeid 7143 Internasjonale reiser 20 000 23 748 7151 Nordisk samarbeid 2 000 0 7145 Prosjekt Sri Lanka 0 3 422 7152 Kirkemøtet 0 14 500 7150 Prosjekt Palestina 20 000 0 7153 Kirken på Pride 0 61 624 Prosjekter og internasjonalt arbeid 42 000 103 295
Annen driftskostnad 6790 Andre fremmede tjenester 0 0 7140 Tjenestereiser, sekr. 0 17 689 11 7160 Diettkostnader 0 0 7500 Utgående kollekt 15 106 7770 Bank- og kortgebyrer 1 500 1 228 7790 Annen kostnad 0 819 12 Annen driftskostnad 1 500 34 842 Driftskostnader 483 500 542 658 DRIFTSRESULTAT 273 000 203 461 Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter 8050 Annen renteinntekt -1 000-2 274 8051 Renteinntekter fra NSKF -286 000-281 446 Finansinntekter og finanskostnader -287 000-283 720 ÅRSRESULTAT -14 000-80 258 12 Noter: 1 Det ble budsjettert med 3 utgaver av AKT, kun utgitt 2. 2 Avskrivning av gammel gjeld. 3 Føres ut under 7140 4 Prosjektstøtte fra LNU. Ført ut under 7153 5 Merk at reisedekning ansatte, og Kirken på Pride, til sammen 75 356,- ikke er budsjettert for, og også har motposter ut. Reellt "overskudd" ifht budsjett er altså 10 777,- kroner. 6 Lokalforbund er ikke fakturert for deres lisenser, totalt 2500,- kroner. 7 Vervepremie, TKSF 8 3220,- kroner er regning på mat fra LM 2014. Reelt beløp for LM15 er altså 27 933,- 9 Ett nummer ble utgitt av honorert redaktør. Ett nummer utgitt på dugnad av LS/gen.sek. 9 Inkluderer trykk av siste nr fra 2014, inkluderer ikke trykk av siste nr 2015 10 Ansattes reiser til byer uten eiendom. Refundert av NSKF under 3320 11 Budservice 12 De viktigste årsakene til overskuddet er at reduserte kostnader AKT (fordi vi bare utga to nummere), og høyere MVA-refusjon enn forventet.
Balanse NKS 2015 2015 2014 Eiendeler Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Lån til tilknyttet selskap og felles kontrollert virksomhet 1340 NSKF lån kr. 1.770' 1 389 490,00 1 208 044,00 1341 NSKF lån kr. 1065' 1 065 000,00 1 065 000,00 1342 Lån til NSKF (tidl. legater) 820 000,00 820 000,00 Sum Lån til tilknyttet selskap og felles kontrollert 3 274 490,00 3 093 044,00 Investeringer i aksjer og andeler 1350 Aksjer FOLKEN 3 000,00 3 000,00 Sum Investeringer i aksjer og andeler 3 000,00 3 000,00 Sum Finansielle anleggsmidler 3 277 490,00 3 096 044,00 Sum Anleggsmidler 3 277 490,00 3 096 044,00 Omløpsmidler Kundefordringer Sum Kundefordringer 0 0 Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. 1920 Bankinnskudd 3000.17.18602 266 895,02 361 324,47 1940 3000.17.18610 - skattetrekkskonto 20 142,70 20 142,70 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l. 287 037,72 381 467,17 Sum Omløpsmidler 287 037,72 381 467,17 Sum Eiendeler 3 564 527,72 3 477 511,17 Gjeld og egenkapital Egenkapital Udisponert resultat -80 257,93 Opptj. egenkapital Fond for vurderingsforskjeller 2030 Annen innskutt egenkapital -3 417 446,38-3 417 446,38 Sum Fond for vurderingsforskjeller -3 417 446,38-3 417 446,38 Sum Opptj. egenkapital -3 417 446,38-3 417 446,38 Sum Egenkapital -3 497 704,31-3 417 446,38 Gjeld Kortsiktig gjeld Skyldig offentlige avgifter 2610 Skattetrekk -4 855,50-5 110,50 Sum Skyldig offentlige avgifter -4 855,50-5 110,50 Annen kortsiktig gjeld 2920 Skyldig feriepenger -2 797,80 2993 Kortsiktig gjeld -61 967,91-52 156,49 Sum Annen kortsiktig gjeld -61 967,91-54 954,29 Sum Kortsiktig gjeld -66 823,41-60 064,79 Sum Gjeld -66 823,41-60 064,79 Sum Gjeld og egenkapital -3 564 527,72-3 477 511,17