Regnskap 2010 Nes kommune, Akershus Postboks 114, 2151 Årnes www.nes-ak.kommune.no post@nes-ak.kommune.no
Innholdsfortegnelse Side Hovedoversikter Økonomisk oversikt drift 5. Økonomisk oversikt investeringer 6. Regnskapsskjema 1a driftsregnskapet 7. Regnskapsskjema 2a investeringsregnskapet 7. Balanseregnskapet 8. Investeringer Investeringer Nes totalt pr konto 9. Driftsregnskap Totalt for Nes kommune 11. Sentraladministrasjonen 16. Fellesposter 18. Skoleetat eks barnehager 19. Barnehager 22. Etat for helse og sosialtjenester 24. Etat for kultur og fritid 28. Nes kirkelige fellesråd 30. Etat for tekniske tjenester og utbygging 31. Selvkostområder 34. Forretningsdrift 36. Skatt og rammetilskudd 38. Finans 39. Noter til årsregnskapet Legater 40. Endring i arbeidskapital 41. Pensjon 43. Kommunens garantiansvar 45. Aksjer og andeler 46. Bruk og avsetning av egenkapital 47. Kapitalkonto 48. Anleggsnote 49. Selvkostnoter 50. Plan for inndekning av tidl. års merforbruk 59. Avdrag på gjeld 60. Finansoversikt /plasseringer 61 Gjeldsforpliktelser 62 Fondssammenhenger 63 Årsverk 64 KOSTRA art Drift og investeringsregnskapet 65
Økonomisk oversikt - Drift Beskrivelse Regnsk 2010 Rev bud 2010 Oppr bud 2010 Regnsk LN03 Brukerbetalinger -38 232 362,62-36 798 000,00-37 708 000,00-40 624 610,22 LN04 Andre salgs- og leieinntekter -114 542 293,22-107 816 000,00-100 988 000,00-101 547 844,13 LN05 Overføringer med krav til motytelser -111 156 525,27-99 675 771,00-83 105 000,00-110 928 381,36 LN06 Rammetilskudd fra staten -238 503 375,00-240 511 000,00-240 511 000,00-224 497 332,00 LN07 Andre statlige overføringer -109 091 477,60-97 030 000,00-91 579 000,00-102 082 603,00 LN08 Andre overføringer -312 200,00-410 000,00-410 000,00-417 500,00 LN09 Skatt på inntekt og formue -379 077 852,23-370 500 000,00-370 500 000,00-356 606 814,87 LN10 Eiendomsskatt -18 291 969,48-19 000 000,00-19 000 000,00-19 061 840,83 LN11 Andre direkte og indirekte skatter -4 421 590,12 0,00 0,00-3 953 644,68 LN12 Sum driftsinntekter -1 013 629 645,54-971 740 771,00-943 801 000,00-959 720 571,09 LN14 Lønnsutgifter 449 985 314,99 456 464 000,00 439 342 000,00 441 402 620,71 LN15 Sosiale utgifter 114 276 324,27 132 103 800,00 125 293 500,00 113 023 224,13 LN16 Kjøp av varer og tjen som inngår i komm. tjen.prod 130 293 326,38 126 575 171,00 115 315 500,00 126 405 982,88 LN17 Kjøp av tjen som erstatter komm. tjenesteprod. 112 111 873,85 107 447 000,00 109 391 000,00 118 012 008,48 LN18 Overføringer 97 462 299,16 94 745 000,00 87 963 000,00 103 836 595,81 LN19 Avskrivninger 31 471 048,59 33 832 000,00 33 099 000,00 30 588 996,82 LN20 Fordelte utgifter -842 235,00-750 000,00-630 000,00-1 107 480,00 LN21 Sum driftsutgifter 934 757 952,24 950 416 971,00 909 774 000,00 932 161 948,83 LN23 Brutto driftsresultat -78 871 693,30-21 323 800,00-34 027 000,00-27 558 622,26 LN25 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -8 871 607,69-6 500 000,00-12 000 000,00-11 139 214,62 Gevinst finansielle instrumenter 0,00 0,00 0,00 0,00 LN26 Mottatte avdrag på utlån -444 004,84-80 000,00-80 000,00-135 359,00 LN27 Sum finansinntekter -9 315 612,53-6 580 000,00-12 080 000,00-11 274 573,62 LN29 Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter 19 391 555,34 13 200 000,00 22 200 000,00 22 986 722,57 Tap finansielle instrumenter 0,00 0,00 0,00 0,00 LN30 Avdragsutgifter 30 954 913,92 30 550 000,00 30 550 000,00 40 286 919,96 LN31 Utlån 66 834,84 80 000,00 80 000,00 109 560,99 LN32 Sum finansutgifter 50 413 304,10 43 830 000,00 52 830 000,00 63 383 203,52 LN34 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 41 097 691,57 37 250 000,00 40 750 000,00 52 108 629,90 LN35 Motpost avskrivninger -31 471 048,59-33 567 000,00-33 099 000,00-30 588 996,82 LN36 Netto driftsresultat -69 245 050,32-17 640 800,00-26 376 000,00-6 038 989,18 LN38 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -373 295,49 LN39 Bruk av disposisjonsfond -57 731,00-58 000,00 0,00-2 522 158,51 LN40 Bruk av bundne fond -8 069 160,81-7 788 200,00-5 559 000,00-6 353 732,33 LN42 Sum bruk av avsetninger -8 500 187,30-7 846 200,00-5 559 000,00-8 875 890,84 LN44 Overført til investeringsregnskapet 1 163 587,34 15 000,00 LN45 Avsatt til dekn.av tidl.års regnskapsmessige merforbr. 12 050 000,00 19 600 000,00 22 500 000,00 3 870 000,00 LN46 Avsatt til disposisjonsfond 14 397 668,03 520 000,00 520 000,00 10 656 584,53 LN47 Avsatt til bundne fond 12 279 970,06 5 367 000,00 4 710 000,00 0,00 LN49 Sum avsetninger 39 891 225,43 25 487 000,00 27 730 000,00 14 541 584,53 LN51 Resultat etter avsetninger -37 854 012,19 0,00-4 205 000,00-373 295,49-5 -
Økonomisk oversikt - Investering Beskrivelse Regnsk 2010 Rev bud 2010 Oppr bud 2010 Regnsk LN03 Salg av driftsmidler og fast eiendom -7 229 682,50 0,00 0,00-2 375 202,00 LN04 Andre salgsinntekter -61 317,42 0,00 0,00-359 000,00 LN05 Overføringer med krav til motytelse -4 976 442,83-4 500 000,00-4 500 000,00-13 978 117,50 LN06 Statlige overføringer 0,00 0,00 0,00-300 000,00 Renteinntekterog utbytte -6 215,85 0,00 0,00 0,00 LN09 Sum inntekter -12 273 658,60-4 500 000,00-4 500 000,00-17 012 319,50 LN11 Lønnsutgifter 0,00 0,00 0,00 11 750,00 LN12 Sosiale utgifter 0,00 0,00 0,00 1 656,75 LN13 Varer og tjenester i kommunal egenproduksjon 51 859 114,99 42 650 000,00 42 650 000,00 42 126 615,22 LN14 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 739,20 0,00 0,00 70 174,00 LN15 Overføringer 6 762 893,09 2 550 000,00 2 550 000,00 5 876 662,99 LN16 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutg. 178,00 0,00 0,00 814,15 LN18 Sum utgifter 58 622 925,28 45 200 000,00 45 200 000,00 48 087 673,11 LN20 Avdragsutgifter 5 030 668,00 5 263 000,00 4 000 000,00 5 911 846,00 LN21 Utlån 23 652 495,00 20 000 000,00 20 000 000,00 15 795 906,00 LN22 Kjøp av aksjer og andeler 1 425 652,00 1 700 000,00 1 700 000,00 1 364 407,00 LN23 Dekning av tidligere års udekket merforbruk 4 388 933,35 0,00 0,00 657 222,44 LN24 Avsatt til ubundne investeringsfond 19 173 344,45 0,00 0,00 3 990 337,32 LN25 Avsetninger til bundne fond 968 204,28 0,00 0,00 5 477 019,38 LN27 Sum finansieringstransaksjoner 54 639 297,08 26 963 000,00 25 700 000,00 33 196 738,14 LN28 Finansieringsbehov 100 988 563,76 67 663 000,00 66 400 000,00 64 272 091,75 LN30 Bruk av lån -81 921 009,21-58 400 000,00-58 400 000,00-50 844 590,83 LN31 Mottatte avdrag på utlån -5 596 098,50-5 000 000,00-4 000 000,00-5 985 512,50 LN32 Salg av aksjer og andeler -500,00 0,00 0,00-560,00 0,00 0,00 0,00 LN34 Overføringer fra driftsregnskapet -1 163 587,34 0,00 0,00-15 000,00 Bruk av disposisjonsfond -105 767,17 0,00 0,00 LN36 Bruk av ubundne investeringsfond -5 361 710,49-4 000 000,00-4 000 000,00-4 232 843,61 LN37 Bruk av bundne fond -6 839 891,05-263 000,00 0,00-1 584 237,45 LN39 Sum finansiering -100 988 563,76-67 663 000,00-66 400 000,00-62 662 744,39 LN40 Udekket udisponert 0,00 0,00 0,00 1 609 347,36-6 -
Regnskapsskjema 1A - driftsregnskapet i 1 kr. FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Note Regnskap 2010 Revidert budsjett 2010 Oppr budsjett 2010 Regnskap Skatt på inntekt og formue -379 077 852-370 500 000-370 500 000-356 606 815 Ordinært rammetilskudd -238 503 375-240 511 000-240 511 000-224 497 332 Skatt på eiendom -18 291 969-19 000 000-19 000 000-19 061 841 Andre direkte/indirekte skatter -4 421 590 0 0-3 953 645 Andre generelle statstilskudd -109 091 478-97 030 000-91 579 000-102 082 603 Sum frie disponible inntekter -749 386 264-727 041 000-721 590 000-706 202 235 NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte -8 871 608-6 500 000-12 000 000-11 139 215 Gevinst finansielle instrumenter 0 0 0 0 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 19 391 555 13 200 000 22 200 000 22 986 723 Tap finansielle instrumenter 0 0 0 0 Avdrag på lån 30 954 914 30 550 000 30 550 000 40 286 920 Sum netto finansinntekter/-utgifter 41 474 862 37 250 000 40 750 000 52 134 428 NETTO AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 12 050 000 19 600 000 22 500 000 3 870 000 Til ubundne avsetninger 14 397 668 520 000 520 000 0 Til bundne avsetninger 12 279 970 5 367 000 4 710 000 10 656 585 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -373 295 0 0 0 Bruk av ubundne avsetninger -57 731-58 000 0-2 522 159 Bruk av bundne avsetninger -8 069 161-7 788 200-5 559 000-6 353 732 Sum netto avsetninger 30 227 451 17 640 800 22 171 000 5 650 694 Overført til investeringsregnskapet 1 163 587 0 0 15 000 Til fordeling drift -676 520 365-672 150 200-658 669 000-648 402 114 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 638 666 353 672 150 200 658 669 000 648 028 818 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk -37 854 012 0 0-373 296 Art 580 og 980 37 854 012 0 0 373 295 Kontrollsum (skal være 0) 0 0 0 0 Regnskapsskjema 2A - investeringsregnskapet Beskrivelse Note Regnskap 2010 Revidert budsjett 2010 Oppr budsjett 2010 Regnskap FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler 58 622 925 45 200 000 45 200 000 48 087 673 Utlån og forskutteringer 25 078 147 21 700 000 21 700 000 17 160 313 Avdrag på lån 5 030 668 5 263 000 4 000 000 5 911 846 Avsetninger 24 530 482 0 0 10 124 579 Årets finansieringsbehov 113 262 222 72 163 000 70 900 000 81 284 411 Finansiert slik: Bruk av lånemidler -81 921 009-58 400 000-58 400 000-50 844 591 Inntekter fra salg av anleggsmidler -7 230 183 0 0-2 375 762 Tilskudd til investeringer 0 0 0-300 000 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -10 572 541-9 500 000-8 500 000-19 963 630 Andre inntekter -67 533 0 0-359 000 Sum ekstern finansiering -99 791 266-67 900 000-66 900 000-73 842 983 Overført fra driftsregnskapet -1 163 587 0 0-15 000 Bruk av avsetninger -12 307 369-4 263 000-4 000 000-5 817 081 Sum finansiering -113 262 222-72 163 000-70 900 000-79 675 064 Udekket/udisponert 0 0 0 1 609 347 Art 580 og 980 0 0 0-1 609 347 Kontrollsum (skal være 0) 0 0 0 0-7 -
Regnskapsskjema 3 - Balanseregnskap 2010 Kap Tekst Regnsk 2010 Regnsk Regnsk 2008 i 1 kr. EIENDELER 2.2 (A) Anleggsmidler 2.27 Faste eiendommer og anlegg 762 416 586 770 961 700 758 822 512 2.24 Utstyr, maskiner og transportmidler 10 869 814 9 143 392 8 676 401 2.22 Utlån 84 507 848 66 978 240 57 114 246 2.21 Aksjer og andeler 37 209 147 35 783 995 34 420 148 2.20 Pensjonsmidler 750 384 162 690 619 918 651 047 827 Sum anleggsmidler 1 645 387 557 1 573 487 244 1 510 081 134 2.1 (B) Omløpsmidler 2.13 Kortsiktige fordringer 62 910 172 59 132 854 53 793 784 2.19 Premieavvik 19 456 670 12 603 386 11 791 661 2.18 Aksjer og andeler 122 170 910 118 948 765 112 777 129 2.12 Sertifikater 0 0 0 2.11 Obligasjoner 0 0 0 2.10 Kasse, postgiro, bankinnskudd 125 236 082 66 616 684 53 042 301 Sum omløpsmidler 329 773 835 257 301 689 231 404 875 SUM EIENDELER (A + B) 1 975 161 392 1 830 788 933 1 741 486 009 EGENKAPITAL OG GJELD 2.5 (C) Egenkapital 2.56 Disposisjonsfond -7 246 563 6 987 607 4 465 449 2.51 Bundne driftsfond -56 646 010-52 417 626-48 114 773 2.53 Ubundne investeringsfond -45 106 057-31 294 423-31 536 930 2.55 Bundne investeringsfond -4 426 356-10 298 042-6 405 260 2.581 Endring i regnskapsprinsipp, påvirker AK (drift) 9 156 566 9 156 566 9 156 566 2.5950 Regnskapsmessig mindreforbruk -37 854 012-373 295 0 2.5900 Regnskapsmessig merforbruk 25 267 761 37 317 761 41 187 761 2.5970 Udekket i investeringsregnskapet 0 4 388 933 3 436 808 2.5990 Kapitalkonto -66 705 584-99 477 806-57 415 668 Sum egenkapital -183 560 254-136 010 325-85 226 048 (D) Gjeld 2.4 Langsiktig gjeld 2.40 Pensjonsforpliktelser -922 899 777-863 661 310-847 045 162 2.45 Andre lån -740 323 977-712 413 379-690 350 145 Sum langsiktig gjeld -1 663 223 754-1 576 074 689-1 537 395 307 2.3 Kortsiktig gjeld 2.32 Annen kortsiktig gjeld -128 698 790-118 146 714-115 992 272 2.39 Premieavvik 321 407-557 205-2 872 382 Sum kortsiktig gjeld -128 377 383-118 703 919-118 864 654 Sum GJELD -1 791 601 137-1 694 778 608-1 656 259 961 SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C + D) -1 975 161 392-1 830 788 933-1 741 486 009 (E) MEMORIAKONTI 2.91 Ubrukte lånemidler 84 544 241 102 065 250 84 729 841 2.92 Andre memoriakonti 2 018 557 1 868 877 3 441 884 2.99 Motkonto for memoriakontiene -86 562 798-103 934 128-88 171 726 SUM MEMORIAKONTI 0 0 0-8 -
Investeringer - konto og kto gr 2010 Hele Nes Regnskap Rev Bud Regnskap 00700 Lønn vedlikehold 0,00 0,00 11 750,00 00990 Arbeidsgiveravgift 0,00 0,00 1 656,75 0 - Lønn inkl sosiale utgifter 0,00 0,00 13 406,75 01151 Bevertning 6 840,00 0,00 640,00 01200 Annet forbruksmateriell / råvarer og tjenester 72 340,52 100 000,00 111 494,39 01400 Annonse, reklame, informasjon 23 250,50 0,00 12 170,00 01700 Reiseutgifter/transportutgifter 0,00 0,00 3 150,00 01900 Leie av lokaler/grunn 800,00 0,00 625,00 01950 Avgifter, gebyrer, lisenser og lignende 501 240,94 0,00 155 807,00 01951 Kommunale avgifter 1 526,40 0,00 0,00 02000 Inventar, utstyr og maskiner 2 052 082,92 1 400 000,00 1 794 749,47 02001 IT maskiner og programvare 443 405,30 800 000,00 263 025,00 02100 Kjøp/leasing av transportmidler 1 216 776,00 1 525 000,00 0,00 02101 Kjøp av transportmidler 0,00 0,00 64 000,00 02200 Leie av inventar/utstyr/maskiner 4 042,20 0,00 2 100,00 02301 Påkostning og nyanlegg - veier 271 459,42 1 000 000,00 2 839 754,62 02310 Byggetj., vedlikehold og nybygg 11 581 620,95 19 175 000,00 14 283 500,76 02311 Byggentreprise 12 342 448,10 0,00 5 206 986,80 02312 Ventilasjons-/luftbehandl, entreprise 2 044,00 0,00 36 172,40 02313 Elektroentreprise 61 781,60 0,00 2 647,20 02314 Sanitærentreprise 1 224 922,16 0,00 8 224,40 02315 Andre entrepriser 400,00 0,00 4 929 816,14 02510 Materialer til påkostning 4 101 035,98 0,00 3 066 425,22 02700 Konsulenttjenester 5 412 161,20 250 000,00 1 395 743,31 02721 Arkitekttjenester 7 967,20 0,00 453 447,40 02722 Prosjektledelse 0,00 0,00 135 758,00 02724 VVS-teknisk prosjektering 10 693,60 0,00 171 755,61 02800 Grunnerverv 658 000,00 0,00 300 000,00 02850 Kjøp av eksisterende bygg / anlegg 11 862 276,00 18 400 000,00 6 888 622,50 1-2 Varer og tjenester til egenproduksjon 51 859 114,99 42 650 000,00 42 126 615,22 03700 Kjøp fra andre (private) 0,00 0,00 0,00 03703 Privat renovatør/vannverk 739,20 0,00 0,00 03750 Kjøp fra IKS der kommunen selv er deltager 0,00 0,00 70 174,00 3 Tjenester som erstatter egenproduksjon 739,20 0,00 70 174,00 04290 Komp mva 5 817 936,67 0,00 3 777 583,78 04700 Overføring til andre (private) 944 956,42 2 550 000,00 2 099 079,21 4 Overføringsutgifter 6 762 893,09 2 550 000,00 5 876 662,99 05002 Forsinkelsesrente (morarenter) 178,00 0,00 814,15 05100 Avdragsutgifter 3 767 987,00 4 000 000,00 3 251 936,00 05101 Ekstraordinære avdrag 1 262 681,00 1 263 000,00 2 659 910,00 05200 Utlån 23 652 495,00 20 000 000,00 15 795 906,00 05290 Kjøp av aksjer og andeler 1 425 652,00 1 700 000,00 1 364 407,00 05300 Dekning av tidl. års regnskapsmessige merforbruk 4 388 933,35 0,00 657 222,44 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 19 173 344,45 0,00 3 990 337,32 05501 Avsetning til bundne investeringsfond 968 204,28 0,00 5 477 019,38 5 Finansutgifter 54 639 475,08 26 963 000,00 33 197 552,29-9 -
Investeringer - konto og kto gr 2010 Hele Nes Regnskap Rev Bud Regnskap 06200 Annet salg av varer og tjenester -61 317,42 0,00 0,00 06501 Annet avgifspl. salg av varer og tj m/oppdr.g 0,00 0,00-30 000,00 06503 Annet avgiftspl. salg av dr.m. m/anlegg og oppdrg 0,00 0,00-329 000,00 06600 Salg av driftsmidler 0,00 0,00-64 000,00 06700 Salg av fast eiendom m/anlegg -6 449 048,00 0,00-1 882 942,00 06701 Salg av fast eiendom m/oppdr.g. -112 096,00 0,00-185 466,00 06702 Salg av fast eiendom m/oppdr.g. u/anlegg -105 638,50 0,00-242 794,00 06703 Salg av fast eiendom -562 900,00 0,00 0,00 6 Salgs- og leieinntekter -7 290 999,92 0,00-2 734 202,00 07000 Refusjoner fra staten (motytelse) -3 816 825,00-4 500 000,00-13 308 800,00 07300 Refusjoner fra fylkeskommuner (motytelse) 0,00 0,00-183 000,00 07700 Refusjoner fra andre (private) (motytelse) -513 590,83 0,00-485 000,00 07701 Refusjon fra andre (private) - m/oppdrg -646 027,00 0,00-1 317,50 7 Overføringsinntekter med krav til motytelse -4 976 442,83-4 500 000,00-13 978 117,50 08100 Andre statlige overføringer 0,00 0,00-300 000,00 8 Overføringsinntekter uten krav til motytelse 0,00 0,00-300 000,00 09050 Utbytte og eieruttak -6 215,85 0,00 0,00 09100 Bruk av lån -81 921 009,21-58 400 000,00-50 844 590,83 09200 Mottatte avdrag på utlån -5 596 098,50-5 000 000,00-5 985 512,50 09290 Salg av aksjer og andeler -500,00 0,00-560,00 09400 Bruk av disposisjonsfond -105 767,17 0,00 0,00 09480 Bruk av ubundne investeringsfond -5 361 710,49-4 000 000,00-4 232 843,61 09502 Bruk av bundne investeringsfond -6 839 891,05-263 000,00-1 584 237,45 09580 Bruk av bundne investeringsfond 0,00 0,00 0,00 09700 Overføring fra driftsregnskapet -1 163 587,34 0,00-15 000,00 09800 Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00-1 609 347,36 9 Finansieringsinntekter og -transaksjoner -100 994 779,61-67 663 000,00-64 272 091,75-10 -
Konto og kto gr for 2010 Hele Nes Regnskap Rev Bud Regnskap 10100 Fastlønn 253 562 375,83 258 660 400,00 249 494 227,09 10101 Faste stillinger statlig regulativ 95 956 152,77 96 956 000,00 95 388 588,99 10102 Andre faste tillegg 35 193,82 153 000,00 21 934,51 10103 Lør-/søndagstillegg 4 424 788,52 5 017 000,00 4 533 129,90 10104 Helligdagstillegg 2 504 180,84 3 138 000,00 2 628 749,37 10105 Kvelds- og nattillegg 10 186 352,63 10 173 000,00 10 413 713,29 10200 Lønn til vikarer 8 063 661,89 8 788 300,00 8 062 665,68 10201 Lønn til vikarer hvor vi mottar refusjon 16 953 877,77 17 791 000,00 18 005 021,60 10202 Utdanningsvikar 1 036 865,46 1 044 000,00 1 161 529,08 10219 Periodisering - variabellønn 2 001 590,41 0,00 0,00 10300 Lønn til ekstrahjelp 4 326 897,97 4 214 000,00 5 682 101,79 10301 Feriehjelp 6 955 615,13 7 059 000,00 6 816 520,80 10319 Periodisering - variabellønn 961 266,74 0,00 0,00 10400 Overtidslønn 3 286 955,97 2 776 000,00 4 066 162,48 10401 Forskjøvet arbeidstid 279 380,60 335 500,00 344 103,04 10419 Periodisering - variabellønn 206 738,51 0,00 0,00 10500 Annen lønn og godtgjørelser 1 188 673,09 1 117 000,00 1 137 657,59 10501 Honorarer 199 684,00 109 000,00 135 352,25 10502 Lør-/søndagstillegg 1 271 809,35 1 220 000,00 1 204 545,31 10503 Kvelds-/nattillegg 3 189 923,79 2 969 000,00 2 820 659,96 10504 Helligdagstillegg 1 963 421,05 2 015 000,00 1 852 312,44 10505 Tillegg ubekv. arbeidstid/deltvakt 415 556,20 187 000,00 402 975,21 10506 Fast vaktgodtgjørelse 4 890 300,21 4 915 000,00 4 883 900,02 10507 Lønn utrykninger 1 256 232,87 1 156 000,00 1 147 520,50 10508 Grunnlag fri uniform/lån m.m. 0,00 0,00 0,00 10509 Lønn tillitsvalgte 967 520,08 651 000,00 800 814,81 10510 Lønn lærlinger 1 080 335,43 1 242 000,00 1 161 002,54 10511 Fosterhjemgodtgjørelse 4 202 506,32 3 800 000,00 4 360 442,23 10512 Besøkhjemsgodtgjørelse 695 674,90 720 000,00 578 582,85 10513 Støttekontakter 1 137 943,89 1 370 000,00 1 369 713,34 10514 Avlastere 947 039,35 750 000,00 976 229,51 10515 Personlig assistent 130 534,35 130 000,00 383 383,45 10516 Omsorgslønn 2 381 160,32 2 426 000,00 2 415 754,80 10519 Periodisering - variabellønn 662 883,71 0,00 0,00 10800 Godtgjøring folkevalgte 1 746 025,90 1 868 000,00 1 962 463,69 10801 Lønn ordfører/varaordfører 792 000,00 792 000,00 792 000,00 10819 Periodisering - variabellønn 52 560,00 0,00 0,00 10891 Introduksjonsstønad 2 931 270,70 3 640 000,00 1 754 116,44 10892 Kvalifiseringsstønad 2 697 277,78 5 012 000,00 230 773,92 10900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 0,00 12 000,00 0,00 10901 Pensjonsinnskudd, KLP 37 055 978,87 50 301 300,00 37 436 029,96 10902 Andre pensjonskasser 11 405 291,38 12 050 000,00 8 865 911,01 10903 Pensjoner utbetalt av komm. 14 414,00 0,00 130 568,00 10904 Premie kollektiv gruppelivsf. 788 692,00 167 500,00 1 390 260,00 10990 Arbeidsgiveravgift 64 464 157,48 69 573 000,00 65 200 455,16 10999 Periodisering - Variabellønn 547 790,54 0,00 0,00 0 - Lønn inkl sosiale utgifter 559 818 552,42 584 298 000,00 550 011 872,61 11000 Kontormateriell 985 900,71 837 500,00 917 050,99 11001 Aviser og tidsskrifter 187 671,61 204 300,00 220 030,65 11002 Faglitteratur 199 332,40 210 000,00 199 156,93 11050 Undervisningsmateriell 3 751 991,24 5 706 000,00 3 651 342,63 11051 Skolebibliotek 51 093,47 55 000,00 81 027,20 11100 Medisinsk forbruksmateriell 756 651,83 864 000,00 1 046 520,63 11101 Medisinsk utr (bruk 13700) 0,00 2 000,00 0,00-11 -
Konto og kto gr for 2010 Hele Nes Regnskap Rev Bud Regnskap 11102 Vaksiner 7 643,14 0,00 118 150,72 11140 Medikamenter 1 427 483,53 1 475 500,00 1 781 265,00 11150 Matvarer 6 073 893,61 5 856 000,00 6 340 632,31 11151 Bevertning 719 317,51 489 300,00 563 260,92 11152 Skolefrukt og grønt 27 161,92 54 000,00 53 288,05 11200 Annet forbruksmateriell/råvarer og tjenester 3 204 529,28 3 317 220,00 2 165 552,30 11201 Filmleie kino 703 060,18 835 000,00 930 545,23 11202 Bleier 200 628,91 183 000,00 243 742,31 11203 Utgiftsdekning 118 206,36 183 000,00 99 756,25 11204 Utgiftsdekning fosterhjem 66 406,00 100 000,00 72 730,50 11205 Utgiftsdekning besøkshjem 3 490,00 5 000,00 4 171,50 11206 Utgiftsdekning støttekontakter 82 075,69 100 000,00 97 960,52 11207 Arbeidstøy 359 471,96 435 000,00 283 394,07 11208 Velferdstiltak ansatte 435 789,06 380 000,00 383 276,98 11209 Velferdtiltak brukere 972 041,34 970 000,00 539 420,69 11210 Kjøp av forestillinger 594 969,80 511 000,00 834 232,84 11211 Papir plast 320 543,15 295 000,00 324 698,65 11212 Rengjøringsmateriell 356 470,32 399 000,00 346 610,07 11213 Kjemikalier, veisalt 2 187 093,19 1 920 000,00 1 941 956,19 11214 Tekstiler, sengetøy mm 89 200,21 85 000,00 79 175,83 11215 Driftsmateriell til drift av bygg 589 914,18 490 000,00 860 965,85 11216 Materialer til vedl.h. maskiner,utstyr,inventar 398 835,58 357 500,00 491 995,78 11217 Kantinetjenester 250 149,60 240 000,00 264 916,00 11218 Instruktørtjenester 187 666,10 110 000,00 126 475,70 11300 Porto 1 071 128,85 885 000,00 1 176 906,08 11301 Telefon-/datakommunikasjonsutgifter 1 226 921,08 1 545 000,00 1 146 956,29 11302 Post- og bankgebyrer 104 144,51 39 000,00 112 509,85 11400 Annonse, reklame, informasjon 1 851 222,10 1 387 130,00 1 546 221,93 11401 Gaver ved representasjon 243 820,95 218 150,00 171 082,55 11500 Opplæring, kurs 2 522 003,56 2 652 300,00 3 071 944,59 11501 Stipend/utdanningsstøtte 286 311,20 299 000,00 340 075,00 11502 Ekskursjoner/befaringer 0,00 0,00 2 200,00 11600 Oppgavepliktig reiser, diett, bil 1 724 469,65 1 816 800,00 1 831 796,53 11619 Periodisering - variabellønn 85 707,10 0,00 0,00 11650 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 3 316,67 0,00 82 421,75 11651 Uniformsgodtgjørelse 78 320,01 85 000,00 82 133,65 11652 Telefongodtgjørelse 6 728,00 28 000,00 14 696,82 11655 Utgiftsdekning 151 147,96 150 000,00 149 657,00 11656 Utgiftsdekning forsterhjem/besøkshjem 2 215 028,42 2 190 000,00 2 253 266,48 11659 Periodisering - variabellønn 178 369,03 0,00 0,00 11700 Reiseutgifter/transportutgifter 628 998,63 782 300,00 899 975,20 11701 Drift av egne/leide transportmidler 2 985 656,04 2 748 000,00 2 497 536,61 11702 Pasienttransport 45 033,55 51 000,00 59 601,46 11703 Skoleskyss 8 030 583,24 6 639 000,00 6 819 390,66 11707 Skyss beboer 28 985,73 95 000,00 0,00 11800 Energi 327 577,94 376 000,00 350 700,80 11801 Strøm 16 330 637,37 14 095 000,00 12 799 505,30 11802 Fyringsolje 996 972,79 660 000,00 435 436,15 11803 Annet brensel 65 682,91 239 000,00 41 232,00 11804 Fjernvarme 2 708 836,41 2 320 000,00 2 385 629,49 11850 Forsikringer 1 370 180,94 2 263 500,00 2 416 245,60 11851 Vakthold og vektertjenester 918 287,60 1 035 000,00 906 290,00 11852 Yrkesskadeforsikring 857 396,00 1 733 000,00 2 036 659,00 11900 Leie av lokaler og grunn 14 685 387,62 15 956 500,00 15 821 067,40 11950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv. 3 399 205,97 5 715 000,00 5 198 189,20 11951 Kommunale avgifter 1 855 229,92 1 836 000,00 1 548 771,95 11952 Kontigenter 1 238 907,07 1 449 500,00 1 161 869,96 12000 Kjøp inventar, utstyr og maskiner 3 956 000,27 3 301 471,00 2 913 049,18 12001 IT maskiner og programvare 1 656 021,64 1 148 000,00 1 532 779,69 12002 Bøker til folkebiblioteket 415 524,10 355 000,00 387 695,22 12090 Medisinsk utstyr 96 298,44 44 000,00 5 689,20 12100 Kjøp/leasing av transportmidler 4 993 072,07 4 866 000,00 2 978 077,78-12 -
Konto og kto gr for 2010 Hele Nes Regnskap Rev Bud Regnskap 12200 Leasing av driftsmidler/kontormaskiner 541 250,23 694 000,00 461 397,76 12300 Vedlikehold bygg og anlegg 13 501 725,05 8 543 500,00 8 909 809,06 12301 Sommervedlikehold - veier 177 920,80 300 000,00 827 717,10 12302 Vintervedlikehold - veier 958 382,00 1 126 000,00 1 266 223,59 12400 Serviceavtaler 1 886 409,62 2 334 000,00 2 789 953,53 12401 Reparasjoner 1 369 127,86 1 155 500,00 974 997,33 12402 Drift serviceavtaler IT 1 040 684,99 1 468 000,00 2 580 743,01 12406 Beredskapsavtale snøbrøyting 434 419,01 485 000,00 415 586,83 12407 Vaktmesteravtaler 0,00 0,00 0,00 12500 Materialer til vedlikehold 1 489 766,85 1 640 000,00 1 948 078,55 12600 Renholds-/vaskeritjenester 1 940 480,90 1 859 000,00 1 547 771,15 12700 Andre tjenester/konsulenttjenester 4 423 724,33 3 409 500,00 7 366 309,08 12701 Bruk av vikarbyrå 1 313 028,00 1 192 500,00 583 549,36 12702 Juridisk bistand 930 201,22 855 000,00 824 651,75 12703 Tolketjenester 81 495,14 110 000,00 82 603,35 12900 Internkjøp 2 851 836,20 1 766 000,00 2 254 000,00 1-2 Varer og tjenester til egenproduksjon 137 588 249,42 132 610 971,00 133 073 955,11 13000 Kjøp fra staten 3 471 337,62 4 647 000,00 616 293,00 13300 Kjøp fra fylkeskommuner 388 273,00 630 000,00 1 985 356,85 13500 Kjøp fra kommuner 21 322 585,22 19 928 000,00 20 236 650,29 13700 Kjøp fra andre (private) 28 090 394,15 26 194 000,00 35 289 055,66 13701 Kjøp av barnehageplasser 170 299,00 168 000,00 491 453,00 13702 Søskenmoderasjon private bhg. 960 814,75 900 000,00 982 206,95 13703 Privat renovatør/vannverk 17 228 715,10 12 347 000,00 13 890 137,54 13720 Kommunalt driftstilskudd BHG 22 005 311,00 24 423 000,00 24 200 228,00 13750 Kjøp fra IKS der kommunen selv er deltager 18 474 144,01 18 210 000,00 20 320 627,19 3 Tjenester som erstatter egenproduksjon 112 111 873,85 107 447 000,00 118 012 008,48 14000 Overføring til staten 0,00 0,00 103 500,71 14290 MVA som gir rett til mva-komp 15 473 932,23 13 309 000,00 15 460 130,50 14500 Overføring til kommuner 13 550,00 14 000,00 25 081,00 14700 Overføring til andre (private) 69 845 193,99 70 001 000,00 75 502 215,21 14701 Barnevernstiltak 1 991 779,30 2 365 000,00 2 229 904,46 14702 Bidrag livsopphold flyktninger 475 231,14 880 000,00 212 332,00 14703 Bidrag boutgifter flyktninger 617 878,57 550 000,00 330 976,90 14704 Bidrag til andre formål flyktninger 38 412,95 250 000,00 332 441,70 14705 Nødhjelp flyktninger 2 600,00 0,00 9 391,00 14706 Bidrag livsopphold 2 943 363,91 2 400 000,00 3 383 701,32 14707 Bidrag boutgifter 3 988 493,87 3 780 000,00 4 462 345,55 14708 Bidrag andre formål 138 585,56 540 000,00 660 912,90 14709 Nødhjelp 123 864,04 100 000,00 197 376,10 14710 Hospits 123 531,00 45 000,00 65 536,28 14711 Tap på fordringer 904 507,60 46 000,00 512 250,18 14750 Overføring til IKS 469 175,00 465 000,00 0,00 14800 Overføring til foretak/særbedrifter i egen kommune 312 200,00 0,00 348 500,00 4 Overføringsutgifter 97 462 299,16 94 745 000,00 103 836 595,81 15000 Renteutgifter, provisjoner andre finansutgifter 44 636,73 0,00 84 088,96 15001 Renteutgifter på løpende lån 19 338 047,87 13 200 000,00 22 886 295,81 15002 Forsinkelsesrente (morarenter) 8 870,74 0,00 16 337,80 15100 Avdragsutgifter 30 954 913,92 30 550 000,00 40 286 919,96 15200 Utlån 66 834,84 80 000,00 109 560,99 15300 Dekning tidligere års regnskapsmessige merforbruk 12 050 000,00 19 600 000,00 3 870 000,00 15400 Avsetning disposisjonsfond 14 397 668,03 520 000,00 0,00 15500 Avsetning til bundne driftsfond 12 279 970,06 4 167 000,00 10 656 584,53 15501 Avsetning til bundne inv. fond 0,00 1 200 000,00 0,00 15600 Avsetning likviditetsreserven 0,00 0,00 0,00 15700 Overføring investeringsregnskapet 1 163 587,34 0,00 15 000,00 15800 Regnskapsmessig mindreforbruk 37 854 012,19 0,00 373 295,49 15900 Avskrivninger driftsmidler 1 817 953,12 1 964 000,00 1 840 303,39 15901 Kalk.avskrivninger 11 665 664,00 13 619 000,00 10 703 279,00 15902 Avskrivninger fast eiendom/anlegg 17 987 431,47 18 249 000,00 18 045 414,43 5 Finansutgifter 159 629 590,31 103 149 000,00 108 887 080,36-13 -
Konto og kto gr for 2010 Hele Nes Regnskap Rev Bud Regnskap 16000 Brukerbetaling kommunale tjenester u/mva -14 712 230,00-15 895 000,00-16 904 744,00 16001 Brukerbetaling kommunale tj. - u/mva - m/oppdrg -23 520 132,62-20 903 000,00-23 719 866,22 16200 Annet salg av varer og tjenester, gebyrer mv.u/mva -2 407 121,84-2 499 000,00-2 782 330,18 16201 Salg av varer og tjenester,gebyrer u/mva - m/oppdr -9 499 058,15-9 553 000,00-9 014 814,75 16202 Purregebyr - agresso -144 859,56-150 000,00-195 627,41 16203 Bokerstatning -59 162,00-25 000,00-54 257,00 16290 Billettinntekter -780 287,00-610 000,00-933 696,00 16291 Billettinntekter - m/oppdrg -95 180,00 0,00-95 660,00 16300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler -2 836 956,50-2 370 000,00-3 091 399,70 16301 Husleieinntekter m.m. m/oppdrg -15 759 735,00-15 596 000,00-14 517 796,00 16400 Avgiftspliktige gebyrer 0,00 0,00 459 344,80 16401 Årsavg vann/avløp/feiing/renovasjon -46 614 905,93-47 190 000,00-45 389 805,78 16404 Tilknytningsgebyr -2 317 753,14-1 200 000,00-1 764 360,25 16500 Annet avgiftspl. salg av varer og tj. -5 220 525,59-5 330 000,00-6 770 657,58 16501 Avgiftspl salg av varer og tj. m/oppdrg -1 966 075,01-1 793 000,00-1 964 963,10 16502 Innt. husholdningsavfall - m/oppdrg -27 287,25 0,00-1 055 525,18 16503 Innt. produksjonsavfall - m/oppdrg -1 469 211,71 0,00-14 351 196,00 16504 Innt.husholdningsavfall m/oppdrg. -277 316,40 0,00 0,00 16505 Innt.produksjonsavfall m/opprdg. -25 066 858,14-21 500 000,00 0,00 16600 Salg av driftsmidler 0,00 0,00-25 100,00 16900 Fordelte utgifter -842 235,00-750 000,00-1 107 480,00 6 Salgs- og leieinntekter -153 616 890,84-145 364 000,00-143 279 934,35 17000 Refusjon fra staten -49 218 209,87-52 715 771,00-54 468 903,79 17002 Fastlønnstilskudd leger/fysioterapeuter -648 000,00-630 000,00-618 000,00 17004 Refusjon trygdeforskudd -272 378,30-400 000,00-742 269,80 17005 Refusjon fra staten m/oppdr.g. -719 141,05 0,00-134 024,81 17100 Sykefravær - refusjon -21 619 405,47-18 874 000,00-19 843 322,75 17101 Refusjon trygdeforskudd 0,00 0,00 0,00 17102 Permisjoner - refusjon -5 753 556,54-4 180 000,00-6 501 958,76 17280 Kompensasjon mva investeringsregnskapet -5 817 936,67-2 600 000,00-3 777 583,78 17290 Kompensert mva drift -15 473 932,16-12 824 000,00-15 460 130,24 17300 Refusjon fra fylkeskommuner -1 891 924,91-1 528 000,00-1 675 582,27 17301 Ref.fra fylkeskomm.m/oppdr.g. -226 550,00-120 000,00-188 601,00 17500 Refusjon fra kommuner - manuell -50 840,50-55 000,00-58 054,00 17501 Refusjon fra kommuner - m/oppdrg -4 050 074,04-3 610 000,00-3 867 098,00 17700 Refusjon fra andre (private) -2 421 641,73-951 000,00-2 241 996,56 17701 Refusjon fra andre (private) - m/oppdrg -2 992 934,03-1 188 000,00-1 350 855,60 17900 Internsalg -2 851 836,20-1 766 000,00-2 254 000,00 7 Overføringsinntekter med krav til motytelse -114 008 361,47-101 441 771,00-113 182 381,36 18000 Rammetilskudd -190 446 861,00-184 890 000,00-183 607 315,00 18001 Skjønnsmidler -5 941 209,00-4 100 000,00-3 946 289,00 18003 Inntektsutjevning -42 115 305,00-51 521 000,00-36 943 728,00 18100 Andre statlige overføringer -109 091 477,60-97 030 000,00-102 082 603,00 18300 Overføring fra fylkeskommuner 0,00-410 000,00-69 000,00 18700 Skatt på inntekt og formue -379 077 852,23-370 500 000,00-356 606 814,87 18740 Eiendomsskatt - Annen eiendom 0,00 0,00 0,00 18741 Eiend.skatt - annen eiend m/oppdr.g. -2 949 413,00-3 000 000,00-3 272 851,80 18750 Eiensomsskatt - Bolig og fritidseiendom 0,00 0,00 0,00 18751 Eiend.skatt - bolig./fritid m/oppdr.g. -15 342 556,48-16 000 000,00-15 788 989,03 18770 Andre direkte og indirekte skatter 0,00 0,00-12 996,00 18771 Konsesjonsavgift -1 839 205,12 0,00-1 127 969,68 18772 Naturressursskatt -2 582 385,00 0,00-2 812 679,00 18800 Overføring fra foretak og bedrifter i egen kommune -312 200,00 0,00-348 500,00 8 Overføringsinntekter uten krav til motytelse -749 698 464,43-727 451 000,00-706 619 735,38-14 -
Konto og kto gr for 2010 Hele Nes Regnskap Rev Bud Regnskap 19001 Renter av bankinnskudd -6 283 460,54-3 500 000,00-8 319 670,53 19002 Renter av formidlingslån -2 313 336,22-3 000 000,00-2 573 930,93 19003 Renter av andre krav -9 761,57 0,00-12 746,16 19005 Morarenter - agresso -112 220,36 0,00-46 847,00 19050 Utbytte og eieruttak -152 829,00 0,00-186 020,00 19200 Mottatte avdrag på lån -444 004,84-80 000,00-135 359,00 19300 Bruk tidl års regnskapsmessige mindreforbruk -373 295,49 0,00 0,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -57 731,00-58 000,00-2 522 158,51 19501 Bruk av bundne driftsfond -8 069 160,81-7 788 200,00-6 353 732,33 19900 Motpost avskrivninger -31 471 048,59-33 567 000,00-30 588 996,82 9 Finansieringsinntekter og -transaksjoner -49 286 848,42-47 993 200,00-50 739 461,28 0 0 0-15 -
Konto og kto.gr per etat 2010 Sentraladministrasjonen Regnskap Rev Bud Regnskap 10100 Fastlønn 11 554 013,14 10 690 000,00 13 019 958,47 10103 Lør-/søndagstillegg 0,00 0,00 0,00 10105 Kvelds- og nattillegg 0,00 0,00 0,00 10201 Lønn til vikarer hvor vi mottar refusjon 13 647,56 0,00 0,00 10219 Periodisering - variabellønn 13 122,67 0,00 0,00 10300 Lønn til ekstrahjelp 139 104,35 136 000,00 312 785,80 10301 Feriehjelp 9 927,70 10 000,00 0,00 10319 Periodisering - variabellønn 10 208,33 0,00 0,00 10400 Overtidslønn 38 540,88 100 000,00 324 739,70 10502 Lør-/søndagstillegg 41 139,04 40 000,00 40 236,88 10503 Kvelds-/nattillegg 84 363,72 84 000,00 76 102,32 10504 Helligdagstillegg 23 385,82 25 000,00 23 363,22 10509 Lønn tillitsvalgte 698 892,92 624 000,00 611 722,66 10510 Lønn lærlinger 1 080 335,43 1 242 000,00 1 161 002,54 10519 Periodisering - variabellønn 10 053,40 0,00 0,00 10800 Godtgjøring folkevalgte 1 216 914,25 1 276 000,00 1 463 083,69 10801 Lønn ordfører/varaordfører 792 000,00 792 000,00 792 000,00 10819 Periodisering - variabellønn 52 560,00 0,00 0,00 10900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 0,00 0,00 0,00 10901 Pensjonsinnskudd, KLP 2 028 565,74 2 184 000,00 1 942 310,63 10902 Andre pensjonskasser 19 826,19 0,00 20 589,27 10903 Pensjoner utbetalt av komm. 14 414,00 0,00 130 568,00 10904 Premie kollektiv gruppelivsf. 25 746,26 39 000,00 49 628,35 10990 Arbeidsgiveravgift 2 429 506,63 2 582 000,00 2 788 711,92 10999 Periodisering - Variabellønn 12 118,16 0,00 0,00 0 - Lønn inkl sosiale utgifter 20 308 386,19 19 824 000,00 22 756 803,45 11000 Kontormateriell 132 090,42 174 000,00 203 259,11 11001 Aviser og tidsskrifter 16 094,02 35 000,00 49 031,00 11002 Faglitteratur 5 067,00 11 000,00 8 336,00 11140 Medikamenter 0,00 0,00 111,20 11151 Bevertning 76 051,09 71 000,00 116 059,10 11200 Annet forbruksmateriell/råvarer og tjenester 39 282,90 68 000,00 28 708,04 11203 Utgiftsdekning 8 590,00 0,00 9 090,20 11207 Arbeidstøy 0,00 0,00 2 401,20 11208 Velferdstiltak ansatte 143 514,09 185 000,00 161 342,64 11215 Driftsmateriell til drift av bygg 0,00 0,00 1 700,80 11217 Kantinetjenester 250 149,60 240 000,00 264 916,00 11300 Porto 786 064,33 800 000,00 1 133 762,04 11301 Telefon-/datakommunikasjonsutgifter 70 761,41 349 000,00 81 623,47 11400 Annonse, reklame, informasjon 301 720,50 80 000,00 199 500,44 11401 Gaver ved representasjon 141 530,56 139 000,00 91 498,10 11500 Opplæring, kurs 373 709,44 513 000,00 505 758,69 11600 Oppgavepliktig reiser, diett, bil 86 264,90 97 000,00 109 368,25 11619 Periodisering - variabellønn 6 614,10 0,00 0,00 11652 Telefongodtgjørelse 4 936,00 14 000,00 6 858,43 11655 Utgiftsdekning 61 995,96 50 000,00 60 996,00 11659 Periodisering - variabellønn 5 337,48 0,00 0,00 11700 Reiseutgifter/transportutgifter 22 820,13 36 000,00 32 085,01 11801 Strøm 0,00 0,00 2 657,60 11850 Forsikringer 293 747,15 370 000,00 361 461,00 11852 Yrkesskadeforsikring 28 089,42 68 000,00 68 730,23 11900 Leie av lokaler og grunn 3 840,00 0,00 19 901,00 11950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv. 56 832,20 79 000,00 86 667,20 11952 Kontigenter 1 085 659,00 1 255 000,00 1 038 175,00 12000 Kjøp inventar, utstyr og maskiner 70 371,54 10 000,00 56 801,00 12001 IT maskiner og programvare 205 694,44 160 000,00 795 816,68 12200 Leasing av driftsmidler/kontormaskiner 349 119,17 300 000,00 275 756,80-16 -
Konto og kto.gr per etat 2010 Sentraladministrasjonen Regnskap Rev Bud Regnskap 12300 Vedlikehold bygg og anlegg 9 506,80 0,00 0,00 12400 Serviceavtaler 52 391,38 133 000,00 341 016,48 12401 Reparasjoner 1 808,00 0,00 4 909,00 12402 Drift serviceavtaler IT 512 864,10 715 000,00 2 279 990,66 12500 Materialer til vedlikehold 0,00 0,00 902,00 12700 Andre tjenester/konsulenttjenester 424 852,50 250 000,00 3 205 587,60 12701 Bruk av vikarbyrå 0,00 0,00 0,00 12702 Juridisk bistand 63 635,50 75 000,00 63 952,50 1-2 Varer og tjenester til egenproduksjon 5 691 005,13 6 277 000,00 11 668 730,47 13500 Kjøp fra kommuner 2 029 661,20 2 104 000,00 2 072 080,50 13700 Kjøp fra andre (private) 71 193,22 0,00 0,00 13750 Kjøp fra IKS der kommunen selv er deltager 18 471 704,20 18 200 000,00 20 277 698,19 3 Tjenester som erstatter egenproduksjon 20 572 558,62 20 304 000,00 22 349 778,69 14290 MVA som gir rett til mva-komp 853 616,90 701 000,00 1 848 477,89 14500 Overføring til kommuner 0,00 0,00 0,00 14700 Overføring til andre (private) 2 832 067,00 2 828 000,00 3 171 317,00 14750 Overføring til IKS 469 175,00 465 000,00 0,00 4 Overføringsutgifter 4 154 858,90 3 994 000,00 5 019 794,89 15002 Forsinkelsesrente (morarenter) 676,11 0,00 297,11 15500 Avsetning til bundne driftsfond 629 215,00 0,00 155 777,10 5 Finansutgifter 629 891,11 0,00 156 074,21 16200 Annet salg av varer og tjenester, gebyrer mv.u/mva -253 945,00-300 000,00-246 480,00 16201 Salg av varer og tjenester,gebyrer u/mva - m/oppdr -59 068,60 0,00-8 927,00 16202 Purregebyr - agresso -144 859,56-150 000,00-195 627,41 16300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler -45 000,00-40 000,00-44 000,00 16301 Husleieinntekter m.m. m/oppdrg -6 450,00 0,00-3 600,00 16500 Annet avgiftspl. salg av varer og tj. -5 020,80 0,00-2 806,80 16501 Avgiftspl salg av varer og tj. m/oppdrg -2 301,00 0,00-31 259,90 6 Salgs- og leieinntekter -516 644,96-490 000,00-532 701,11 17000 Refusjon fra staten -201 380,00-41 000,00-183 757,00 17100 Sykefravær - refusjon -365 942,81-25 000,00-499 716,76 17102 Permisjoner - refusjon -97 637,89-93 000,00-3 232,17 17300 Refusjon fra fylkeskommuner -562 194,92-330 000,00-421 581,74 17501 Refusjon fra kommuner - m/oppdrg 0,00 0,00-293 451,00 17700 Refusjon fra andre (private) -416 590,00 0,00-308 964,05 17701 Refusjon fra andre (private) - m/oppdrg -245 361,00 0,00-94 756,00 7 Overføringsinntekter med krav til motytelse -1 889 106,62-489 000,00-1 805 458,72 18100 Andre statlige overføringer 0,00 0,00 0,00 18800 Overføring fra foretak og bedrifter i egen kommune -130 000,00 0,00-125 000,00 8 Overføringsinntekter uten krav til motytelse -130 000,00 0,00-125 000,00 19501 Bruk av bundne driftsfond -5 213,38-200 000,00-13 500,00 9 Finansieringsinntekter og -transaksjoner -5 213,38-200 000,00-13 500,00 48 815 735 49 220 000 59 474 522-17 -
Konto og kto.gr per etat 2010 Felles Regnskap Rev Bud Regnskap 10100 Fastlønn 0,00 1 156 000,00 0,00 10901 Pensjonsinnskudd, KLP -6 006 384,00 0,00-711 415,00 10902 Andre pensjonskasser -770 037,00 0,00-2 029 077,00 10904 Premie kollektiv gruppelivsf. 0,00-1 463 000,00 0,00 10990 Arbeidsgiveravgift -955 475,00 0,00-386 410,00 0 - Lønn inkl sosiale utgifter -7 731 896,00-307 000,00-3 126 902,00 11301 Telefon-/datakommunikasjonsutgifter 0,00 0,00 0,00 11801 Strøm 0,00 0,00 0,00 11850 Forsikringer 0,00 0,00 0,00 11852 Yrkesskadeforsikring 0,00 0,00 0,00 1-2 Varer og tjenester til egenproduksjon 0,00 0,00 0,00 14290 MVA som gir rett til mva-komp 0,00 0,00 0,00 4 Overføringsutgifter 0,00 0,00 0,00-7 731 896-307 000-3 126 902-18 -
Konto og kto.gr per etat 2010 Skoleetaten ekskl barnehager Regnskap Rev Bud Regnskap 10100 Fastlønn 30 955 220,74 31 941 000,00 31 388 700,99 10101 Faste stillinger statlig regulativ 95 956 152,77 96 956 000,00 95 387 081,28 10200 Lønn til vikarer 1 864 400,23 2 062 500,00 1 533 623,15 10201 Lønn til vikarer hvor vi mottar refusjon 4 319 955,68 6 376 000,00 4 672 890,86 10219 Periodisering - variabellønn 617 496,58 0,00 0,00 10300 Lønn til ekstrahjelp 197 859,19 84 000,00 221 528,93 10301 Feriehjelp 47 721,31 0,00 33 341,76 10319 Periodisering - variabellønn 20 826,61 0,00 0,00 10400 Overtidslønn 228 463,26 69 000,00 119 456,55 10401 Forskjøvet arbeidstid 0,00 0,00 10 447,36 10419 Periodisering - variabellønn 910,33 0,00 0,00 10500 Annen lønn og godtgjørelser 25 799,04 4 000,00 0,00 10501 Honorarer 131 984,00 25 000,00 112 714,75 10503 Kvelds-/nattillegg 0,00 0,00 478,80 10505 Tillegg ubekv. arbeidstid/deltvakt 364 670,31 151 000,00 359 418,73 10509 Lønn tillitsvalgte 254 527,85 9 000,00 173 205,06 10515 Personlig assistent 0,00 0,00 7 271,48 10519 Periodisering - variabellønn 27 793,25 0,00 0,00 10800 Godtgjøring folkevalgte 102 600,00 150 000,00 119 880,00 10900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 0,00 9 000,00 0,00 10901 Pensjonsinnskudd, KLP 4 710 903,07 5 467 300,00 4 268 142,93 10902 Andre pensjonskasser 12 134 344,50 12 029 000,00 10 856 025,23 10904 Premie kollektiv gruppelivsf. 236 626,96 582 000,00 418 110,08 10990 Arbeidsgiveravgift 20 180 610,85 21 740 000,00 20 016 350,62 10999 Periodisering - Variabellønn 94 050,81 0,00 0,00 0 - Lønn inkl sosiale utgifter 172 472 917,34 177 654 800,00 169 698 668,56 11000 Kontormateriell 198 622,24 127 500,00 176 059,66 11001 Aviser og tidsskrifter 51 630,77 35 000,00 60 537,39 11002 Faglitteratur 58 193,80 62 000,00 59 284,84 11050 Undervisningsmateriell 3 538 290,50 5 426 000,00 3 470 514,50 11051 Skolebibliotek 51 093,47 55 000,00 81 027,20 11100 Medisinsk forbruksmateriell 14 071,60 16 000,00 20 236,83 11101 Medisinsk utr (bruk 13700) 0,00 2 000,00 0,00 11140 Medikamenter 0,00 0,00 1 064,00 11150 Matvarer 849 245,31 909 000,00 931 084,18 11151 Bevertning 107 596,37 68 000,00 101 118,82 11152 Skolefrukt og grønt 27 161,92 54 000,00 53 288,05 11200 Annet forbruksmateriell/råvarer og tjenester 199 750,60 83 000,00 64 016,03 11201 Filmleie kino 0,00 0,00 5 520,80 11203 Utgiftsdekning 72 952,96 59 000,00 26 876,80 11207 Arbeidstøy 820,00 3 000,00 9 083,00 11208 Velferdstiltak ansatte 133 651,30 42 000,00 65 863,60 11209 Velferdtiltak brukere 744 716,53 505 000,00 375 515,76 11210 Kjøp av forestillinger 45 696,00 51 000,00 47 978,00 11212 Rengjøringsmateriell 1 544,80 0,00 9 014,87 11215 Driftsmateriell til drift av bygg 52,00 1 000,00 2 028,80 11216 Materialer til vedl.h. maskiner,utstyr,inventar 2 809,20 3 500,00 2 875,80 11300 Porto 22 609,54 15 000,00 18 190,28 11301 Telefon-/datakommunikasjonsutgifter 225 467,00 254 000,00 343 941,14 11302 Post- og bankgebyrer 825,00 1 000,00 945,00 11400 Annonse, reklame, informasjon 311 187,20 302 000,00 288 405,20 11401 Gaver ved representasjon 23 865,15 22 700,00 20 626,85 11500 Opplæring, kurs 549 629,10 469 500,00 1 035 527,31 11501 Stipend/utdanningsstøtte 0,00 2 000,00 0,00-19 -
Konto og kto.gr per etat 2010 Skoleetaten ekskl barnehager Regnskap Rev Bud Regnskap 11502 Ekskursjoner/befaringer 0,00 0,00 2 200,00 11600 Oppgavepliktig reiser, diett, bil 267 742,90 229 800,00 249 027,60 11619 Periodisering - variabellønn 28 945,25 0,00 0,00 11650 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 0,00 0,00 79 123,58 11651 Uniformsgodtgjørelse 0,00 8 000,00 0,00 11652 Telefongodtgjørelse 2 872,00 3 000,00 5 438,39 11655 Utgiftsdekning 3 000,00 4 000,00 3 000,00 11659 Periodisering - variabellønn 250,00 0,00 0,00 11700 Reiseutgifter/transportutgifter 270 958,94 141 000,00 351 420,99 11701 Drift av egne/leide transportmidler 0,00 0,00 0,00 11703 Skoleskyss 8 030 583,24 6 639 000,00 6 819 390,66 11801 Strøm 0,00 0,00 33,07 11850 Forsikringer 61 992,00 70 000,00 64 185,00 11852 Yrkesskadeforsikring 251 467,16 597 000,00 649 430,50 11900 Leie av lokaler og grunn 110 988,80 102 000,00 107 928,00 11950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv. 370 760,56 265 000,00 368 976,50 11951 Kommunale avgifter 2 350,40 2 000,00 2 304,00 11952 Kontigenter 7 173,00 22 500,00 6 947,96 12000 Kjøp inventar, utstyr og maskiner 1 158 655,26 1 050 000,00 680 375,78 12001 IT maskiner og programvare 1 006 646,75 750 000,00 657 183,56 12002 Bøker til folkebiblioteket 5 153,60 5 000,00 1 492,00 12090 Medisinsk utstyr 217,00 0,00 0,00 12100 Kjøp/leasing av transportmidler 0,00 0,00 1 540,00 12200 Leasing av driftsmidler/kontormaskiner 114 937,60 20 000,00 22 551,20 12300 Vedlikehold bygg og anlegg 47 253,20 56 000,00 50 678,40 12400 Serviceavtaler 297 488,93 350 000,00 606 623,05 12401 Reparasjoner 10 518,28 20 000,00 28 777,60 12402 Drift serviceavtaler IT 215 707,67 86 000,00 17 232,61 12500 Materialer til vedlikehold 16 354,32 62 000,00 19 259,18 12600 Renholds-/vaskeritjenester 0,00 0,00 106,40 12700 Andre tjenester/konsulenttjenester 630 577,50 133 500,00 203 680,14 12703 Tolketjenester 2 777,00 2 000,00 1 412,50 12900 Internkjøp 68 772,64 11 000,00 0,00 1-2 Varer og tjenester til egenproduksjon 20 215 626,36 19 197 000,00 18 270 943,38 13000 Kjøp fra staten 0,00 0,00 126 583,00 13300 Kjøp fra fylkeskommuner 311 894,00 630 000,00 304 052,00 13500 Kjøp fra kommuner 12 152 505,39 10 904 000,00 10 441 331,49 13700 Kjøp fra andre (private) 22 700,00 223 000,00 223 082,50 13703 Privat renovatør/vannverk 8 791,74 0,00 0,00 13750 Kjøp fra IKS der kommunen selv er deltager 0,00 0,00 3 110,00 3 Tjenester som erstatter egenproduksjon 12 495 891,13 11 757 000,00 11 098 158,99 14290 MVA som gir rett til mva-komp 2 219 534,06 1 624 000,00 1 799 544,70 14500 Overføring til kommuner 13 550,00 14 000,00 25 081,00 14700 Overføring til andre (private) 0,00 0,00 167 073,50 14711 Tap på fordringer 8 490,00 0,00 141 991,97 4 Overføringsutgifter 2 241 574,06 1 638 000,00 2 133 691,17 15002 Forsinkelsesrente (morarenter) 1 441,38 0,00 4 226,41 15400 Avsetning disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 15500 Avsetning til bundne driftsfond 554 582,65 361 000,00 1 271 626,20 15900 Avskrivninger driftsmidler 54 687,22 55 000,00 54 687,20 5 Finansutgifter 610 711,25 416 000,00 1 330 539,81-20 -
Konto og kto.gr per etat 2010 Skoleetaten ekskl barnehager Regnskap Rev Bud Regnskap 16000 Brukerbetaling kommunale tjenester u/mva -72 341,00 0,00-145 358,00 16001 Brukerbetaling kommunale tj. - u/mva - m/oppdrg -12 235 117,67-13 516 000,00-12 311 532,75 16200 Annet salg av varer og tjenester, gebyrer mv.u/mva -5 225,00 0,00-12 500,00 16201 Salg av varer og tjenester,gebyrer u/mva - m/oppdr -877 340,00-1 039 000,00-944 145,25 16300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler -1 000,00-1 000,00-250,00 6 Salgs- og leieinntekter -13 191 023,67-14 556 000,00-13 413 786,00 17000 Refusjon fra staten -4 730 591,37-4 445 300,00-4 074 450,00 17100 Sykefravær - refusjon -5 910 792,81-5 707 000,00-5 231 514,97 17102 Permisjoner - refusjon -1 554 009,83-1 176 000,00-2 436 795,29 17301 Ref.fra fylkeskomm.m/oppdr.g. -226 550,00-120 000,00-188 601,00 17501 Refusjon fra kommuner - m/oppdrg -3 943 137,04-3 573 000,00-3 370 861,00 17700 Refusjon fra andre (private) -212 679,44-142 000,00-250 062,37 17701 Refusjon fra andre (private) - m/oppdrg -751 544,00-838 000,00-585 247,00 7 Overføringsinntekter med krav til motytelse -17 329 304,49-16 001 300,00-16 137 531,63 19400 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00-22 000,00 19501 Bruk av bundne driftsfond -352 001,69-352 500,00-1 385 382,72 9 Finansieringsinntekter og -transaksjoner -352 001,69-352 500,00-1 407 382,72 177 164 390 179 753 000 171 573 302-21 -
Konto og kto.gr per etat 2010 Barnehager Regnskap Rev Bud Regnskap 10100 Fastlønn 20 453 050,98 22 289 000,00 20 708 290,26 10101 Faste stillinger statlig regulativ 0,00 0,00 0,00 10200 Lønn til vikarer 611 712,50 786 800,00 562 485,57 10201 Lønn til vikarer hvor vi mottar refusjon 1 830 703,84 1 997 000,00 2 493 616,41 10219 Periodisering - variabellønn 264 449,48 0,00 0,00 10300 Lønn til ekstrahjelp 40 157,96 37 000,00 24 405,13 10301 Feriehjelp 15 197,06 0,00 1 327,96 10319 Periodisering - variabellønn 2 547,94 0,00 0,00 10400 Overtidslønn 134 541,72 63 000,00 142 376,97 10419 Periodisering - variabellønn 3 113,27 0,00 0,00 10500 Annen lønn og godtgjørelser 7 261,40 0,00 26 196,80 10901 Pensjonsinnskudd, KLP 3 279 168,84 3 862 000,00 3 062 278,26 10902 Andre pensjonskasser 21 157,69 21 000,00 18 373,51 10904 Premie kollektiv gruppelivsf. 43 947,93 110 000,00 81 422,53 10990 Arbeidsgiveravgift 3 387 418,71 4 095 000,00 3 510 570,26 10999 Periodisering - Variabellønn 38 085,60 0,00 0,00 0 - Lønn inkl sosiale utgifter 30 132 514,92 33 260 800,00 30 631 343,66 11000 Kontormateriell 55 590,90 32 000,00 24 348,97 11001 Aviser og tidsskrifter 10 940,20 12 000,00 12 497,00 11002 Faglitteratur 23 726,19 17 000,00 16 314,77 11050 Undervisningsmateriell 174 138,25 219 000,00 140 189,16 11100 Medisinsk forbruksmateriell 1 006,00 4 000,00 1 334,00 11101 Medisinsk utr (bruk 13700) 0,00 0,00 0,00 11102 Vaksiner 343,00 0,00 1 081,00 11140 Medikamenter 202,00 0,00 637,60 11150 Matvarer 547 144,08 521 000,00 567 705,23 11151 Bevertning 106 813,41 53 000,00 24 773,85 11200 Annet forbruksmateriell/råvarer og tjenester 222 666,91 210 000,00 217 662,83 11203 Utgiftsdekning 4 200,00 2 000,00 1 470,40 11207 Arbeidstøy 44 716,80 45 000,00 0,00 11208 Velferdstiltak ansatte 54 897,60 73 000,00 0,00 11209 Velferdtiltak brukere 12 323,90 20 000,00 11 161,00 11210 Kjøp av forestillinger 1 500,00 0,00 1 167,00 11215 Driftsmateriell til drift av bygg 2 480,40 4 000,00 566,40 11216 Materialer til vedl.h. maskiner,utstyr,inventar 0,00 0,00 481,60 11300 Porto 3 506,03 5 000,00 69,40 11301 Telefon-/datakommunikasjonsutgifter 24 883,28 34 000,00 32 417,68 11400 Annonse, reklame, informasjon 0,00 2 000,00 1 926,00 11401 Gaver ved representasjon 17 219,51 12 000,00 9 765,70 11500 Opplæring, kurs 151 155,50 105 000,00 99 572,82 11501 Stipend/utdanningsstøtte 0,00 0,00 9 010,00 11600 Oppgavepliktig reiser, diett, bil 41 492,75 71 000,00 69 367,75 11619 Periodisering - variabellønn 1 411,30 0,00 0,00 11651 Uniformsgodtgjørelse 0,00 4 000,00 0,00 11700 Reiseutgifter/transportutgifter 7 783,63 9 000,00 21 469,71 11852 Yrkesskadeforsikring 44 140,51 118 000,00 108 004,64 11900 Leie av lokaler og grunn 0,00 3 000,00 0,00 11950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv. 14 269,40 7 000,00 9 900,20 12000 Kjøp inventar, utstyr og maskiner 55 363,98 73 000,00 59 091,38 12001 IT maskiner og programvare 0,00 0,00 19 512,44 12200 Leasing av driftsmidler/kontormaskiner 0,00 0,00 1 218,40 12300 Vedlikehold bygg og anlegg 14 134,00 8 000,00 11 209,20 12400 Serviceavtaler 15 642,31 25 000,00 5 307,51 12401 Reparasjoner 3 117,60 13 000,00 5 140,20 12500 Materialer til vedlikehold 891,20 7 000,00 9 288,80 12701 Bruk av vikarbyrå 25 058,00 8 000,00 111 308,00 12703 Tolketjenester 0,00 1 000,00 0,00 1-2 Varer og tjenester til egenproduksjon 1 682 758,64 1 717 000,00 1 604 970,64-22 -