Levanger kommune sin pensjonsordning Jøran Østom
Agenda KLP - selskapet dere eier Finansiering av pensjon Hvordan kan KLP påvirke verdiskapingen? Hvordan kan kommunen påvirke premien? Tall på Levanger kommune Service
KLP offentlig tjenestepensjon Vi betjener: 333 av 448 kommuner og fylkeskommuner har hele pensjonsordningen i KLP 270 milliarder kroner i kundenes forsikringsfond 2.300 bedrifter Pensjonsordningene omfatter: 309 000 yrkesaktive 172 000 pensjonister 124 000 med rettigheter fra tidligere arbeidsforhold 23 av 25 helseforetak Sykepleiere og sykehusleger
Markedsandeler offentlig tjenestepensjon Kommuner, helseforetak og bedrifter 8 % 6 % 12 % 62 % 12 % Kilde: FNH, DSKP, KLP (KLP inkludert sykepleierordningen) Markedsandeler målt i forhold til forsikringsfond. Pr 31.12.2008 KLP har om lag 50 % markedsandel i kommunemarkedet
Disse valgte KLP fra 1.1.2012 Rogaland Mandal Inderøy/Mosvik Karasjok Ullensaker Lier + 3 milliarder
KLPs eiermodell er unik! Kundene eier selskapet (siden 1949)! Alt overskudd tilfaller eierne/kundene (8 milliarder kroner overført de siste tre årene) God avkastning på egenkapitaltilskuddet God direkte avkastning på egenkapitaltilskuddet Ingen eksterne eiere som skal ha utbytte Skattegunstig eiermodell
Fra Nord-Trøndelag Tor Erik Jensen Nord-Trøndelag fylkeskommune Morten Stene Kjell Fosse Namsos kommune Stjørdal kommune Bjørn Thingstad Fosnes kommune Kari Ystgård Namsskogan kommune
Finansiering av pensjon
Pensjonsordningen er arbeidsgivers ansvar I tariffavtalen settes betingelsene for pensjonsordningen. KLP leverer følgende i samsvar med tariffavtalen: Alderspensjon/AFP Uførepensjon Etterlattepensjon Gruppeliv Ulykke-/yrkesskadeforsikring
Finansiering av pensjon Premieinnbetaling Avkastning minus kostnader kr 548,3 mill. Pensjonsutbetaling ca kr 29 mill.
Grunnpremie er bare toppen av isfjellet Forsikret Grunnpremie Bruttogaranti AFP Uforsikret Tidligpensjon Reguleringspremie
Hvordan kan KLP påvirke verdiskapingen? Avkastning Opprettholde solid bufferkapital og god avkastning Kostnader Fortsette med markedets laveste kostnader Stordriftsfordeler Eierstruktur Gjensidig selskap (kundeeid) Ingen eksterne eiere som skal ha utbytte
Konkurransedyktig avkastning for KLP-kundene Verdijustert avkastning 2009 7,7 % 5,5 % 4,6 % 2010 7,5 % 6,6 % 6,4 % 2011 3,2 % 2,4 % 3,0 % 2012 1. kvartal 2,7 % 1,8 % 2,7 % 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0-5,0 1991 1993 1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 KLP Storebrand DNB
KLP kollektivportefølje allokering og avkastning Alle tall i prosent Andel Avkastning Avkastning 31.03.2012 1. kv.2012 2011 Aksjer 17,5 10,1-7,3 Omløpsobligasjoner 21,6 1,9 7,2 1) Målt etter eksponering Obligasjoner som holdes til forfall 32,4 1,3 5,2 Utlån 10,9 1,0 3,9 Eiendom 11,8 1,9 7,2 Andre finansielle eiendeler 5,8 1,0 2,9
Hva forsvinner til administrasjon? Prosent av fond 1,40 % 1,20 % 1,00 % 0,80 % 0,60 % 0,40 % 0,20 % 0,00 % KLP Storebrand Vital Kostnader RG/Fortjeneste
Soliditet i særklasse Pr 31.03.2012 Tilleggsavsetninger 12,3 mrd 5,1 mrd 5,2 mrd Kursreguleringsfond 8,6 mrd 1,7 mrd 2,0 mrd Sum kundebuffere 20,9 mrd 6,9 mrd 7,3 mrd I % av premiefond 9,2 % 3,4 % 4,5% Merverdier anlegg 3,3 mrd 3,1 mrd 2,6 mrd Høyere soliditet gir sannsynlighet for : høyere avkastning å holde rentegarantipremien lav høyere tilbakeføringer til premiefond over tid
Tilbakeført overskudd (siste 5 år) Levanger 2008 2009 2010 2011 2012 Fellesordningen 8 659 081 4 620 780 4 380 127 6 333 356 3 358 455 Sykepleierordningen 1 649 482 981 128 1 790 763 1 326 730 816 321 Tillitsvalgtordningen 0 13 298 39 309 63 815 33 764 Sum 10 308 563 5 615 206 6 210 199 7 723 901 4 208 540
Avkastning egenkapitaltilskudd 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Gjennomsnitt Avkastning egenkapital* Pengemarkedsrente Meravkastning 7,2 % 5,8 % 6,6 % 5,8 % 7,7 % 2,1 % 4,8 % 3,6 % 2,8 % 5,2 % 4,1 % 2,0 % 2,2 % 3,1 % 5,0 % 6,2 % 2,5 % 2,5 % 2,9 % 3,4 % 3,1 % 3,8 % 4,4 % 2,7 % 2,7 % -4,2 % 2,4 % 1,1 % -0,1 % 1,8 % *Avkastning EK-tilskudd tilført premiefond Tall fra årsoppgave pr 31.12.2011 for Levanger kommune Andel egenkapitalinnskudd Fellesordningen: kr 16.028.845 Avkastning egenkapitalinnskudd 2011: kr 438.238 Andel egenkapitalinnskudd Sykepleierordningen: kr 3.133.044 Avkastning egenkapitalinnskudd 2011: kr 79.990
Hvordan kan kommunen påvirke premien? AFP (62 64 år) uttak Ikke tariffestet utjevning KLP tilbyr ulike finansieringsmuligheter Uføre uttak Høyt uføreuttak gir høyere reguleringspremie
Premie og Regnskap - to atskilte regelverk Forsikringsvirksomhetsloven Beregning av premie og tilskudd og oppbygging av reserve Likvidmessig premie Kommuneregnskapsforskriften 13 Beregning av pensjonskostnad og pensjonsforpliktelse og føring i kommunes regnskap Regnskapsmessig pensjonskostnad
Pensjonspremie vs. Pensjonskostnad Frem til 2002: Pensjonspremie = Pensjonskostnad Fra 2002: Pensjonspremie Pensjonkostnad Premie avvik Pensjonspremien styres av definerte tariffer (dødelighet/uførhet) Pensjonskostnaden styres av departementet gjennom forholdstall
Levanger utvikling Premie og Kostnad 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 - Innbetalt premie Årets pensjonskostnad inkl adm Total pensjonskostnad 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Tall på Levanger kommune
Nøkkeltall sammenlignet 01.01.2012
Utvikling - Uføreandel per årsverk
Andel aktive, pensjonister og oppsatte
Antall aktive, pensjonister og oppsatte - utvikling
Alderssammensetning sammenlignet
Alderssammensetning 55+
Service
Servicekonseptet i KLP Møter, kurs og veiledning tilpasset ulike grupper hos kundene og for den enkelte ansatte og pensjonist Enkle nettløsninger og nettside både for arbeidsgivere og ansatte Bestandsanalyser for hver kunde hvert kvartal Bistand innen HMS God service = god økonomi!
KLP bidrar i kundenes HMS-arbeid Kurs og seminarer Økonomisk støtte til prosjekter Prosessveiledning i prosjekter Erfaringsutveksling Arbeidsmiljøprisen beste tiltak og ildsjel
KLP bidrar i kundenes HMS-arbeid Kurs og seminarer Økonomisk støtte til prosjekter Prosessveiledning i prosjekter Erfaringsutveksling Arbeidsmiljøprisen beste tiltak og ildsjel
KLP s visjon