Bjerkreim kommune Saksbehandlar ArkivsakID: 18/407 Arkivkode: FE - 150 Tore Spangen økonomisjef Budsjett 2019 og økonomiplan 2019-2022 Saksnummer Utval Møtedato 090/18 Formannskapet 26.11.2018 013/18 Felles råd for eldre og funksjonshemma 29.11.2018 Kommunestyret Rådmannen sitt forslag til vedtak: 1. Bjerkreim kommune skal ha god økonomistyring. 2. Bjerkreim kommune skal kontinuerlig vurdere effektivisering av drift etter måltall. 3. Bjerkreim kommune skal se etter løsninger som kan forenkle eller effektivisere arbeidet. 4. Bjerkreim kommune vil betale 240 405 kr for små plasser og 116 721 kr for store plasser i privat barnehage. 5. Ved utskriving av skatt blir det benyttet de maksimale satsene som Stortinget vedtar. 6. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 utskrives det eiendomsskatt for skatteåret 2019 på fast eiendom i hele kommunen. 7. Eiendomsskattesatsen er 7 promille. For boligdelen av eiendommer og fritidseiendommer som ikke benyttes til næringsvirksomhet, gjelder et bunnfradrag på 60 000 kroner av takstverdi. Eiendomsskatten skal betales i tre terminer. 8. I medhold av eiendomsskatteloven 7 bokstav b fritas bygning som har historisk verdi for eiendomsskatt. 9. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 10. Egenbetalinger i kommunale barnehager følger den maks-pris som Stortinget fastsetter. 11. Kommunale avgifter betales i 3. terminer. 12. Kommunestyret oppretter følgende stillinger: a. Tidsbegrenset stilling som konsulent/rådgiver fra mai 2019 til mai 2021 vedr omtaksering på området eiendomsskatt b. 20% vaktmesterstilling c. 50% stilling som ruskonsulent 13. Kommunestyret godkjenner endring gebyr- og egenbetaling som framkommer i dokumentet. 14. Kommunestyret godkjenner bruk av fond som finansiering av drift. 15. Kommunestyret godkjenner prosjektramme av investeringstiltak og lånefinansiering som er vist for dette. 16. Bjerkreim kommunes låneopptak for 2019 settes til 37 millioner kroner 17. Bjerkreim kommune søker Husbanken om 3 millioner kroner til Startlån for videre utlån 18. Kommunestyret godkjenner rammer for 2018 og økonomiplan for perioden 2018-2021
26.11.2018 Formannskapet Kjetil Slettebø (Sp) la fram følgende fellesforslag fra Sp, Krf og Ap: Forklaring: Etter gjennomgang av møteplan (politiske møter) resulterer dette ikke i eit behov på 170' men 45'. Vi imøtekommer Soknet sitt ønske om ei 10% auke i Kirkeverge stilling i 2019, 2020 og 2021. Vi reduserer Folkevalgtopplæringen med 50' i 2019 og 5' i 2020. Vi treng ikke strøm til lys og vedlikehold i 2020 pga utsettelse av Hunnadalen stien/vegen. Resterende 100' innspares i 2019 og brukes til inndekning kirkeverge i 2021.
Endringer: NY Nytt Sanitær anlegg Bjerkreim skule NY Lekeplass Bjerkreim skule / Tilsvarende 50 % av tippemidler 6024 Gangsti på vannledning Hunnadalen - flyttes fra 2019 til 2021 6032 Vannledning Hunnadalen - flyttes fra 2019 til 2021 6020 Gravdalsveien flyttes fra 2021 til 2019 6181 Mur på Kirkegård på Bjerkreim flyttes fra 2019 til 2020 6049 Oppussing kommunestyresalen med område flyttes fra 2019 til 2021 Økt låneopptak 2019 / -40310 Økt låneopptak 2020 / -2650 Redusert Låneopptak 2021 / -82040 Likt Låneopptak 2022 / -76000 Totalt auka låneopptak i 4 års perioden 1300 Enighetspunkt: Nytt punkt 20 i forslag til vedtak: Det skal legges opp til valgfritt daglig måltid i SFO. På like vilkår som betalingssats diett i barnehage/skole (Forklaring) intensjon til administrasjon: Helt enkelt forklart. Matpakke med ei tørr skive hele dagen i sekken, er ikkje like innbydende som ei fersk brødskive på SFO i fellesskap rundt bordet. Dette vil auke kvaliteten og trivsel i SFO. Kostnadene i dette skal dekkes inn med brukerbetaling.
Forslag fra Sp, Krf og Ap: Punkt under Flyktningetjenesten s. 27 om å ikke motta flyktninger i 2019, strykes. Marthon Skårland la fram følgende forslag fra Høyre: Eiendomsskatt på hus og hytter reduseres til 3 promille. Forventa eiendomsskatt i 2019 kr. 1 260 000. (Funnet inndekning for 2019, arbeider videre med inndekning for 2020-2021-2022 fram til kommunestyremøtet.) Folkevalgtopplæring redusert til kr. 75.000 i 2019 og kr. 50.000 i 2020. Ørsdalen kai/hus bevilga kr. 150.000. Høyre utfordrer kommunen til å søke samarbeid med Stavanger turistforening og Dalane friluftsråd på dette prosjektet. Mur Bjerkreim kyrkje kr. 605 000 utgår, her utarbeides en tilstandsrapport og en må vurdere nøye om det kun er deler av muren som må rehabiliteres. (markeringene under i gult skal det ikke tas hensyn til)
Avstemming: Forslag om å stryke punkt om å ikke motta flyktninger i 2019, ble enstemmig vedtatt. Fellesforslaget fra Sp, Krf og Ap ble satt opp imot forslaget fra H. Fellesforslaget ble vedtatt med fem mot to stemmer (Skårland og Bjerkreim (H) stemte imot). Rådmannen sitt forslag, med vedtatt fellesforslag, ble dermed vedtatt. FSK- 090/18 Vedtak: 1. Bjerkreim kommune skal ha god økonomistyring. 2. Bjerkreim kommune skal kontinuerlig vurdere effektivisering av drift etter måltall. 3. Bjerkreim kommune skal se etter løsninger som kan forenkle eller effektivisere arbeidet. 4. Bjerkreim kommune vil betale 240 405 kr for små plasser og 116 721 kr for store plasser i privat barnehage. 5. Ved utskriving av skatt blir det benyttet de maksimale satsene som Stortinget vedtar. 6. I medhold av eiendomsskatteloven 2 og 3 utskrives det eiendomsskatt for skatteåret 2019 på fast eiendom i hele kommunen. 7. Eiendomsskattesatsen er 7 promille. For boligdelen av eiendommer og fritidseiendommer som ikke benyttes til næringsvirksomhet, gjelder et bunnfradrag på 60 000 kroner av takstverdi. Eiendomsskatten skal betales i tre terminer. 8. I medhold av eiendomsskatteloven 7 bokstav b fritas bygning som har historisk verdi for eiendomsskatt. 9. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 10. Egenbetalinger i kommunale barnehager følger den maks-pris som Stortinget fastsetter. 11. Kommunale avgifter betales i 3. terminer. 12. Kommunestyret oppretter følgende stillinger: a. Tidsbegrenset stilling som konsulent/rådgiver fra mai 2019 til mai 2021 vedr omtaksering på området eiendomsskatt
b. 20% vaktmesterstilling c. 50% stilling som ruskonsulent 13. Kommunestyret godkjenner endring gebyr- og egenbetaling som framkommer i dokumentet. 14. Kommunestyret godkjenner bruk av fond som finansiering av drift. 15. Kommunestyret godkjenner prosjektramme av investeringstiltak og lånefinansiering som er vist for dette. 16. Bjerkreim kommunes låneopptak for 2019 settes til 37 millioner kroner. 17. Bjerkreim kommune søker Husbanken om 3 millioner kroner til Startlån for videre utlån. 18. Kommunestyret godkjenner rammer for 2018 og økonomiplan for perioden 2018-2021. 19. Punkt under Flyktningetjenesten s. 27 om å ikke motta flyktninger i 2019, strykes. 20. Det skal legges opp til valgfritt daglig måltid i SFO. På like vilkår som betalingssats diett i barnehage/skole.
Forklaring: Etter gjennomgang av møteplan (politiske møter) resulterer dette ikke i eit behov på 170' men 45'. Vi imøtekommer Soknet sitt ønske om ei 10% auke i Kirkeverge stilling i 2019, 2020 og 2021. Vi reduserer Folkevalgtopplæringen med 50' i 2019 og 5' i 2020. Vi treng ikke strøm til lys og vedlikehold i 2020 pga utsettelse av Hunnadalen stien/vegen. Resterende 100' innspares i 2019 og brukes til inndekning kirkeverge i 2021. Endringer: NY Nytt Sanitær anlegg Bjerkreim skule NY Lekeplass Bjerkreim skule / Tilsvarende 50 % av tippemidler 6024 Gangsti på vannledning Hunnadalen - flyttes fra 2019 til 2021 6032 Vannledning Hunnadalen - flyttes fra 2019 til 2021 6020 Gravdalsveien flyttes fra 2021 til 2019 6181 Mur på Kirkegård på Bjerkreim flyttes fra 2019 til 2020 6049 Oppussing kommunestyresalen med område flyttes fra 2019 til 2021 Økt låneopptak 2019 / -40310 Økt låneopptak 2020 / -2650 Redusert Låneopptak 2021 / -82040 Likt Låneopptak 2022 / -76000 Totalt auka låneopptak i 4 års perioden 1300
Budsjett 2019 og økonomiplan 2019-2022 Saken gjelder: Saken gjelder budsjett med rammer for 2019 og økonomiplan/handlingsplan for perioden 2019 2022. Faktiske opplysninger: Bjerkreim kommune er etter kommuneloven pålagt å utarbeide en økonomiplan som omfatter hele kommunens virksomhet, jf. kommuneloven 44. Økonomiplanen skal ha et tidsperspektiv på minst 4 år. Bjerkreim kommune skal utarbeide et årsbudsjett som er bindende for bruken av kommunens midler, jf. kommuneloven 45. Årsbudsjettet skal vise kommunestyrets prioriteringer, samt de målsettinger og premisser som budsjettet bygger på. Både økonomiplanen og årsbudsjettet skal være realistisk og oversiktlig. Rådmannens forslag til budsjett med rammer for 2019 og økonomiplan 2019-2022 er lagt ved saken som vedlegg. Forslag til budsjett for kirka ligger ved som vedlegg. Kontrollutvalget har selv vedtatt sitt budsjett og oversendt dette, men er i perioden skilt ut som eget ansvarsområde. Dette er justert inn slik at dette er tatt hensyn til i rammetildelingen. Overføringen til soknerådet er justert i forhold til endringer i lønn og andre vedtak som er gjort. Vedlagt ligger innkommet skriv fra soknet samt forslag til tiltak for perioden. Forslag til regulativ for gebyrer og egenbetalinger for kommunale tjenester ligger vedlagt og i budsjettdokumentet. Forslaget til makspris på heldagsplass i barnehagen er satt til 2 990 fra 01.01 til 31.07 og 3 040 fra 01.08.til 31.12. Blir det fattet endringer i vedtak i Stortinget blir dette justert inn i gebyrregulativet. De fleste egenbetalingene og gebyrene er justert minimum for pris- og lønnsvekst med 2,8 %. Vann- og avløpstjenestene skal være selvfinansiert av abonnentene. Forslag på renovasjonsgebyr følger DIM sine foreslåtte beløp/nivå og disse ligger inne i gebyrregulativet. Forslaget til gebyrer og egenbetalinger for vann- og avløpstjenestene innebærer at avgiftene ikke endres fra 2018 til 2019. For egenbetalinger i barnehage forholder kommunen seg til de satsene staten bestemmer, men for deltidsplasser kommer det et påslag på grunn av at disse plassene er dyrere å produsere for kommunen. For andre gebyrer og egenbetalinger er det gjort endringer se i budsjettdokumentet. Rådmannens forslag til økonomiplan og budsjettrammer ble overlevert kommunestyret den 5. november 2018. Rådmannens forslag til økonomiplan blir sendt samarbeidsutvalg i barnehager og skoler, FAU ved skolene, elevrådene ved skolene, Rådet for eldre og mennesker med nedsatt funksjonsevne, arbeidstakerorganisasjonene, hovedverneombudet og arbeidsmiljøutvalget (AMU). Innkomne uttalelser blir fortløpende lagt fram for formannskapet. Formannskapet sitt forslag til økonomiplan vil bli lagt ut på høring etter deres møte 26. november. Alle innkomne uttalelser vil bli lagt med saken til kommunestyret den 12. desember. Formannskapets innstilling til kommunestyret om vedtak av økonomiplan og budsjettrammer skal ligge ute til offentlig ettersyn i minst 14 dager før kommunestyrets møte. Det som kan gjøre at Bjerkreim kommune kan holde sin aktivitet oppe, og i tillegg investere for hele 200 millioner, er skatt fra vindmøllene og det som bygges opp rundt disse.
Med økte inntekter fra eiendomsskatt, selv med endringer i eiendomsskatteloven, kan dette være med på å betjene finanskostnadene. For siste år er det budsjettert med et låneopptak på 76 millioner men finanskostnadene her er tas ikke med før i 2023. Det er også ennå usikkerhet på hvor mye utgifter disse store investeringene vil påføre driften. Det er foreløpig ikke tatt høyde for annen finansiering enn låneopptak og derfor er ikke lagt inn noen form for egenkapital som finansiering. Et egenkapitalkrav/-mål må utarbeides. Tabellen under viser hvor mange prosent av driftsinntektene som går med på å dekke inn finanskostnadene: Når så stor del av inntektene går til å dekke økende finansokostnader reduserer dette kommunen sin handlefrihet. I tillegg blir kommunen sårbar når det gjelder endringer i rentemarkedet. Rentemarkedet har i mange år vært på et relativt lavt nivå, men siden siste rullering av sertifikatlån økte renten med 30 punkter (0,30 prosentpoeng). Rullering skjer hver tredje eller fjerde måned. Ved en endring i renten på 100 punkter vil kommunen få en merutgift på 2 millioner bare med periodens samlede låneopptak på 200 millioner. Av disse millionene investeres dette på områder hvor sluttbruker er med på å betale lån via egenbetaling. Samlede nettogjeld vil etter denne perioden være på om lag 265 millioner. Premieavviket for 2019 blir nøytralisert ved at positivt avvik avsettes til fond og omvendt. I budsjettet er det foreslått som tiltak, tilskudd til drifting av Bjerkreimshallen, men det forventes likevel en søknad som må vurderes og behandles før eventuelt tilskudd utbetales. Det er fattet vedtak om endringer i eiendomsskatteloven som sier at "Verk og bruk" blir borte fra 01.01.19 og som gjør at kommunen ikke lenger kan skrive ut eiendomsskatt på produksjonsutstyr i bedriftene. Fra samme dato blir disse skattlagt som næring. Vindmøller holdes utenom og i lovverket er disse nå et eget utskrivingsalternativ. Taksering av vindmøller skjer lokalt også etter endringer i eiendomsskatteloven. Bortfall av inntekter reduseres over sju år, men blir delvis kompensert over skjønnstilskudd. Etter som dette er et budsjettvedtak lever en bare med dette år for år. Rammene til det enkelte ansvarområde, og hva som er lagt til grunn, står omtalt i budsjettdokumentet som følger saken. Det er lagt opp til en reduksjon i stillinger fra 2019 og ut perioden tilsvarende 0,7 millioner det første året og 3,4 millioner i de tre påfølgende årene. Sammen med andre tiltak som sum samlet skal finansierses ved bruka av fond. Vurderinger: Kommunens økonomiske situasjon er stram. Stram i den forstand at det legges opp til underskudd i hele perioden, men som dekkes opp med bruk av oppsparte midler (fond) de tre første årene. I tillegg er det lagt opp en varig reduksjon i stillinger som gir en innsparing på 3,4 millioner. Bruk av oppsparte midler til varig drift er ikke å anbefale da dette ikke er sunn økonomi på lang sikt. Handlingsrommet er redusert i forhold til hva som er tilfelle noen år tilbake og sett i forhold til hva det burde være for å kunne takle utfordringer gjennom året. I budsjett og økonomiplan er det lagt inn forutsetninger som gir kommunen inndekning de tre første årene. Det siste året i perioden må dette justeres i forhold til at budsjettert fondsbruk er større enn dagens saldo og bruk av denne saldoen i perioden. Dette til tross for at
kommunen har fått økte skatteinntekter for disse brukes. Tabellen under viser hvor mye som brukes av fond for å dekke inn underskudd. Alternativt må innsparingen i 2022 økes med 2,5 millioner til hele 5,9 millioner. Økonomiske konsekvenser: I forslaget til økonomiplan og budsjettrammer for 2019 legger rådmannen opp til å balansere kommunens drift opp mot kommunens tilgjengelige midler. Fortsatt bruk av fondsmidler og nedbemanning gir økonomisk handlefrihet. Nye tiltak legges inn med økt bruk av fondsmidler og økte nedbemanninger. Økonomiplanen er bygd opp slik at investeringsprosjekt finansieres ved bruk av lån (låneopptak). Kommunen har ingen egenkapital å legge inn som finansiering. Manglende egenkapital er tidligere kommentert av både Fylkesmannen og revisjonen som de mener er uheldig. Viser til fremlagt budsjettdokument som ligger ved denne saken. Det er dette dokumentet som er rådmannens forslag til budsjett. Konsekvenser for barn og unge: Prioriteringer i planen vil innvirke på barn og unge Konsekvenser for folkehelsen: Prioriteringer i planen kan påvirke for folkehelsen slik det fremkommer i planen. Beredskapsmessige konsekvenser: Ingen Vedlegg: Dok.nr Tittel på vedlegg 186391 Økonomiplan 2019 - hoveddokument 186390 Forslag til gebyrer for budsjettåret 2019 186387 Kontrollutvalet i Bjerkreim budsjettforslag med vedtak 186388 Utvida og nye tiltak for soknet 2019-2022