Tertialrapport

Transkript

1 Tertialrapport

2 Innledning: Tertialrapport er administrasjonens rapportering til kommunestyret pr Rapporten er gruppert på samme måte som vedtatt driftsbudsjettet for Økonomi: Prognoser for totale frie inntekter (rammetilskudd og skatt) er ved utgangen av august i hht vedtatt budsjett. I K-sak 16/30 ble det vedtatt en saldering av budsjettet for 2016, og dette fremgår av revidert budsjett. Enhetene rapporterer om drift i henhold til vedtatt regulert budsjett pr 31.08, men det rapporteres om at det kan oppstå utfordringer innenfor Barnevern og Helse og velferd. Innenfor barnevern rapporteres det om nye saker som gir et prognosert merforbruk på kr 1,3 mill i forhold til regulert budsjett. Innenfor helse og velferd er det i 2016 økte årlige utgifter til beredskapsgodtgjøring til legevakt på dagtid på kr 200, som følge av ny særavtale fra Det er videre økte utgifter til nye enetiltak som vil utgjøre ca kr 500, og økte utbetalinger til sosial stønad og kvalifiseringsstønad. Det arbeides med flere tiltak for å forsøke å dekke disse utgiftene innenfor området totalt sett. Tertialrapporten viser en prognose for barnevernet som ligger kr 1,3 mill over regulert budsjett, og også en usikkerhet innenfor helse og velferd. Men det er også usikkerhet knyttet til andre poster i budsjettet som kan gå i positiv retning. Det foreslås derfor ingen nye konkrete innsparingstiltak for 2016, men det tas sikte på å lage en egen sak med saldering av budsjettet på et senere tidspunkt. Ett alternativ vil da være å bruke av disposisjonsfondet for å komme i balanse i Tertialraporten viser at driftsnivået fortsatt er for høyt, og at det må jobbes med innsparinger som får virkning for budsjett Medarbeidere og sykefravær første halvår 2016: Sykefraværet for Ørland kommune for 1. halvår - legemeldt og egenmeldt samlet - utgjør 8,23 % mot 8,51 % for samme periode i Sykefravær 1. halvår 2016 og 5 forutgående år: ,23 % ,51 % ,38 % ,93 % ,93 % ,13% Siste tall fra KS fraværsregister (PAI-registeret), hvor vi kan sammenligne oss med andre kommuner, viser at i Trøndelag samlet, har 34 kommuner høyere fravær enn oss og 13 lavere. Tallene gjelder for perioden 2. kv til og med 1. kvartal

3 Driftsregnskapet - skjema 1A Regulert Opprinnelig Prognose budsjett Budsjett Avvik (tall i hele tusen) Rammetilskudd og innt. utjevning Skatt på formue og inntekt Skjønnstilskudd 0 0 Andre overføringer andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Renteutgifter og andre finansutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter og utgifter Bruk av tidligere års mindreforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Inndekking av tidligere års merforbruk Netto avsetninger overføring til investeringsregnskapet Sum til fordeling drift Sum fordelt til drift i 1B Regnskapsmessig merforbruk Frie inntekter Prognoser for totale frie inntekter (rammetilskudd og skatt) er ved utgangen av august i hht vedtatt budsjett. Renteutgifter og låneopptak i 2016 Pr august 2016 har Ørland kommune god likviditet på grunn av tidligere års låneopptak til investeringer som fortsatt ikke er gjennomført. Videre vil kommunen motta kr 100,0 mill i oppgjør for Hårberg skole. I denne situasjonen synes det riktig å avvente nye vedtatte låneopptak før bygging av ny skole har kommet i gang. Det er derfor ikke tatt opp nye lån i 2016, og dette vil gi mindre renteutgifter enn budsjettert isolert for Det må tas høyde for disse låneopptakene i neste års budsjett. I forbindelse med saldering av budsjettet ble renteutgifter nedjustert med kr 1,0 mill som en følge av generell nedgang i rentenivået i 2016 og en forventning om videre nedgang. Etter dette har rentenivået hevet seg noe, og flytende lån ligger i dag på ca 1,8 % (NIBOR-rente 1,07 % + påslag i Kommunalbanken på 0,7%). Dette vil tilsi at årets renteutgifter kan bli litt større enn tidligere antatt. Men på grunn av at vedtatte låneopptak i 2016 ikke gjennomføres som planlagt, ansees regulert budsjett for renteutgifter å være tilstrekkelig. 3

4 Driftsregnskapet - skjema 1B Regulert Opprinnelig Prognose budsjett Budsjett Avvik (tall i hele tusen) Politisk styring og administrasjon Politisk styring stortings /kommunevalg Administrasjon og tilskudd Rådmannskontor Planleggings- og prosjektressurser Personal og tillitsvalgte Info- og servicetorg IKT tjenesten Økonomitjenesten Tillskudd og næringsutvikling Kirkelig fellesråd Ørland kultursenter KF Eiendom og teknisk Eiendomsforvaltning Plan og oppmåling Landbrukskontor Brann og beredskap Oppvekst Fellesutgifter Skoler Fellesutgifter barnehage Private barnehager Kommunale barnehager Barnevern Helse og velferd *) Fellesutgifter Familiesenteret Legetjenesten Institusjonstjeneste Hjemmetjenesten Oppfølgingstjenesten Nav og sosialtjenesten SUM netto alle ansvar Finansposter Oppdekking av neg. Var-fond Kalkulatoriske renter VAR Avskrivning VAR Premieavvik og avst pensjon og forsikring Sum til fordeling *) Helse og velferd I forhold til rådmannens opprinnelige budsjettforslag er det vedtatt flere omdisponeringer innenfor helse og velferd. Administrasjonen har arbeidet med innsparinger innenfor alle enheter for å tilpasse driften til den totale rammen, og budsjettet til den enkelte enhetet er endret i hht dette. På enhetsnviå vil det derfor være noen avvik mellom det vedtatte budsjettet og revidert budsjett som fremgår av tertialrapporten. 4

5 Investeringsprosjekter Budsjett Ubr bev sum Regnskap Avvik Prosj Prosj (T) vegsamband Kråkvåg-Storfo Rusaset (ørem. tilttak-ikke planarb) Planarbeid og tomtetekn. - Hovde Sør Utvidelse Ørland kirkegård Reguleringsplan Uthaug havn Reguleringsplan Svenskhaugan industripark Planarbeid Brekstad Sentrum Møterom og kafè ØMS Redskapshus Ørland Kirkegård Adresseprosjektet Reasfaltering kommunale veier Utskifting gatelysarmaturer IKT prosjekter Ørland kultursenter KF Kommunal hjemmeside Arkivering og lagring av eldre arkivmateriell Infrastruktur Brekstadområdet Terminal og flytebrygge hurtigbåt Opparbeidelse Ottersbo III Opparbeidelse av næringsareal Videreutvikling Meieriparken Ventilasjon Opphaug skole Ventilasjon Ørlandshallen Utvidelse og renovering Borgen barnehage Idrettshall Gang og sykkelvei - historiske stier Austråt Plan- og utviklingsprosjekter Ny reguleringsplan Brekstadbukta Områdereguleringsplan Uthaug havneområde Lokalisering av barneskoletomt Brekstad Detaljplan Meieritomta, Yrjars torg, Meieriparken Detaljreguleringsplan rådhus/kulturhuskvartal og f Detaljplan Fru Ingers plass Opprusting bryggekant Sørhavna - kulturhuset Fenderverk Brekstad Kai Småhus - boligsosial plan Boenheter - boligsosial plan Håndholdte enheter GPS/velferdsteknologi Utstyr og inventar barnehager Nye lærebøker Fornyelse treningskjeller ØMS Tartandekke Ørland stadion Ny barneskole

6 5275 Varmepumper eldreboliger Salg av tomter/eiendommer Rehabilitering kommunale bygg Rehabilitering fasader ØMS Rehabilitering innvendig ØMS Varmepumpe Futura Ombygging garderobebygg Gryta Rehab. trygdepensjonat Rivning trygdebolig Samfunnsutviklingsprosjekter Bolystmidler Austrått badeplass v/thor Bret Bolystmidler Breivika velforening v/per Ann Bolystmidler Opphaug vel v/kjell Hoff Bolystmidler Uthaug Marineservice v/ivar Bolystmidler Administrasjon VA-anlegg Prosjektering hovedplan VA Sanering private avløpsanlegg Barset felleskomm. vannv. -klausulering Barset felleskomm. vannv. - adkomstvei Barset fellekomm. vannv. - Seter pumpest VA-ledninger Brekstadbukta Oppgradering pumpestasjoner Rehabilitering VA-anlegg Brekstad Ny vannledning Austrått havn Overføringsledning Ørland Jernkloridtanker BFV Prosjekter med merforbruk er merket i tabellen ovenfor: 1. Følgende prosjekter finansieres av prosjekt 5254 plan og utviklingsprosjekter: 5255 Ny reguleringsplan Brekstadbukta 5257 Lokalisering av barneskoletomt Brekstad 2. Prosjekt 5274 ny barneskole Utgifter på dette prosjektet tas inn i prosjekt med bygging av ny barneskole og finansieres over dette prosjektet. 3. Følgende prosjekter må oppfinansieres i egne saker: 5242 Opparbeidelse Ottersbo III 5183 Planarbeid og tomtetekn. - Hovde Sør I tillegg må kjøp av Ulsetmyra K-sak 16/63 på ca kr 9,0 mill oppfinansieres. Det forutsettes at disse utgiftene kan dekkes inn av inntekter fra tomtesalg ut over budsjett for

7 Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål: Pr august 2016 har Ørland kommune høy kortsiktig likviditet på grunn av tidligere års låneopptak til investeringer som fortsatt ikke er gjennomført. Videre vil kommunen motta kr 100,0 mill i oppgjør for Hårberg skole, som vil styrke den kortsiktige likviditeten ytterligere. Det er i 2016 vedtatt å ta opp lån med kr 85,1 mill til nye investeringer. Av vedtatt låneopptak skal kr 48,0 mill til bygging av ny idrettshall ikke tas opp før det foreligger en kvalitetssikret plan for finansiering av prosjektet. På grunn av høy kortsiktig likviditet i kommunen så er vedtatt låneopptak for 2016 ikke gjennomført, og det forutsettes at dette ikke blir gjort før i Oversikt over kortsiktig likviditet Mill kr % Mill kr % Mill kr % Mill kr % Innskudd hos hovedbankforbindelse 91, , ,4 90 Innskudd i andre banker 40, ,6 9 10,6 10 Andelskapital i rentefond Verdipapirer Samlet kortsiktig likviditet 132,2 121,6 104,0 Oversikt over langsiktig gjeld og renteavtaler: (Tall i mill kr) Långivere Husbanken - formidlingslån 59,7 63,9 62,8 0,0 Husbanken - andre lån 3,0 2,8 2,7 0,0 Kreditt- og finansinstitusjoner 603,2 596,5 592,1 0,0 KLP - lån 9,0 8,8 8,7 0,0 Sum lånegjeld 674,9 672,0 666,3 0,0 Renteavtaler: Rente Beløp Periode Nordea - 7 års avtale - start , Nordea - 5 års avtale - start , Nordea - 2 års avtale - start , Nordea - 10 års avtale - start , Nye avtaler inngått frem i tid: Nordea - 7 års avtale - start , Flytende lån har i 2016 hatt en gjennomsnittlig rentekostnad på ca 1,8 % - (NIBOR 1,1 % + påslag Kommunalbanken 0,7 %) Av den langsiktige gjelden på kr 666,3 mill er kr 270 mill (40 %) rentesikret med tre langsiktige avtaler som avsluttes i 2020, 2024 og Det må vurderes å inngå nye langsiktige rentesikringsavtaler for å sikre rentebelastningen ved en eventuell fremtidig renteoppgang. Med unntak av husbanklån på kr 5,0 mill er det foreløpig ikke tatt opp nye lån i

8 ØRLAND KOMMUNE Postboks 401, 7130 Brekstad Tlf: Rådhusgata 6, 7130 Brekstad 8