Kongsberg og Jondalen menighetsråd med Glogerakademiet og Jondalen kirkekomite
Notater: 2 Kongsberg og Jondalen menighetsråd
Innholdsfortegnelse: Økonomiske oversikter/regnskapsskjema-drift: Driftsregnskap hele virksomheten...side 4 Driftsregnskap avdeling 17200...side 5 Driftsregnskap avdeling 17201...side 6 Driftsregnskap avdeling 17202...side 7 Driftsregnskap avdeling 17250...side 8 Driftsregnskap avdeling 17100...side 9 Hovedbok bevegelse drift og investering: Spesifikasjon av driftsregnskap pr. avdeling 17200 pr. kontoart side 10 Spesifikasjon av driftsregnskap pr. avdeling 17201 pr. kontoart side 11 Spesifikasjon av driftsregnskap pr. avdeling 17202 pr. kontoart side 11 Spesifikasjon av driftsregnskap pr. avdeling 17100 pr. kontoart side 11 Spesifikasjon av driftsregnskap pr. avdeling 17250 pr. kontoart side 12 Oversikt balanse: Balansekonto samlet. side 13 Balansekonto spesifikasjon pr balansekonto side 14 Organisasjon og regnskapsprinsipper.side 15 Noteopplysninger: Note 1) Pensjonsmidler og lønn...side 16 Note 2) Aksjer og andeler anleggsmidler side 16 Note 3) Bruk og avsetning til fond side 16 Note 4) Andre forhold: Korrigering av tidligere års feil. side 16 Note 5) Kapitalkontoen side 17 Note 6) Omløpsmidler/aksjer....side 17 Note 7) Kortsiktig gjeld og kortsiktig fordring... side 17 Note 8) Strykningsbestemmelsene og fordelt resultat pr. avdeling....side 17 Note 9) Langsiktig fordring.....side 17 Note10) Årets resultat.....side 18 Kongsberg og Jondalen menighetsråd 3
DRIFTSREGNSKAP SAMLET Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - Drift Note Regnskap 2018 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 1 979 104,65 1 835 000,00 1 678 000,00 1 394 143,67 Salg av driftsmidler/fast eiendom - - - - Refusjoner/overføringer 154 793,78 60 000,00 40 000,00 108 625,26 Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Statlige tilskudd 675 000,00 750 000,00 753 000,00 662 500,00 Rammeoverføring/tilskudd fra egen kommune 546 464,25 476 500,00 478 000,00 498 034,00 Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd 225 902,30 197 000,00 195 000,00 315 632,52 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 1 261 158,48 1 166 700,00 1 143 700,00 2 455 802,07 Sum driftsinntekter 4 842 423,46 4 485 200,00 4 287 700,00 5 434 737,52 Utgifter Lønn og sosiale utgifter 1 7 620,00 10 000,00 26 000,00 40 200,00 Kjøp av varer og tjenester 3 186 435,76 3 190 700,00 3 031 700,00 2 602 114,52 Refusjoner/overføringer 796 675,78 922 000,00 902 000,00 947 981,53 Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Tilskudd og gaver 549 223,71 442 000,00 532 000,00 527 338,12 Sum driftsutgifter: 4 539 955,25 4 564 700,00 4 491 700,00 4 117 634,17 Brutto driftsresultat: 302 468,21-79 500,00-204 000,00 1 317 103,35 Renteinntekter og utbytte 7 791,11 3 000,00 4 000,00 5 657,85 Mottatte avdrag på utlån - - - - Renteutgifter og låneomkostn. - - - - Avdrag på lån - - - - Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l. - - - - Netto finansinntekter/-utgifter 7 791,11 3 000,00 4 000,00 5 657,85 Avskrivninger - - - - Motpost avskrivninger - - - - Netto driftsresultat 10 310 259,32-76 500,00-200 000,00 1 322 761,20 Interne finansieringstransaksjoner: Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 10 165 566,71 165 566,97-48 836,76 Bruk av disposisjonsfond 3 20 000,00 20 000,00 - - Bruk av bundne fond 3 61 000,00 61 000,00 200 000,00 79 455,70 Sum bruk av avsetninger 246 566,71 246 566,97 200 000,00 128 292,46 Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) - - - - Avsatt til disposisjonsfond 3/10 348 848,87 165 566,97-121 419,45 Avsatt til bundne fond 3 4 609,68 4 500,00-1 173 186,00 Overført til investeringsregnskapet - - - - Sum avsetninger 353 458,55 170 066,97-1 294 605,45 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK (OVERSKUDD) 8/10 203 367,48 - - 156 448,21 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (UNDERSKUDD) - - - - 4 Kongsberg og Jondalen menighetsråd
DRIFTSREGNSKAP AVDELING 17200 Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - Drift Note Regnskap 2018 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 453 108,16 527 000,00 370 000,00 291 437,48 Salg av driftsmidler/fast eiendom - - - - Refusjoner/overføringer 83 837,07 60 000,00 40 000,00 39 383,74 Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Statlige tilskudd - - 3 000,00 7 000,00 Rammeoverføring/tilskudd fra egen kommune 21 518,00 21 500,00 23 000,00 23 030,00 Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd 148 034,30 137 000,00 135 000,00 218 831,52 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 411 461,26 396 000,00 373 000,00 1 547 955,08 Sum driftsinntekter 1 117 958,79 1 141 500,00 944 000,00 2 127 637,82 Utgifter Lønn og sosiale utgifter 1 7 620,00 10 000,00 26 000,00 40 200,00 Kjøp av varer og tjenester 640 661,51 709 000,00 550 000,00 448 230,22 Refusjoner/overføringer 83 837,07 60 000,00 40 000,00 39 383,74 Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Tilskudd og gaver 440 733,42 442 000,00 532 000,00 363 430,12 Sum driftsutgifter: 1 172 852,00 1 221 000,00 1 148 000,00 891 244,08 Brutto driftsresultat: - 54 893,21-79 500,00-204 000,00 1 236 393,74 Renteinntekter og utbytte 6 705,86 3 000,00 4 000,00 3 982,00 Mottatte avdrag på utlån - - - - Renteutgifter og låneomkostn. - - - - Avdrag på lån - - - - Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l. - - - - Netto finansinntekter/-utgifter 6 705,86 3 000,00 4 000,00 3 982,00 Avskrivninger - - - - Motpost avskrivninger - - - - Netto driftsresultat - 48 187,35-76 500,00-200 000,00 1 240 375,74 Interne finansieringstransaksjoner: Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 10 90 715,74 90 716,00-45 323,07 Bruk av disposisjonsfond 3/10 20 000,00 20 000,00 - - Bruk av bundne fond 3 61 000,00 61 000,00 200 000,00 50 000,00 Sum bruk av avsetninger 171 715,74 171 716,00 200 000,00 95 323,07 Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) - - - - Avsatt til disposisjonsfond 3/10 90 715,74 90 716,00-71 823,07 Avsatt til bundne fond 3 4 560,68 4 500,00-1 173 160,00 Overført til investeringsregnskapet - - - - Sum avsetninger 95 276,42 95 216,00-1 244 983,07 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK (OVERSKUDD) 8/10 28 251,97 - - 90 715,74 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (UNDERSKUDD) - - - - Kongsberg og Jondalen menighetsråd 5
DRIFTSREGNSKAP AVDELING 17201 Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - Drift Note Regnskap 2018 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter - - - - Salg av driftsmidler/fast eiendom - - - - Refusjoner/overføringer - - - - Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Statlige tilskudd - - - - Rammeoverføring/tilskudd fra egen kommune - - - - Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd - - - - Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 196 825,44 - - - Sum driftsinntekter 196 825,44 - - - Utgifter Lønn og sosiale utgifter - - - - Kjøp av varer og tjenester 27 472,80 - - - Refusjoner/overføringer - - - - Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Tilskudd og gaver - - - - Sum driftsutgifter: 27 472,80 - - - Brutto driftsresultat: 169 352,64 - - - Renteinntekter og utbytte - - - - Mottatte avdrag på utlån - - - - Renteutgifter og låneomkostn. - - - - Avdrag på lån - - - - Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l. - - - - Netto finansinntekter/-utgifter - - - - Avskrivninger - - - - Motpost avskrivninger - - - - Netto driftsresultat 169 352,64 - - - Interne finansieringstransaksjoner: Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) - - - - Avsatt til disposisjonsfond 4 172 625,44 - - - Avsatt til bundne fond - - - - Overført til investeringsregnskapet - - - - Sum avsetninger 3/4 172 625,44 - - - REDUSERT MINDREFORBRUK (OVERSKUDD) 8/10-3 272,80 - - - REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (UNDERSKUDD) - - - - 6 Kongsberg og Jondalen menighetsråd
DRIFTSREGNSKAP AVDELING 17202 Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - Drift Note Regnskap 2018 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 18 644,87 - - - Salg av driftsmidler/fast eiendom - - - - Refusjoner/overføringer - - - - Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Statlige tilskudd - - - - Rammeoverføring/tilskudd fra egen kommune - - - - Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd - - - - Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 13 429,72 - - - Sum driftsinntekter 32 074,59 - - - Utgifter Lønn og sosiale utgifter - - - - Kjøp av varer og tjenester 6 252,00 - - - Refusjoner/overføringer - - - - Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Tilskudd og gaver 58 490,29 - - - Sum driftsutgifter: 64 742,29 - - - Brutto driftsresultat: - 32 667,70 - - - Renteinntekter og utbytte - - - - Mottatte avdrag på utlån - - - - Renteutgifter og låneomkostn. - - - - Avdrag på lån - - - - Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l. - - - - Netto finansinntekter/-utgifter - - - - Avskrivninger - - - - Motpost avskrivninger - - - - Netto driftsresultat - 32 667,70 - - - Interne finansieringstransaksjoner: Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) - - - - Avsatt til disposisjonsfond 4 10 656,72 - - - Avsatt til bundne fond - - - - Overført til investeringsregnskapet - - - - Sum avsetninger 3/4 10 656,72 - - - REDUSERT MINDREFORBRUK (OVERSKUDD) 8/10-43 324,42 - - - REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (UNDERSKUDD) - - - - Kongsberg og Jondalen menighetsråd 7
DRIFTSREGNSKAP AVDELING 17250 Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - Drift Note Regnskap 2018 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 1 507 351,62 1 308 000,00 1 308 000,00 1 065 150,19 Salg av driftsmidler/fast eiendom - - - - Refusjoner/overføringer 70 956,71 - - 68 968,52 Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Statlige tilskudd 675 000,00 750 000,00 750 000,00 652 500,00 Rammeoverføring/tilskudd 524 946,25 455 000,00 455 000,00 475 004,00 Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd 77 868,00 60 000,00 60 000,00 52 610,00 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 636 602,00 765 000,00 765 000,00 703 038,32 Sum driftsinntekter 3 492 724,58 3 338 000,00 3 338 000,00 3 017 271,03 Utgifter Lønn og sosiale utgifter - - - - Kjøp av varer og tjenester 2 512 210,55 2 476 000,00 2 476 000,00 2 077 992,93 Refusjoner/overføringer 712 838,71 862 000,00 862 000,00 908 597,79 Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Tilskudd og gaver 50 000,00 - - - Sum driftsutgifter: 3 275 049,26 3 338 000,00 3 338 000,00 2 986 590,72 Brutto driftsresultat: 217 675,32 - - 30 680,31 Renteinntekter og utbytte 805,00 - - 829,00 Mottatte avdrag på utlån - - - - Renteutgifter og låneomkostn. - - - - Avdrag på lån - - - - Utlån, kjøp av aksje, andeler o.l. - - - - Netto finansinntekter/-utgifter 805,00 - - 829,00 Avskrivninger - - - - Motpost avskrivninger - - - - Netto driftsresultat 218 480,32 - - 31 509,31 Interne finansieringstransaksjoner: Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 10 60 939,01 60 939,01-3 513,69 Bruk av disposisjonsfond - - - - Bruk av bundne fond - - - 29 455,70 Sum bruk av avsetninger 60 939,01 60 939,01-32 969,39 Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) - - - - Avsatt til disposisjonsfond 3/10 60 939,01 60 939,01-3 513,69 Avsatt til bundne fond 3 49,00 - - 26,00 Overført til investeringsregnskapet - - - - Sum avsetninger 60 988,01 60 939,01-3 539,69 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK (OVERSKUDD) 8/10 218 431,32 - - 60 939,01 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (UNDERSKUDD) - - - - 8 Kongsberg og Jondalen menighetsråd
DRIFTSREGNSKAP AVDELING 17100 Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - Drift Note Regnskap 2018 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter - - - - Salg av driftsmidler/fast eiendom - - - - Refusjoner/overføringer - - - - Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Statlige tilskudd - - - - Rammeoverføring/tilskudd fra egen kommune - - - - Tilskudd fra fellesråd/menighetsråd - - - - Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 2 840,06 5 700,00 5 700,00 21 622,36 Sum driftsinntekter 2 840,06 5 700,00 5 700,00 21 622,36 Utgifter Lønn og sosiale utgifter - - - - Kjøp av varer og tjenester - 161,10 5 700,00 5 700,00 4 936,90 Refusjoner/overføringer - - - - Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale - - - - Tilskudd og gaver - - - 12 046,00 Sum driftsutgifter: - 161,10 5 700,00 5 700,00 16 982,90 Brutto driftsresultat: 3 001,16 - - 4 639,46 Renteinntekter og utbytte 280,25 - - 154,00 Netto finansinntekter/-utgifter 280,25 - - 154,00 Avskrivninger - - - - Motpost avskrivninger - - - - Netto driftsresultat 3 281,41 - - 4 793,46 Interne finansieringstransaksjoner: Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 10 13 911,96 13 911,96 - - Bruk av disposisjonsfond - - - - Bruk av bundne fond - - - - Sum bruk av avsetninger 13 911,96 13 911,96 - - Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) - - - - Avsatt til disposisjonsfond 3/10 13 911,96 13 911,96 - - Avsatt til bundne fond - - - - Overført til investeringsregnskapet - - - - Sum avsetninger 13 911,96 13 911,96 - - REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK (OVERSKUDD) 8/10 3 281,41 - - 4 793,46 REGNSKAPSMESSIG MERFORBRUK (UNDERSKUDD) - - - - Kongsberg og Jondalen menighetsråd 9
SPESIFIKASJON_DRIFT PR. KONTOART Avdeling: 17200 KONGSBERG MENIGHETSRÅD Note Bevegelse 2018 Budsjett Konto: 1030 EKSTRAHJELP 7 620,00 10 000,00 Konto: 1110 MR-AKTIV.RELATERT MATR/UTSTYR/ 32 737,18 30 000,00 Konto: 1112 KONFIRMANTER-AKTIV.RELATERT MA 291 413,65 310 000,00 Konto: 1113 AKTIV.RELATERT MATR/UTSTYR/TJ 13 434,26 11 000,00 Konto: 1114 BARNEKOR-AKTIV.RELATERT MATR/U 45 075,19 35 000,00 Konto: 1115 TEN SING-AKTIV.RELATERT MATR/U 17 423,73 30 000,00 Konto: 1116 DIAKONI-AKTIV.RELATERT MATR/UT 9 018,36 8 000,00 Konto: 1117 KIRKEMUSIKALSK ARBEID-AKTIV.RE 87 263,96 80 000,00 Konto: 1120 ANNET FORBRUKSMATERIELL 4 528,04 7 000,00 Konto: 1121 INNKJØP AV KORT OG SUVERNIER 133 015,00 191 000,00 Konto: 1130 POST, BANK, TELEFON 3 416,80 4 000,00 Konto: 1149 ØREAVRUNDING 1,78 - Konto: 1195 AVG., GEBYRER OG LISENSER 3 333,56 3 000,00 Konto: 1429 MOMS GENERELL KOMP.ORDN. 83 837,07 60 000,00 Konto: 1440 REFUSJON TIL FELLESRÅDET 40 851,67 21 000,00 Konto: 1465 OVERFØRING AV OFFER TIL EKSTER 182 614,09 200 000,00 Konto: 1466 OVERFØRING AV OFFER TIL LOKALT 52 267,66 50 000,00 Konto: 1470 TILSKUDD / GAVER TIL ANDRE 165 000,00 171 000,00 Konto: 1540 AVSETNING TIL UBUNDNE FOND 90 715,74 90 716,00 Konto: 1550 AVSETNING TIL BUNDNE FOND 4 560,68 4 500,00 Konto: 1580 REGNSKAPSMESSIG OVERSKUDD 28 251,97 - Konto: 1611 BETALING FOR DELTAKERE - KONFI - 257 158,00-260 000,00 Konto: 1612 BETALING FRA DELTAKERE - BARNE - 21 250,00-22 000,00 Konto: 1613 BETALING FRA DELTAKERE - TEN S - 5 900,00-5 000,00 Konto: 1620 SALG AV VARER OG TJ (avgiftsfritt) - 142 939,90-220 000,00 Konto: 1621 GIVERTJENESTE / SMS KOLLEKT - 25 860,26-20 000,00 Konto: 1729 REF. MOMS PÅLØPT I DRIFTSREGN. - 83 837,07-60 000,00 Konto: 1831 TILSKUDD FRA KOMMUNEN - BARNEK - 15 000,00-15 000,00 Konto: 1832 TILSKUDD FRA KOMMUNEN- TEN SIN - 6 518,00-6 500,00 Konto: 1840 TILSKUDD FRA FELLESRÅD - 146 646,30-135 000,00 Konto: 1841 BILLETTINNTEKTER / LODDSALG - 1 388,00-2 000,00 Konto: 1860 OFFER / INNSAMLING TIL EGEN VI - 130 851,22-120 000,00 Konto: 1861 OFFER / INNSAMLING TIL EGEN VI - 52 780,56-50 000,00 Konto: 1865 OFFER / INNSAMLING TIL ANNEN V - 182 584,09-200 000,00 Konto: 1870 TILSKUDD, GAVER FRA ANDRE - 45 245,39-26 000,00 Konto: 1900 RENTEINNTEKTER - 6 705,86-3 000,00 Konto: 1930 BRUK AV OVERSKUDD FRA TIDLIGER - 90 715,74-90 716,00 Konto: 1940 BRUK AV UBUNDNE FOND - 20 000,00-20 000,00 Konto: 1950 BRUK AV BUNDNE FOND - 61 000,00-61 000,00 Sum - - T O T A L T - - 10 Kongsberg og Jondalen menighetsråd
Avdeling: 17201 KIRKEAKADEMI Note Bevegelse 2018 Budsjett hittil Konto: 1110 MR-AKTIV.RELATERT MATR/UTSTYR/ 13 380,80 - Konto: 1127 HONORAR INNLAND 13 992,00 - Konto: 1130 POST, BANK, TELEFON 100,00 - Konto: 1540 AVSETNING TIL UBUNDNE FOND 172 625,44 - Konto: 1580 REDUSERT REGNSKAPSMESSIG OVERSKUDD 8-3 272,80 - Konto: 1860 OFFER / INNSAMLING TIL EGEN VI - 172 625,44 - Konto: 1870 TILSKUDD, GAVER FRA ANDRE - 24 200,00 - Sum - - T O T A L T - - Avdeling: 17202 MISJONPROSJEKT Note Bevegelse 2018 Budsjett hittil Konto: 1110 MR-AKTIV.RELATERT MATR/UTSTYR/ 5 927,00 - Konto: 1130 POST, BANK, TELEFON 325,00 - Konto: 1465 OVERFØRING AV OFFER TIL EKSTER 78 002,40 - Konto: 1470 TILSKUDD / GAVER TIL ANDRE - 19 512,11 - Konto: 1540 AVSETNING TIL UBUNDNE FOND 10 656,72 - Konto: 1580 REDUSERT REGNSKAPSMESSIG OVERSKUDD 8-43 324,42 - Konto: 1620 SALG AV VARER OG TJ (avgiftsfr - 18 644,87 - Konto: 1860 OFFER / INNSAMLING TIL EGEN VI - 13 429,72 - Sum - - T O T A L T - - Avdeling: 17100 JONDALEN MENIGHETSRÅD Note Bevegelse 2018 Budsjett hittil Konto: 1117 KIRKEMUSIKALSK ARBEID-AKTIV.RE - 1 500,00 Konto: 1120 ANNET FORBRUKSMATERIELL - 660,10 3 900,00 Konto: 1130 POST, BANK, TELEFON 499,00 300,00 Konto: 1540 AVSETNING TIL UBUNDNE FOND 13 911,96 13 911,96 Konto: 1580 REGNSKAPSMESSIG OVERSKUDD 3 281,41 - Konto: 1860 OFFER / INNSAMLING TIL EGEN VI - 2 840,06-5 700,00 Konto: 1900 RENTEINNTEKTER - 280,25 - Konto: 1930 BRUK AV OVERSKUDD FRA TIDLIGERE - 13 911,96-13 911,96 Sum - - T O T A L T - - Kongsberg og Jondalen menighetsråd 11
Avdeling: 17250 Glogerakademiet Note Bevegelse 2018 Budsjett hittil Konto: 1100 KONTORMATERIELL 12 328,82 10 500,00 Konto: 1101 Leie,kjøp,arr.av noter - 7 500,00 Konto: 1104 TRYKKSAKER 73 862,50 70 000,00 Konto: 1105 AVISER TIDSKRIFT KONT.BØKER ET 4 400,00 6 000,00 Konto: 1106 ANNEN KOSTNAD 747,80 3 000,00 Konto: 1107 Kunstnerisk leder 50 000,00 150 000,00 Konto: 1108 Kunstnerisk råd - 40 000,00 Konto: 1109 PROSJEKT MED 1 7 500,00 40 000,00 Konto: 1110 MR-AKTIV.RELATERT MATR/UTSTYR/ 350 000,00 - Konto: 1111 DÅPSOPPLÆRING-AKTIV.RELATERT M 80 000,00 - Konto: 1112 KONFIRMANTER-AKTIV.RELATERT MA 20 000,00 - Konto: 1113 AKTIV.RELATERT MATR/UTSTYR/TJ 55 021,00 - Konto: 1120 ANNET FORBRUKSMATERIELL 26 149,87 12 000,00 Konto: 1121 INNKJØP AV KORT OG SUVERNIER 7 391,00 8 000,00 Konto: 1122 STYREMØTEKOSTNADER 2 833,87 4 000,00 Konto: 1123 REGNSKAPSUTGIFTER 1 537,95 2 000,00 Konto: 1124 REVISJONSUTGIFTER 840,00 20 000,00 Konto: 1125 CATERING 266 814,29 275 000,00 Konto: 1126 OVERNATTING 113 552,54 200 000,00 Konto: 1127 HONORAR INNLAND 623 327,67 450 000,00 Konto: 1128 Artisthonorar 153 079,71 360 000,00 Konto: 1129 Kjøpte varer og tjenester 97 911,69 150 000,00 Konto: 1130 POST, BANK, TELEFON 11 165,70 36 500,00 Konto: 1131 ANDRE OMKOSTNINGER 789,00 - Konto: 1134 DATA OG EDB KOSTNAD 19 130,20 5 000,00 Konto: 1140 ANNONSER REKLAME 48 721,58 50 000,00 Konto: 1141 WEB KOSTNADER 94 787,74 80 000,00 Konto: 1142 ANNONSE LP-BARTER - 80 000,00 Konto: 1143 FOTOGRAFERING 5 625,00 7 500,00 Konto: 1145 T-SKJORTER OG VESTER - 30 000,00 Konto: 1146 BANNERE - 10 000,00 Konto: 1147 BYRÅKOSTNADER 53 000,00 80 000,00 Konto: 1150 OPPLÆRING KURS (IKKE OPPGAVEPLIKTIG) 3 990,88 1 000,00 Konto: 1190 LEIE AV LOKALER OG GRUNN 162 767,74 - Konto: 1200 KJØP AV INVENTAR OG UTSTYR - 142 000,00 Konto: 1201 LEIE AV INVENTAR OG UTSTYR 39 329,00 21 000,00 Konto: 1202 LEIE AV INSTRUMENT 26 513,00 40 000,00 Konto: 1203 LEIE AV LYD/TJENESTER 84 900,00 75 000,00 Konto: 1205 ØVRIGE TEKN.TJ. 14 192,00 10 000,00 Konto: 1340 REFUSJON TIL FELLESRÅD 454 339,00 840 000,00 Konto: 1370 REFUSJON TIL ANDRE - 15 000,00 Konto: 1372 REFUSJON BILLETTER 187 543,00 7 000,00 Konto: 1429 MOMS GENERELL KOMP.ORDN. 70 956,71 - Konto: 1470 TILSKUDD / GAVER TIL ANDRE 50 000,00 - Konto: 1540 AVSETNING TIL UBUNDNE FOND 60 939,01 60 939,01 Konto: 1550 AVSETNING TIL BUNDNE FOND 49,00 - Konto: 1580 REGNSKAPSMESSIG OVERSKUDD 218 431,32 - Konto: 1610 BETALING FRA DELTAKERE - 51 076,00-80 000,00 Konto: 1620 SALG AV VARER OG TJ (avgiftsfritt) - 1 337 005,62-1 118 000,00 Konto: 1621 GIVERTJENESTE / SMS KOLLEKT - 99 360,00-75 000,00 Konto: 1622 SALGSINNTEKTER - 19 910,00-35 000,00 Konto: 1729 REF. MOMS PÅLØPT I DRIFTSREGN. - 70 956,71 - Konto: 1800 TILSK. FRA STATEN / STATLIGE - 675 000,00-750 000,00 Konto: 1830 TILSKUDD FRA KOMMUNEN - 150 000,00-100 000,00 Konto: 1831 TILSKUDD FRA KOMMUNEN - BARNEKOR - - 25 000,00 Konto: 1835 OFFENTLIG STØTTE BFK. - 374 946,25-330 000,00 Konto: 1840 TILSKUDD FRA FELLESRÅD - 77 868,00-60 000,00 12 Kongsberg og Jondalen menighetsråd
Konto: 1870 TILSKUDD, GAVER FRA ANDRE - 400 000,00-400 000,00 Konto: 1872 Samarbeidspartnere privat - 220 000,00-215 000,00 Konto: 1879 ANNEN INNTEKT TILSKUDD - 16 602,00-150 000,00 Konto: 1900 RENTEINNTEKTER - 805,00 - Konto: 1930 BRUK AV OVERSKUDD FRA TIDLIGER - 60 939,01-60 939,01 Sum - - T O T A L T - - BALANSEKONTO_SAMLET Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - BALANSE Note Regnskap 2018 Regnskap 2017 EIENDELER: Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg - - Utstyr, maskiner og transportmidler - - Utlån 9 355 000 355 000 Aksjer og andeler - - Omløpsmidler Kortsiktige fordringer 7 276 236 264 901 Aksjer og andeler - - Sertifikater - - Obligasjoner - - Kasse, bankinnskudd 4 3 638 433 4 145 506 SUM EIENDELER: 4 269 669 4 765 408 EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital Disposisjonsfond 3 1 603 367 1 590 829 Bundne driftsfond 3 2 002 576 2 058 966 Ubundne investeringsfond - - Bundne investeringsfond - - Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inves - - Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift - - Regnskapsmessig mindreforbruk (Udisp. overskudd) 8/10 203 367 165 567 Regnskapsmessig merforbruk (Uinndekket underskudd) - - Udisponert i inv.regnskapet - - Udekket i inv.regnskapet - - Kapitalkonto 5 355 000 355 000 Gjeld Langsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld 105 358 595 046 SUM EGENKAPITAL OG GJELD: 4 269 669 4 765 408 Kongsberg og Jondalen menighetsråd 13
BALANSEKONTO_SPESIFIKASJON BALANSEKONTO Note 01.01.2018 Bevegelse 31.12.2018 Konto: 2100000 Kasse 35 577-31 888 3 688 Konto: 2102030 2291,15,07203 KONGSBERG MENIGHETSRÅD 524 451-57 071 467 380 Konto: 2102040 2291 10 61175 JONDALEN MENIGH 60 534,08-60 534,08 - Konto: 2102041 JONDALEN MENIGHETSRÅD(PLASS.K 49 872,50-49 872,50 - Konto: 2102048 2291 15 07246 UNGDOMSARBEID 2 302 334-99 734 2 202 600 Konto: 2102050 2291.17.27025 GIVERTJENESTEN 36 326 14 340 50 665 Konto: 2102051 22911437078 Gloger driftskonto 550 161-146 905 403 255 Konto: 2102052 22911437086 Gloger plassering 251 945 756 252 701 Konto: 2102053 22911723453 Gloger skattetrekk 1-1 Konto: 2102054 2291.18.69539 - Minnefond 10 275 49 10 324 Konto: 2102055 Skattetrekk avdeling 17200 6 028-3 075 2 953 Konto: 2102056 2480.19.73058 NY JONDALEN - 50 055 50 055 Konto: 2102057 2480.19.73031 NY JONDALEN - 58 125 58 125 Konto: 2102058 2291.15.86421 NY KIRKEAKADEMI 4-7 384 7 384 Konto: 2102059 2291.13.18680 NY MISJONPROSJEKT 4-129 301 129 301 SUM KASSE OG BANK 3 827 504-189 071 3 638 433 Konto: 2149921 HJELPEKONTO VED ÅRSLUTT 8 927 14 157 23 084 Konto: 2149922 INN BANK GLOGER PERIODISERT 155 250-151 250 4 000 Konto: 2150000 Kortsiktig fordring - Gloger 352 94 008 94 360 Konto: 2171451 TILGODE MOMSKOMP KBG. MENIGHET 92 351 62 441 154 792 SUM KORTSIKTIG FORDRING 7 256 879 19 356 276 236 Konto: 2220000 Menighetsenteret_stiftelse 355 000-355 000 SUM ANLEGGSMIDLER_UTLÅN LANGSIKTIG FORDRING 9 355 000-355 000 SUM EINDELER: 4 439 384-169 715 4 269 669 Konto: 2349903 GJENNOMGANGSKONTO - 2 098 1 845-253 Konto: 2349921 HJELPEKONTO VED ÅRSAVSLUTNING - 50 000-24 740-74 740 Konto: 2349922 UT BANK GLOGER PERIODISERT - 438 509 435 722-2 786 Konto: 2349923 UT BANK 17200 PERIODISERING - 94 726 67 147-27 579 SUM KORTSIKTIG GJELD 7-585 332 479 974-105 358 Konto: 2510001 Arv Solveig Grønli - 196 491 - - 196 491 Konto: 2510003 Kbg. Diakonale Stiftelse øremerket - 1 852 200 56 439-1 795 761 Konto: 2510004 Minnefond T.H.R og T.I.M Gloger - 10 275-49 - 10 324 SUM BUNDNE DR.FOND 3-2 058 966 56 390-2 002 576 Konto: 2560030 DISP.FOND KBG.MENIGHETSRÅD - 631 845-70 716-702 561 Konto: 2560031 DISP.FOND JONDALEN MENIGHETSRÅD - 96 495-13 912-110 407 Konto: 2560036 Disposisjonsfond Gloger - 546 179-60 939-607 118 Konto: 2560037 NY MISJONPROSJEKT - - 172 625-172 625 Konto: 2560038 NY KIRKEAKADEMI - - 10 657-10 657 SUM DISPOSISJONSFOND I DRIFT 3-1 274 519-328 849-1 603 367 Konto: 2595000 MINDREFORBRUK_17200-90 716 62 464-28 252 Konto: 2595001 MINDREFORBRUK_17250-60 939-157 492-218 431 Konto: 2595002 MINDREFORBRUK_17100-13 912 10 631-3 281 Konto: 2595003 MINDREFORBRUK_ NY 17201 OG NY 17202-46 597 46 597 SUM MINDREFORBRUK 10-165 567-37 801-203 367 Konto: 2599002 KAPITALKONTO KONGSBERG MENIGH 5-355 000 - - 355 000 SUM EGENKAPITAL OG GJELD - 4 439 384 169 715-4 269 669 T O T A L T - - - 14 Kongsberg og Jondalen menighetsråd
ORGANISERING OG REGNSKAPSPRINSIPPER: Organisering: Kongsberg og Jondalen menighetsråd er organisert sammen med Glogerakademiet. Organisert sammen med Jondalen kirkekomite som ble innlemmet i årsregnskapet med eget avdelingsnummer 17100 fra 2016 og Glogerakademiet som ble innlemmet i regnskapet med eget avdelingsnummer 17250 fra 2014. Det er innlemmet 2 nye avdelinger i 2018 med avdelingsnummer 17201 Kirkeakademiet og avdelingsnummer 17202 Misjonsprosjekt, hvor begge er en del av samme organisasjonsnummer. Kongsberg og Jondalen menighetsråd med Glogerakademiet og Jondalen kirkekomite samt resten av avdelingene, er samme organisasjon og skal vises og legges frem som et samlet regnskap, men vises også hver for seg pr. avdelingsnummer med regnskapsskjema driftsregnskap og spesifikasjon pr. konto, samt forklaring i note. Regnskapsprinsipper Regnskapet til Kongsberg og Jondalen menighetsråd med avdeling Glogerakademet og Jondalen kirkekomite er finansielt orientert, og det skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelse av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- og investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i henhold til god kommunal regnskapsskikk. Foreningen for God Kommunal Regnskapsskikk gir ut kommunale regnskapsstandarder (GKRS). Omløpsmidler Omløpsmidlene er vurdert til anskaffelseskost. Kongsberg og Jondalen menighetsråd med Glogerakademiet og Jondalen kirkekomite, har ikke markedsbaserte verdipapirer som inngår i en handelsportefølje. Det er derfor ingen omløpsmidler som er vurdert til virkelig verdi. Kongsberg og Jondalen menighetsråd 15
NOTEOPPLYSNINGER: Note 1) PENSJONSKOSTNADER Kongsberg og Jondalen menighetsråd har ingen pensjonskostnader for 2018 Lønn, bortsett fra kr 7 620,- er betalt ut via Kirkelige fellesråd. All lønn er fra og med mars 2018 betalt ut fra Kirkelige fellesråd, og er ivaretatt av lønnsavdelingen i Kongsberg kommune. Lønn betales som refusjon til Kirkelig fellesråd. Note 2) AKSJER OG ANDELER FØRT OPP SOM ANLEGGSMIDLER Kongsberg og Jondalen menighetsråd har ingen aksjer og andeler som er ført opp som anleggsmidler. Note 3) BRUK OG AVSETNING TIL FOND BUNDNE DRIFTSFOND Pkt 01.01.2018 AVSATT BRUK 31.12.2018 Konto: 2510001 Arv Solveig Grønli 1-196 491,00-196 491,00 - - Konto: 2510003 Kbg. Diakonale Stiftelse ørem. 2-1 852 200,00-4 560,68 61 000,00-1 795 760,68 Konto: 2510004 Minnefond T.H.R og T.I.M Gloger 3-10 275,00-49,00 - -10 324,00 SUM BUNDNE FOND - 2 058 966,00-4 609,68 61 000,00-2 002 575,68 DISPOSISJONSFOND Pkt 01.01.2018 AVSATT BRUK 31.12.2018 Konto: 2560031 DISP.FOND JONDALEN 4-96 494,62-13 911,96 - -110 406,58 Konto: 2560030 DISP.FOND KBG.MENIGHETSRÅD 5-631 845,42-90 715,74 20 000,00-702 561,16 Konto: 2560036 Disposisjonsfond Gloger 6-546 178,54-60 939,01 - -607 117,55 Konto: 2560037 MISJONPROSJEKT 7 - - 172 625,44 - -172 625,44 Konto: 2560038 KIRKEAKADEMI 7 - - 10 656,72 - -10 656,72 SUM DISPOSISJONSFOND - 1 274 518,58-348 848,87 20 000,00-1 603 367,45 Pkt.1) Fondet tilhører avdeling 17200. Pkt.2) Fondet tilhører avdeling 17200. Det er brukt av, og avsatt til fond iflg. gjennomgang av diakoniplan og tildeling av midler. De diakonale gavemidlene er gitt fra Kongsberg Diakonale Stiftelse og det er utarbeidet retningslinjer for bruk. Med diakoni forstås kirkens medmenneskelige omsorg og fellesskapsbyggende arbeid. Midlene forvaltes ut fra et diakonalt formål. Diakonale gavemidler ble første gang delt ut høsten 2016. Pkt.3) Fondet tilhører avdeling 17250. Opptjente renter kr 49,- er avsatt til minnefondet. Pkt.4) Fondet tilhører avdeling 17100(Jondalen). Avsatte midler er disponering av tidligere års mindreforbruk. Pkt.5) Fondet tilhører avdeling 17200. Avsatt til fond gjelder disponering av fjorårets mindreforbruk, og bruk er i tråd med styrets vedtak. Pkt.6) Fondet tilhører avdeling 17250(Glogerakademiet). Avsatt til fond gjelder disponering av fjorårets mindreforbruk, jfr. Styrevedtak. Pkt.7) avsatt er inngående saldo bank 2018. 2 stk. bankkontonummer som før 2018 har vært utenfor regnskapet. Se ytterligere forklaring i note 4 Note 4) ANDRE FORHOLD KORRIGERING AV TIDLIGERE ÅRS FEIL, JFR.GKRS NR 5 INNLEMMING AV TO AVDELINGER SOM TILHØRER ORGANISASJONEN. Avdeling 17201_Kirkeakademiet og 17202_Misjonprosjekt: To bankkontonummer med saldo pr 1.1.2018 kr 172 625,44 og saldo pr 1.1.2018 kr 10 656,72 har vært utenfor regnskapet i mange år, noe som ble oppdaget i 2018. Da bankkontoene tilhører organisasjonen, er inngående balanse innlemmet i 2018. Inngående saldo bank er ført med motpost disposisjonsfond/egenkapital. Dersom de to avdelingene tidligere hadde vært en del av regnskapet, ville det ha påvirket organisasjonens tidligere års resultat, med hva som da skulle ha vært avsatt til disposisjonsfond. Bevegelse 2018 med bilag og transaksjoner bank, er ført i organisasjonens driftsregnskap. Resultat i 2018, samlet for begge avdelingene, reduserte mindreforbruket samlet sett, og har på denne måten påvirket resultatet til resten av avdelingene med samlet sum kr 46 597,22 Det reduserte mindreforbruk må dekkes inn med bruk av deres disposisjonsfond. Det må vedtas å bruke av disposisjonsfond i 2019 for å kunne disponere fullt ut de andre avdelingenes mindreforbruk. 16 Kongsberg og Jondalen menighetsråd
Note 5) KAPITALKONTOEN Det har ikke vært noen transaksjoner mot kapitalkontoen i 2018. Note 6) OMLØPSMIDLER/AKSJER Kongsberg og Jondalen menighetsråd har ingen omløpsmidler som børsnoterte aksjer i 2018. Note 7) SALDO KORTSIKTIG GJELD OG KORTSIKTIG FORDRING Utgående balanse kortsiktig fordring kr 276 236,- gjelder følgende poster: Periodiserte beløp, hjelpekonto for innbetalt bank kr 122 444,- Til gode merverdiavgift kr 154 792,- Utgående balanse kortsiktig gjeld kr 105 358 - gjelder følgende poster: Periodiserte beløp, hjelpekonto for utbetalt bank kr 105 105,- Rest skattetrekk R.D. kr 253,- Note 8) RESULTAT PR. AVDELING OG KONSEKVENS FOR SAMLET REGNSKAP. Da alle tre avdelinger har avsluttet sitt regnskap med et mindreforbruk bortsett fra avdeling 17201 og 17202, er summen av mindreforbruk redusert med kr 46 597,22 Alle tre avdelinger under har til sammen et mindreforbruk kr 249 964,70, og er fordelt som følger: Avdeling 17200 (Menighetsrådet) kr 28 251,97 Avdeling 17250 (Glogerakademiet) kr 218 431,32 Avdeling 17100 (Jondalen) kr 3 281,41 De to nye avdelinger fra 2018 har isolert sett et merforbruk kr 46 597,22 noe som har redusert et samlet mindreforbruk til kr 203 367,48 Alle avdelinger må få vedtak fra sitt styre om disponering av årets mindreforbruk 2018 i budsjett for 2019. Tidligere vedtak er anbefalt å avsette midlene til disposisjonsfond, men hver og en må også ha med i sitt vedtak, at det skal brukes av disposisjonsfondet til Avdeling 17201 og 17202, for at hele deres mindreforbruk isolert sett, blir avsatt til disposisjonsfond. Fjorårets mindreforbruk til avdeling 17200 kr 90 715,74,- og til avdeling 17250 kr 60 939,01,- og akkumulert mindreforbruk til avdeling 17100 kr 13 911,96 er disponert og avsatt til disposisjonsfond i 2018 jfr. styrevedtak. Note 9) LANGSIKTIG FORDRING Kongsberg og Jondalen menighetsråd har en langsiktig fordring kr 355 000,- til stiftelsen Kongsberg menighetssenter. Avtale om utlån ble gitt i 2016. Det er ikke mottatt avdrag eller renter på fordringen i 2018. Kongsberg og Jondalen menighetsråd 17