MØTEINNKALLING Oppvekst, skole- og kulturutvalg Dato: 03.11.2015 kl. 12.00 Sted: Nes kommunehus, Veslesalen Arkivsak: 15/01244 Arkivkode: 033 SAKSKART Side 28/15 Eventuelle forfall meldes snarest til møtesekretær tlf 32068300 eller postmottak@nesbu.kommune.no 15/00283-22 Saker til behandling Årsbudsjett 2016, handlingsplan 2016-2019. 2 Nesbyen, 28.10.2015 For Marius B. Garnås leder 1
Saker til behandling 28/15 Årsbudsjett 2016, handlingsplan 2016-2019. Arkivsak-dokument: 15/00283-22 Arkivkode: 124 Saksbehandler: Ole Jørgen Hallingstad Saksgang Møtedato Saknr 1 Helse- og sosialutvalget 1 Oppvekst, skole- og kulturutvalg 03.11.2015 28/15 1 Teknisk utvalg 03.11.2015 51/15 2 Formannskapet 3 Kommunestyret Saken avgjøres av: Kommunestyret Vedlegg: Handlingsplan 2016 2019 Kommunale gebyrer- satser og beløp Sparekatalog Forslag til nye tiltak Forslag til nye investeringer Nes menighetsråd- budsjett 2016 Budsjett 2016 Hallingdal krisesenter Budsjett for kontroll- og tilsynsarbeid i Nes kommune i 2016 Budsjett 2016 Skatteoppkreveren i Nes Søknad om støtte Nes frivillighetssentral Søknad om støtte til kjøring av Eventyrløypa og Hallingdalaløypa Søknad Et løft for Nes Østmark 2016-2018 Saksopplysninger: Rådmannens forslag til årsbudsjett 2016, handlingsplan 2016 2019 ligger nå til behandling. Rådmannen legger frem et forslag til årsbudsjett og økonomiplan i balanse. Forslag til investeringsbudsjett følger etter rådmannens oppfatning de føringer som ble gitt i rammetildelingen i K-sak 43/15. Når det gjelder tilskudd til NTN er dette lagt inn i foreliggende forslag til årsbudsjett 2016 etter de samme prinsipper som vedtatt i 2014. Hovedutvalgene bes om å gjennomgå sine respektive drifts- og investeringsbudsjett for å komme med innspill om eventuelle endringer. Rådmannens innstilling blir å behandle i formannskapet. 2
Økonomiske konsekvenser: Det er i den fremlagte handlingsplan lagt opp til å avsette 5,1 millioner kroner til disposisjonsfond i 2016. Økte avdrags- og renteutgifter sammen med økte amortiseringskostnader og reduserte inntekter ved salg av konsesjons- og andelskraft videre utover i handlingsplanperioden, vil gjøre det umulig med vesentlige avsetninger til disposisjonsfond. Rådmannen har derfor i årsbudsjettet for 2016 lagt inn 1 million kroner til omkostninger for innføring av eiendomsskatt i hele kommunen fra 2017. Rådmannen vil få påpeke at taksering av hus, hytter og installasjoner er så tidkrevende at en må regne med høyere kostnader til dette arbeidet en det som er lagt inn i budsjettet. Rådmannen foreslår at hus og hytter beskattes med 3 0 /00 mens verker og bruk beskattes med 7 0 /00. Dette vil gi 14 millioner kroner i økte inntekter pr. år fra og med 2017. Det er i handlingsplanperioden lagt opp til totale investeringer på 157 millioner kroner, hvorav 148 millioner kroner blir og lånefinansiere. Dette vil medføre økning i finansutgiftene med 5,5 millioner fra 2016 til 2019. Vurdering: Fremlagte budsjett gir et driftsresultat i balanse. Rådmannen legger heller ikke i 2016 frem et budsjett med 3 % driftsmargin i tråd med anbefalingene. Netto driftsresultat er forventet å bli 1,8 % av sum driftsinntekter. Budsjettet tar høyde for Nes kommune skal være i stand til yte gode, men nøkterne, tjenester til kommunens innbyggere Rådmannens innstilling: Handlingsplan 2016 2019 Handlingsplan 2016 2019 vedtas med de mål og premisser for kommunens tjenesteyting som fremgår av handlingsdokumentet. Årsbudsjett 2016 og økonomiplan 2017 2019 1. Budsjettet vedtas i henhold til Hovedoversikt 1A og 1B. 2. Rådmannen gis fullmakt til å fordele lønnsreserver på tjenesteområdene. 3. Investeringsbudsjettet vedtas i henhold til Hovedoversikt 2A og 2B. 4. Budsjettet er bindende og kan bare endres av kommunestyret selv, eller i samsvar med reglement for delegering av økonomiske og administrative fullmakter vedtatt av Kommunestyret. Låneopptak 5. Kommune styret godkjenner en låneramme for 2016 på kr. 50.003.000,- for å finansiere nye netto bevilgninger til investeringer. 6. Rådmannen gis fullmakt til å ta opp inntil 3 millioner kroner i lån i Husbanken til videreformidling i form av Startlån. 3
Utliknet skatt 7. Inntektsskatt og formuesskatt til kommunen utliknes etter de maksimalsatser som Stortinget fastsetter. Utlignet Eiendomsskatt Eiendomsskatt utskrives med hjemmel i Lov om eigedomsskatt til kommunane av 1975-06- 06-29 (eiendomsskatteloven). Virkeområde For skatteåret 2016 skal det skrives ut eiendomsskatt på Verk og bruk og Faste eiendommer» i klart avgrenset område som helt eller delvis er utbygd på byvis, eller der slik utbygging er i gang, jf. lov om eiendomsskatteloven 3 første ledd, bokstav e. Hva som regnes for Klart avgrensa område som heilt eller delvis er utbygde på bymessig vis, eller der slik utbygging er i gang fremgår av kommunestyrevedtak i kommunestyre sak 80/13. Eiendomsskattesats Den alminnelige eiendomsskattesatsen for 2015 er 7 promille jf. eiendomsskatteloven 11 første ledd. Eiendomsskattetakster for bolig er 3 promille jf. eiendomsskatteloven 12. Bunnfradrag Alle selvstendige bustaddeler skal ha et bunnfradrag på kr. 200 000 som trekkes fra takstgrunnlaget, jf. eiendomsskatteloven 11 andre ledd. Takstvedtekter Takstvedtektene for eiendomsskatt i Nes kommune vedtatt i kommunestyret i sak 80/13 videreføres. Terminer Skatten skrives ut i to terminer, jf. eiendomsskatteloven 25 første ledd. Første termin er 20. mars og andre termin er 20. september. Takster Utskriving av eiendomsskatt for skatteåret 2015 er basert på takster fastsatt ved siste alminnelige taksering gjennomført i år 2012. Unntak fra eiendomsskatten For skatteåret 2016 unntas eiendom eid av stiftelser og institusjoner med allmennyttig formål, som er ført opp på eiendomsskattekontorets liste med forslag til unntak i medhold av eiendomsskatteloven 7, bokstav a. For skatteåret 2016 unntas også eiendom av historisk verdi, som ført opp på eiendomsskattekontorets liste med forslag til unntak i medhold av eiendomsskatteloven 7, bokstav b." For skatteåret 2016 unntas også bygninger som blir brukt til husvære, som ført opp på eiendomsskattekontorets liste med forslag til unntak i medhold av eiendomsskatteloven 7, bokstav c." 4
Gebyrer, avgifter og brukerbetalinger Alle gebyrer, avgifter og brukerbetalinger fastsettes ut fra de til enhver tid gjeldende lover, forskrifter og retningslinjer. Endringer i gebyr og brukerbetaling som følge av prisvekst reguleres i hovedsak i henhold til kommunal deflator. Nye gebyrer, avgifter og brukerbetaling i henhold til vedlegg. Brukerbetalinger gjøres gjeldende fra 1. januar 2016 dersom ikke annet er fastsatt. Vedlegg til sak 5
6