Årsregnskap 2018 Resultat
Regnskap i null Kommunens inntekter på driften var på ca 5,97 mrd kroner, mens utgiftene utgjorde 6,04 mrd kroner. Med tillegg av netto finansutgifter (renter og avdrag på lån) og avskrivninger fikk Tromsø kommune et negativt netto driftsresultat på 99,4 mkr. som finansieres med disposisjonsfond for å få regnskapsresultatet til å bli null. Disposisjonsfondet er ved utgangen av året på 130 mill kroner
Utvikling regnskapsresultat
Økonomiske hovedtrekk
Driftsregnskapet Administrasjonen, Avdeling for oppvekst og utdanning samt kultur og idrett har et mindreforbruk på ca 25 mill.kr Bymiljø hadde et lite merforbruk på 4,5 mill.kr Helse og omsorg har et merforbruk på ca. 76 mill kr. Av dette har Pleie og omsorg 80 mill.kr. Sektoren er i løpet av året også styrket med 191 mill.kr.
Investeringer Kommunen investerte i bygg og anlegg for i overkant av 1,3 milliarder i 2018. Budsjetterte investeringer beløp seg til nærmere 1,8 milliarder kroner i nye bygg og anleggsmidler. Mesteparten av investeringene er finansiert med lån og mva kompensasjon.
Utvikling av netto driftsresultat Netto driftsresultat viser resultatet av årets drift fratrukket netto finansutgifter År 2014 2015 2016 2017 2018 Sum driftsinntekter -4 901 388-5 086 247-5 532 912-5 833 410-5 978 212 Netto driftsresultat 82 323-18 026-158 736-67 249 99 361 Resultatgrad -1,7 % 0,35 % 2,87 % 1,15 % -1,66 % Resultatgraden fremkommer som netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene. Kommunens vedtatt handlingsregel tilsier et budsjettert netto driftsresultat på 2 % Differansen utgjør ca. 220 mill.kr fra oppnådd resultat.
Disposisjonsfond Konto UB 2018 Disposisjonsfond 31 145 Disposisjonsfond - utbytte 19 300 Disposisjonsfond - digitalisering 40 115 Disposisjonsfond - bredbåndsprosjektet 9 000 Disposisjonsfond - næringsfond 30 753 Sum disposisjonsfond 31.12.18 130 314
Tromsø kommunes langsiktige gjeld økte med vel 1 milliard kroner Alle tall i 1 000 kroner Lånetype 2018 2017 Endring av gjeld Sertifikatlån 902 800 1 231 800-329 000 Obligasjonslån 4 568 000 3 458 000 1 110 000 Andre langsiktige lån 198 594 209 080-10 486 Finansiell leieavtale - Blåkors 85 241 88 725-3 484 Sum skattefinansiert gjeld 5 754 635 4 987 605 767 030 Sertifikatlån VA 938 000 738 000 200 000 Obligasjonslån VA 750 000 750 000 0 Sum selvkostfinansiert gjeld 1 688 000 1 488 000 200 000 Husbanken investeringslån 10 541 12 649-2 108 Husbanken startlån 872 972 835 429 37 544 Sum utlånsfinansiert gjeld 910 443 875 988 34 455 Samlet gjeld 8 326 148 7 323 683 1 002 465
Detaljerte oversikter over drifts- og investeringsregnskap
Oversikt driftsregnskap (tall i hele tusen kroner) Regnskap 2018 Rev. budsjett 2018 Årsprognose per oktober Årsprognose pr øk.rapp 2 Sum driftsinntekter -5 978 212-5 733 405-5 757 321-5 709 057 Sum driftsutgifter 6 043 861 5 814 776 5 895 192 5 765 038 Brutto driftsresultat 65 649 81 371 137 871 55 981 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 371 027 358 306 358 306 367 298 Motpost avskrivninger -337 314-360 816-360 816-360 816 Netto driftsresultat 99 361 78 861 135 361 62 463 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -18 949-18 949-18 949-18 949 Bruk av disposisjonsfond -199 289-199 289-199 289-184 289 Bruk av bundne fond -28 865-18 909-18 909-16 976 Sum bruk av avsetninger -247 104-237 148-237 148-220 215 Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 0 Avsatt til dekning av tidligere års 0 0 0 0 regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond 127 391 154 242 154 242 154 242 Avsatt til bundne driftsfond 20 351 4 045 4 045 3 510 Sum avsetninger 147 742 158 287 158 287 157 752
Driftsregnskapet på ansvarsrammer Ansv_ramme Ansv_ramme(T) Opprinnelig budsjett (1) Revidert budsjett (2) Regnskap 2018 (3) Avvik (2-3=4) Avvik i % (4/2) 1002 Politisk og administrativ støttefunksjon 43 492 67 376 63 227 4 149 6,2 % 1101 Administrative tjenester 170 116 185 745 174 830 10 914 5,9 % 1102 Bygg 247 740 256 049 256 530-481 -0,2 % 1104 Diverse fellesutgifter 121 119-10 431-26 920 16 489-158,1 % 1106 Interne finanstransaksjoner -98 422-128 209-109 704-18 505 14,4 % 1107 Folkevalgte 24 989 25 466 23 396 2 070 8,1 % 1201 Skole 746 202 774 501 771 142 3 359 0,4 % 1202 Barnehage 649 657 662 940 655 234 7 706 1,2 % 1203 Forebyggende helse 47 661 71 988 71 130 858 1,2 % 1204 Barnevern 136 551 140 482 145 088-4 607-3,3 % 1301 Flyktningetjenester 98 936 95 780 95 117 664 0,7 % 1302 Sosialtjenesten 127 700 143 665 149 116-5 450-3,8 % 1303 Pleie og omsorg 913 716 1 143 561 1 223 569-80 008-7,0 % 1304 Boligtiltak -14 387-18 193-26 434 8 241 45,3 % 1305 Kommunehelse 245 907 260 629 259 805 824 0,3 % 1401 Kultur 121 628 112 122 112 096 26 0,0 % 1402 Idrettstilbud 10 937 14 979 13 219 1 760 11,8 % 1403 Kirke og trossamfunn 32 248 32 248 32 654-406 -1,3 % 1404 Næring 13 859 10 511 11 445-935 -8,9 % 1501 Byutvikling 42 788 52 213 51 843 370 0,7 % 1502 Bydrift 80 664 82 520 83 983-1 463-1,8 % 1503 Brann og redning 41 879 49 928 53 419-3 491-7,0 % 1504 Vann og avløp 0 0 0 0 0,0 % 3 806 330 4 025 870 4 083 785-57 915
INVESTERINGSREGNSKAP 2018 Tromsø kommune har investert for 1 623 mill. kroner i 2018. (tall i hele tusen kroner) Regnskap 2018 Revidert budsjet t 2018 Opprinnelig budsjett 2018 Regnskap 2017 Investering i anleggsmidler 1 347 968 1 800 496 1 782 473 1 580 787 Utlån og forskutteringer 174 799 255 300 250 000 190 883 Kjøp av aksjer og andeler 12 154 12 000 12 000 11 870 Avdrag på lån 82 457 70 000 70 000 116 530 Dekning av tidligere års udekket 5 082 5 081 0 77 922 Avsetninger 90 294 0 9 765 Årets finansieringsbehov 1 622 551 2 143 171 2 114 473 1 987 757 Fina nsiert slik: Bruk av lånemidler -776 911-1 530 651-1 364 048-1 419 231 Inntekter fra salg av anleggsmidler -28 429-12 000-12 000-33 248 Tilskudd til investeringer -35 817-17 516 0-53 786 Kompensasjon for merverdiavgift -166 867-208 560-264 005-224 516 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -606 183-374 444-474 420-130 074 Andre inntekter -3 458 0 0-615 Sum ekstern finansiering -1 617 665-2 143 171-2 114 473-1 861 469 Overført fra driftsregnskapet 0 0 0-763 Bruk av tidligere års udisponert 0 0 0 0 Bruk av avsetninger -4 887 0 0-120 442 Sum finansiering -1 622 551-2 143 171-2 114 473-1 982 675 Udekket/udisponert 0 0 0 5 082