Slik får du mer ut av pengene som pensjonist

Transkript

1 Slik får du mer ut av pengene som pensjonist Skipper Worse Ledaal Stavanger 29. Januar Carsten O. Five Konsulent for Pensjonistforbundet

2 Hvordan få mer ut av pengene som pensjonist? Hvordan få lavere utgifter? Ekstrainntekter Sparealternativer Hvordan få tak i boligformuen?

3 Dette er din inntekt som pensjonist: Alderspensjonen fra folketrygden. + Eventuell tjenestepensjon fra arbeidsgiver. + Privat formue.

4 Har du riktig pensjon? Har du sett og forstått pensjonsberegningen din for folketrygden, hos NAV? Har du sett og forstått pensjonsberegningen din hos Statens Pensjonskasse? Har du sett og forstått beregninger gjort av KLP?

5 Har du fripoliser? Har du vært ansatt i private bedrifter og opptjent pensjonsrettigheter hos dem? Har du tatt kontakt med forsikringsselskaper for å finne ut om du har fripoliser hos dem, som du ikke kjenner til?

6 Se på eller Pensjon Her kan du få en samlet oversikt over dine pensjonsrettigheter i folketrygden, fra private tjenestepensjonsordninger og individuelle avtaler. For å kunne se din pensjon må du identifisere deg med enten: MinID, BankID, Buypass Smartkort eller Commfides.

7 Er du enslig, gift eller samboer? Er du samboer: Lag samboerkontrakt. Lag gjensidig testament.

8 Hvordan få lavere utgifter? Lag budsjett før regnskap. Prut på kjøp. Kjøp på nettet. Lag innkjøpsgrupper: Utnytt salg, kampanjetilbud, seniorpriser og grupperabatter. Bruk forenings- og lagsrabatter.

9 Lavere utgifter: Bytteringer på aviser, bøker osv. Sjekk forsikringene - legg dem ut på anbud. (Kjøp mat og drikke i Danmark og Sverige). Sjekk på konkurransetilsynet.no kan du få billigere strøm?

10 Ekstrainntekter: Skattefrie leieintekter i din bolig: Leieinntektene må være mindre enn halvparten av leieverdien for hele boligen. Eksempel: Du leier ut to hybler. Leieinntektene fra dem er tilsammen kroner per måned. Da må det være mulig å leie ut den delen av huset som du selv bor i til over kroner per måned.

11 Ekstrainntekter: Leieinntekter hytte: kroner er skattefritt i året. Leieinntekter over det per år: 15 % er skattefritt. 85 % er det 25 % skatt på. Høyere avkastning på sparepengene.

12 Lønn alderspensjon: Forskjeller i skatt Minstefradrag (i 2016): Lønn, øvre grense: kroner (43%). Pensjon, øvre grense: kroner (29%). Trygdeavgiften (i 2016): Lønn: 8,2%. Pensjon: 5,1%. Særfradrag for alder er fjernet. Nytt fradrag i skatten for pensjoner - avhengig av inntekt. Fritak for skatt grunnet liten skatteevne, som betyr av minstepensjonister normalt slipper skatt.

13 Spesielt om pensjon: Utatt pensjon (løpende pensjon) underreguleres med 0,75 % i forhold til lønnsutviklingen i samfunnet. Pensjonistektepar/samboere får et fratrekk på 10 % av sin garantipensjon. (Fra 2016).

14 Høyeste avkastning på sikre penger: 100 kroner plassert i banken Renter i banken 2,25-25% skatt (2016) 0,56 - Prisstigningen 2,30 - Formuesskatten 0, Tap -1,46 Staten garanterer innskudd opptil 2 millioner kroner i banker som er tilsluttet Bankenes Sikringsfond.

15 Lett å tape penger: Ikke kast bort penger på tipping og lotto! Se opp for useriøse finansakrobater. Garanterer de 30 % avkastning på et halvt år uten risiko - er de useriøse. Lån aldri penger til kjøp av finansinvesteringer! Det lønner seg sjelden og medfører stor risiko.

16 Sparealternativene: Bolig Hytte Nedbetale gjeld BANK Lønnskonto / Brukskonto Høyrentekonto Særvilkår BSU-konto FORSIKRING Livsforsikring Livkonto Pensjonsforsikring IPA -IPS Livrente Unit Linked

17 Sparing i bolig: Du utnytter rentefradraget på boliglånet på 25 % (fra 2016) av renteutgiftene. Det finnes ikke noe leiefradrag. Krymper den skattepliktige formuen. Boligen blir skattemessig kun vurdert etter ligningstakst ikke markedsverdi. Du kan få glede av en eventuell verdistigning boligprisene kan falle!

18 Sparing i bolig: Ikke skatt på gevinsten ved salg av bolig. Du må ha bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene for at gevinsten skal være skattefri. NB! Brukshindring kan gi skattefrihet. Har du hatt tap på å eie boligen? Lei boligen ut i 13 måneder før du selger den. Da kan du trekke fra tapet i din personlige ligning.

19 Riktig ligningsverdi på boligen er viktig! Nytt skattesystem for boliger ligningsverdien er økt. Ligningsverdien skal være 25 % av markedsverdien av boligen. Settes ligningsverdien til over 30 % av markedsverdien, kan du kreve at ligningsverdien skal settes ned.

20 Tomannsbolig: Nye regler fra 2012: Hvis du eier hele tomannsboligen kan du leie ut den andre delen av tomannsboligen skattefritt. NB! Du kan ikke lenger også leie ut hybler i den delen du selv bor i skattefritt.

21 Slik får du tak i boligformuen: Har du lav pensjon og en nedbetalt bolig? Ta opp et avdragsfritt boliglån med 5 10 års avdragsfrihet betal renter. Om 5 10 år må du selge boligen eller låne mer.

22 Boliglån i Statens pensjonskasse: Annuitetslån på kroner med: 30 års løpetid og inntil fem års avdragsfrihet. 12 terminer. Nominell rente: 2,27 % (fra 1. mars 2016).

23 Sparealternativene: Fond Pengemarkedsfond rentefond Obligasjonsfond Kombinasjonsfond Aksjefond (norske og utenlandske) Hedgefond Aksjeindeksobligasjon Aksjer og obligasjoner Obligasjoner Grunnfondsbevis Enkeltaksjer børsnoterte og ikke børsnoterte Opsjoner Metaller, edelstener, kunst og samlergjenstander

24 TIDSHORISONT KOMMENTAR LAV RISIKO MIDDELS RISIKO HØY RISIKO Inntil 1 år Du trenger minst det innskutte beløpet om ett år. Pengemarked 100% Obligasjoner 0% Aksjer 0% Pengemarked 100% Obligasjoner 0% Aksjer 0% Pengemarked 90% Obligasjoner 0% Aksjer 10% Inntil 3 år Du har planer om å bruke pengene om 3 år. Da kan du tåle noe mer svingninger. Pengemarked 70% Obligasjoner 30% Aksjer 0% Pengemarked 50% Obligasjoner 30% Aksjer 20% Pengemarked 30% Obligasjoner 30% Aksjer 40% Inntil 5 år Du sparer til bil, superferie eller oppstart av firma. Nå kan du satse på aksjer. Pengemarked 50% Obligasjoner 30% Aksjer 20% Pengemarked 20% Obligasjoner 40% Aksjer 40% Pengemarked 10% Obligasjoner 30% Aksjer 60% Inntil 10 år Skal du spare til en ny og større bolig: spre investeringene. Pengemarked 20% Obligasjoner 40% Aksjer 40% Pengemarked 0% Obligasjoner 30% Aksjer 70% Pengemarked 0% Obligasjoner 10% Aksjer 90% Inntil 20 år Sparing til pensjon: Glem høyrentekonto og pengemarkedsfond Pengemarked 0% Obligasjoner 50% Aksjer 50% Pengemarked 0% Obligasjoner 20% Aksjer 80% Pengemarked 0% Obligasjoner 0% Aksjer 100%

25

26 Har du rett til? Hjemmehjelp? Benytte eldretjenester? Bostøtte? Medisiner på blå resept? Sosialstøtte?

27 Arveavgiften er fjernet i 2014: Du kan gi ubegrenset med penger, eiendom og formuesgjenstander til dine arvinger uten at det medfører arveavgift. Men det er noen feller. (Arveavgiften kan bli innført igjen).

28 Pensjonistforbundet: Vedtok på landsmøtet i 2012 at arveavgiften bør fjernes. Arvemidlene er gjerne beskattet tre ganger før. For staten var arveavgiften en veldig liten skatt.

29 Arveavgiften fjernet i 2014: Arveavgift fra 2014: 0 kroner. Gamle satser for livsarvinger: Andre: kroner: 0 % 0 % kroner: 6 % 8 % Over kroner: 10 % 15 %

30 Eksempel: Mor og far hadde 2 mill. kroner og to barn: Hvert av barna arver kroner av mor og kroner av far, til sammen en million kroner hver. Arveavgift i 2013: kroner til sammen. Avgift i 2015: 0 kroner.

31 Eksempel: Mor og far hadde 5 mill. kroner og to barn: Hvert av barna arver kroner av mor og kroner av far, til sammen kroner hver. Arveavgift i 2013: kroner til sammen. Avgift i 2015: 0 kroner.

32 Skattemessig kontinuitet: Selv om arveavgiften fjernes kan det likevel bli skatt ved salg av formuesgjenstander (bolig, hytte, aksjer osv) for arvingene på grunn av skattemesig kontinuitet. Skattemessig kontinuitet betyr at arvemottager overtar sin forgjengers skattemessige verdier og posisjoner.

33 Unntak fra skattemessig kontinuitet: Det er vedtatt et unntak fra skattemessig kontinuitet for bolig, fritidsbolig og gårdsbruk/skogbruk som arvealater eller giver kunne ha solgt skattefritt! Da settes mottagers inngangsverdi til markedsverdi av bolig eller hytte på overdragelsestidspunktet. Eksempel: En arver en bolig som kunne selges skattefritt til en verdi av 3 mill. kroner. Inngangsverdien for mottagere er da: 3 mill. kroner.

34 Arv av bolig i 2015: Hvis arvelater oppfyller vilkårene for skattefri realisasjon av bolig og fritidsbolig, settes inngangsverdien for bolig og fritidsbolig til markedsverdi for mottaker. (Ingen gevinstskatt for mottager). Ingen gevinstskatt for bolig: Eier må ha eid boligen i mer enn ett år og brukt den som egen bolig i minst ett av de to siste årene før realisasjonen. Brukshindring kan gi skattefrihet! Ingen gevinstskatt på fritidseiendom: Eier har eid fritidsboligen i fem år og brukt den som egen fritidsbolig i minst fem av de siste åtte årene før realisasjon.

35 Eksempel ingen skatt Barn arver en bolig. Mor har bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene. Barnet selger boligen umiddelbart etter arveoppgjøret. Ingen skatt.

36 Eksempel skatten forsvinner Barn arver en bolig. Mor har IKKE bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene. Barnet flytter inn i boligen og bor der i over 12 måneder og selger så boligen. Ingen skatt på gevinsten.

37 Eksempel det blir skatt Barn arver en bolig. Mor har IKKE bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene. Barnet flytter IKKE inn i boligen og selger boligen umiddelbart. Mor og far kjøpte boligen for kroner og den ble solgt for 3 mill. kroner. Gevinst 2,5 mill. Skatt: kroner.

38 Feller: Arver du en utleiebolig eller tomt som ikke kan selges skattefritt på overdragelsestidspunktet, overtar du arvelaters inngangsverdi. Du må betale 25 % skatt av verdiøkningen fra når hun eller han kjøpte boligen eller tomten, til når du selger den. Eksempel: Mor og far kjøpte en uleiebolig for 1 mill. kroner. Et barn arver utleieboligen og selger den umiddelbart for 2,5 mill kroner. Gevinst: 1,5 mill. Kroner. Skatt: kroner.

39 Felle - lån: Mange foreldre har gitt barn og barnebarn forskudd på arv i form av rentefrie lån. Vent med å slette disse lånene noen år. Myndighetene kan foreta en gjennomskjæring og si at dette ikke er lån, men er ment som forskudd på arv og at det dermed skal betales arveavgift.

40

41