Møteinnkalling nr. 1/2018 Utvalg: Valsneset Utvikling KF Møtested: Tinbua, Rådhuset Møtedato: 11.06.2018 Tid: 14:00 Forfall meldes til utvalgssekretær Anne M. Standahl, som sørger for innkalling av varamedlem. Varamedlemmer møter kun ved spesiell innkalling. Innkalling er sendt til: Navn Funksjon Representerer Ogne Undertun LEDER AP Hans Eide NESTL SP Sissel Eide Fremstad MEDL AP Anne Torill Rødsjø MEDL AP Marthe Rødsjø MEDL SV Walter Braa MEDL FRP Einar Aaland MEDL H 1
Saksnr Innhold Lukket PS 18/1 PS 18/2 Saker til behandling: Årsberetning og regnskap for Valsneset Utvikling KF for 2017 Tertialrapport 1/2018 - Valsneset Utvikling KF 2
Saker til behandling: PS 18/1 Årsberetning og regnskap for Valsneset Utvikling KF for 2017 3
SAKSFRAMLEGG Arkiv: 037 Dato: 04.06.2018 Saksnr Utvalg Møtedato 18/1 Valsneset Utvikling KF 11.06.2018 Kommunestyret Saksbehandler: Geir Aune Årsberetning og regnskap for Valsneset Utvikling KF for 2017 Vedlegg: 1 Årsberetning og regnskap for 2017 for Valsneset Utvikling KF Sakens bakgrunn og innhold: Driftsregnskapet viser et mindreforbruk på kr 75.162. For nærmere gjennomgang av regnskapet vises til årsberetningen og årsregnskapet. Mindreforbruket foreslås avsatt til fond. Daglig leders innstilling: 1. Regnskap og årsberetning for 2017 for Valsneset Utvikling KF godkjennes 2. Mindreforbruket på drift på kr 75.162 avsettes til disposisjonsfond 4
ÅRSBERETNING Valsneset Utvikling KF 2017 EIER OG STYRE Valsneset utvikling KF er et heleid kommunalt foretak av Bjugn kommune. Kommunestyret er foretakets generalforsamling. Styret har i 2017 hatt følgende sammensetting: Ogne Undertun Hans Eide Sissel Eide Fremstad Anne Torill Rødsjø Mette Mari Leseth Holm Walter Braa Einar Aaland styreleder nestleder styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem Styret har hatt 3 møter og behandlet 5 saker. ÅRSREGNSKAPET Foretakets resultatregnskap for 2017 viser et mindreforbruk på kr 75.162. Driftsinntektene ligger over budsjettet takket være en del mer småutleie enn forutsatt. Driftskostnadene kommer også noe over budsjett grunnet et noe for lavt budsjett på innleie av daglig leder og vaktmester. Finansområdet kommer også noe bedre ut enn forutsatt grunnet høyere renteinntekter og noe lavere rentekostnader enn forutsatt. Selskapet har god likviditet grunnet investeringsfondet. AKTIVITETER 2017 Foretaket har fortsatt avtale med Statoil om lagring av reservestag for Heidrunfeltet, inntektsmessig utgjør det om lag halvparten av driftsinntektene. Det arbeides fortsatt med utleie / salg med å skape annen aktivitet i Gullvika og flere interessenter er inne i bildet. Anlegget ble utleid på en ett-årskontrakt med Ritro DA fra september 2017. Det er store utfordringer knyttet til omfattende behov for vedlikehold av bygningsmassen i Gullvika. Dette vil bli så kostnadskrevende at det må sees i sammenheng med mulig fremtidig aktivitet. Dette forholdet vil også trekke ned prisen ved et eventuelt salg. Daglig leder sørger også for kontakten med MH i tilknytningen til mulig industrietablering i Gullvika og er sentral i utøvelsen av selskapets strategier i hht formålsparagrafen. 5
ORGANISASJON OG MILJØ Tilsatte: Foretaket har leid inn daglig leder og vaktmester. Likestilling Foretaket har innarbeidet policy som tar sikte på at det ikke forekommer forskjellsbehandling grunnet kjønn. Arbeidsmiljø Arbeidsmiljøet i foretaket er godt. Det har ikke vært skader eller ulykker i selskapet i 2017. Dette gjelder også de aktiviteter som foretaket står ansvarlig for. Ytre miljø Selskapet forurenser ikke det ytre miljøet. FORUTSETNING OM VIDERE DRIFT Årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Det er ikke inntruffet spesielle forhold etter årsskiftet som er av betydning for bedømmelsen av selskapet. Bjugn 11/6-2018 Ogne Undertun Hans Eide Anne T Rødsjø Sissel Eide Fremstad Styreleder Styremedlem Styremedlem Styremedlem Walter Braa Einar Aaland Marthe Rødsjø Ulik Rabben Styremedlem Styremedlem Styremedlem Daglig leder 6
Økonomisk oversikt drift Regulert Opprinnelig Regnskap budsjett budsjett Regnskap 2017 2017 2017 2016 Andre salgs- og leieinntekter 535 517 500 000 500 000 597 894 Overføring med krav til motytelse 302 164 286 000 286 000 17 032 Andre overføringer SUM DRIFTSINNTEKTER 837 682 786 000 786 000 614 926 Lønnsutgifter 0 Sosiale utgifter 0 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen 131 660 160 000 160 000 148 549 Kjøp av tjenester som erstatter kom. tjenesteproduksjon 328 148 299 000 299 000 318 537 Overføringer 16 164 17 032 Avskrivninger 169 630 170 000 169 630 Fordelte utgifter 0 SUM DRIFTSUTGIFTER 645 603 629 000 459 000 653 748 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 192 079 157 000 327 000-38 822 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 31 371 15 000 15 000 31 957 Mottatte avdrag på utlån 0 0 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER 31 371 15 000 15 000 31 957 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 110 958 135 000 135 000 121 576 Avdragsutgifter 206 960 207 000 207 000 206 960 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 317 918 342 000 342 000 328 536 RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER -286 547-327 000-327 000-296 579 Motpost avskrivninger 169 630 170 000 169 630 NETTO DRIFTSRESULTAT 75 162 0 0-165 771 Bruk av tidligere års regnskapsmessige overskudd 28 726 29 000 194 496 Bruk av disposisjonsfond - - 0 194 496 Bruk av bundne driftsfond - - Bruk av likviditetsreserven - - SUM BRUK AV AVSETNINGER 28 726 29 000 0 388 992 Overført til investeringsregnskapet 0 Dekning av tidligere års regnskapsmessige underskudd 0 Avsetninger til disposisjonsfond 28 726 29 000 194 496 Avsetninger til bundne driftsfond 0 Avsetninger til likviditetsreserven 0 SUM AVSETNINGER 28 726 29 000 0 194 496 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 75 162 0 0 28 725 7
Investeringsregnskap Regulert Opprinnelig Regnskap budsjett budsjett Regnskap 2017 2017 2017 2016 Investering i anleggsmidler 155 000 155 000 0 Avsetninger 800 000 800 000 0 Årets finansieringsbehov 955 000 955 000 0 0 Finansiert slik Inntekter fra salg av anleggsmidler 0 0 800 000 Sum ekstern finansiering 0 0 0 800 000 Bruk av tidligere års udisponert (regnskapsm. mindreforbr.) 800 000 800 000 Bruk av avsetninger 155 000 155 000 Sum finansiering 955 000 955 000 0 0 Udekket/udisponert 0 0 0-800 000 Balansen 2017 2016 Eiendeler 13 301 208 13 560 273 Anleggsmidler 9 855 513 10 025 143 Faste eiendommer og anlegg 9 855 513 10 025 143 Omløpsmidler 3 445 696 3 535 130 Kortsiktige fordringer 602 356 229 514 Kasse/bank/post 2 843 339 3 305 616 Sum eiendeler 13 301 208 13 560 273 Egenkapital og Gjeld Egenkapital 6 150 906 6 193 413 Disposisjonsfond 28 726 - Ubundet investeringsfond 2 817 112 2 172 112 Regnskapsmessig mindreforbruk 75 162 28 726 Udisponert i investeringsregnskapet - 800 000 Kapitalkonto 3 229 905 3 192 575 Gjeld Langsiktig gjeld 6 626 240 6 833 200 Andre lån 6 626 240 6 833 200 Kortsiktig gjeld 524 063 533 660 Annen kortsiktig gjeld 524 063 533 660 Sum EK og gjeld 13 301 209 13 560 273 Memoriakonti Memoriakonto - Ubrukte lånemidler 633 633 Motkonto for memoriakontiene (633) (633) 8
Note 1 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet 31.12.2017 31.12.2017 Endring 2.1 Omløpsmidler kr 3 445 696 kr 3 535 130-89 434 2.3 Kortsiktig gjeld kr 524 065 kr 533 660-9 595 Arbeidskapital kr 2 921 631 kr 3 001 470 kr (79 839) Drifts- og investeringsregnskapet Beløp Sum ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT + Sum driftsinntekter kr 837 682 - Sum driftsutgifter kr (645 604) + Eksterne finansinntekter kr 31 371 - Eksterne finansutgifter kr (317 918) + Motpost avskrivninger (990) kr 169 630 Sum driftsregnskapet kr 75 161 kr 75 161 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING + Sum inntekter kr - - Sum utgifter kr (155 000) Eksterne finansutgifter - Avdragsutgifter kr - - Utlån kr - - Kjøp av aksjer og andeler kr - Eksterne finansinntekter + Bruk av lån kr - + Mottatte avdrag på utlån + Salg av aksjer og andeler Sum investeringsregnskapet kr (155 000) kr (155 000) Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) kr - Endring arb.kap jf drifts- og inv.regnskap kr (79 839) Sum endring arbeidskapital jf balansen kr (79 839) Differanse kr 0 9
Note 2 Kapitalkontoen DEBET KREDIT INNGÅENDE BALANSE 3 192 575 Av- og nedskrivning av fast eiendom og anlegg 169 630 Salg av aksjer Nedskrivning av aksjer og andeler Avdrag på eksterne lån 206 960 UTGÅENDE BALANSE 3 229 905 3 399 535 3 399 535 Note 3 Kjøp, fordringer og gjeld til Bjugn kommune Fordringer Gjeld Kjøp Bjugn kommune 336 949 509 287 Mottatt en overføring på kr 286.000 fra eieren Bjugn kommune. Note nr 4 Anleggsmidler Tekst Anskaffelses- Akkumulerte Avskrivninger i Avgang i Bokført verdi avskrivnnger regnskapsåret regnskapsåret verdi Vei 1 342 183 335 550 33 555 973 078 Tomt 1 067 898 0 0 1 067 898 Eiendom (hus) 471 157 117 790 11 779 341 588 Grunnundersøkelse 181 661 45 420 4 542 131 699 Gullvika tomt 3 500 000 3 500 000 Gullvika bygninger 4 790 123 829 116 119 754 3 841 253 Sum 11 353 022 1 327 876 169 630 0 9 855 516 Note nr 5 Fond Disposisjonsfond KR Beholdning 01.01. 0 Bruk av fondet i driftsregnskapet 0 Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 Avsetninger til fondet 28 726 Beholdning 31.12. 28 726 Investeringsfond KR Beholdning 01.01. 2 172 112 Bruk av fondet i investeringsregnskapet 155 000 Avsetninger til fondet 800 000 Beholdning 31.12. 2 817 112 10
Note 6 Ytelser til ledende personer Daglig leder er innleid og har mottatt en godtgjørelse på kr 231.000 (inkl pensjonsavsetning og arb.avg) Det betales ikke styrehonorar Note 7 Opsjonsavtale Det er inngått en treårsavtale fra 1/1-2017 med et årlig beløp på kr 80.000. Note 8 Langsiktig gjeld 2017 2016 2015 2014 2013 Gjeld 1/1 6 833 200 7 040 160 7 247 120 7 454 080 7 661 040 Avdrag 206 960 206 960 206 960 206 960 206 960 Gjeld 31/12 6 626 240 6 833 200 7 040 160 7 247 120 7 454 080 Minimumsavdrag 207 067 207 064 207 061 207 058 207 055 Lånet er tatt opp i Kommunalbanken med gjenværende løpetid på 32 år. Note 9 Regnskapsregler og vurderinger Regnskapet for kommunale foretak er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntektene og utgiftene skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og utbetalinger i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller Investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i henhold til god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (KRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS Note 10 Det er inngått en ettårs avtale om utleie av den største lagerhallen fra 25/9-2017 11
SAKSFRAMLEGG Arkiv: 037 Dato: 04.06.2018 Saksnr Utvalg Møtedato 18/2 Valsneset Utvikling KF 11.06.2018 Kommunestyret Saksbehandler: Geir Aune Tertialrapport 1/2018 - Valsneset Utvikling KF Sakens bakgrunn og innhold: Vi har følgende regnskapsoppstilling etter 1. tertial: Driftsbudsjett Regnskap Budsjett Avvik Budsjett 30/4-2018 30/4-2018 budsjett 2018 Konsulenthonorarer 0 315 000 Kommunale avgifter 0 15 000 Energi 1 788 13 333-11 545 40 000 Diverse kostnader 52 812 52 000 812 108 000 Sum kostnader 54 600 65 333-10 733 478 000 Leieinntekter -57 000-60 000 3 000-540 000 Overføringer 0-260 000 Sum inntekter -57 000-60 000 3 000-800 000 Resultat før finans -2 400 5 333-7 733-322 000 Renteinntekter 0-15 000 Rentekostnader 54 744 65 000-10 256 130 000 Avdrag 104 000 103 500 500 207 000 Sum finans 158 744 168 500-9 756 322 000 Resultat 156 344 173 833-17 489 0 Både inntekter og kostnader ligger rimelig på budsjett. Hovedvekten av inntektene kommer i andre tertial da Statoil/Equinor (lagring av reservestag) og Marine Harvest (opsjon på tomteareal og bruk av kai kaiområde) utfaktureres da. Finans ligger noe under budsjett, slik at vi også totalt sett ligger under budsjett. Hele Gullvika-anlegget (bygningsmassen) er leid ut til hhv RITRO og Lager & Logistikk AS. Anlegget er lagt ut på salg på Finn og det er interesse for eiendommen. Vi vil innen kort tid gjøre en vurdering av forespørsler/tilbud og fremme forslag til hva som bør skje videre i Gullvika. Dette kan være salg eller fortsatt utleie. Daglig leders innstilling: Tertialrapport 1/2018 for Valsneset Utvikling tas til orientering. 12