«En varig løsning» for drift av GIF-hallen. Ekstraordinært årsmøte 2.mai 2019

Transkript

1 «En varig løsning» for drift av GIFhallen Ekstraordinært årsmøte 2.mai 2019

2 Tilnærming Problemstilling Alternativer Vurderinger Styrets anbefaling

3 Problemstilling Klubben har over tid, ikke utført nødvendig vedlikehold av GIFhallen og en rekke vedlikeholdsbehov er nå prekære å utbedre. Vedlikeholdsetterslepet er estimert til 34 MNOK. Dette er kostnader som må dekkes inn ila 12 år. Nytt tak, nedløp og renner må tas i 2019 og det er knyttet usikkerhet til eventuelle følgeskader av vannlekkasje de siste 2 årene. Garderober med dusj og ventilasjon bør også tas i 2019, men kan skyves til I tillegg kommer flere andre behov. Klubben har pr nå, ikke penger til å utføre nødvendig vedlikehold uten ekstraordinære tiltak.

4 Alternativer Alternativ 1 Eie uten låneopptak Alternativ 2 Eie med låneopptak Alternativ 3 Selge hallen til Drammen Kommune og leie den tilbake De neste bildene vil gjennomgå økonomi og konsekvenser for de tre ulike alternativene. Bildene viser ikke komplette budsjetter (disse er vedlagt som egne dokumenter), men viser de postene som berøres av saken. Budsjetter for hvert av alternativene er vedlagt. Det er satt opp for både 2019 og 2020 for å se hhv halv og helårseffekt av alternativene.

5 Alternativ 1 Eie hall og finansiere vedlikehold gjennom driftsbudsjettet (uten låneopptak)

6 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Fremskaffe midler til vedlikehold i 2019 (tak + risiko) i 2020 (våtrom mm) i 2021 (kledning mm) Overskudd Glasscup disponeres: Først dekke underskudd i Håndballgruppene Dekke vedlikehold av hall Administrasjonen reduseres til ett årsverk Lånet til DK må betale ned Overskudd IFO disponeres til vedlikehold av hall. Sponsorinntekter 2019: : Dugnadsinntekter 2019: : Intern hallleie innføres: 2019: (Glasscup) 2020: («Normalår») Klubben vil i dette alternativet måtte forplikte oss til kostnader før vi har nødvendige inntekter på plass. Likviditetsmessig blir dette problematisk (umulig).

7 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak 2019 Egen hall BALANSE 22 Annen langsiktig gjeld 2220 Gjeld til edittinstitusjoner Sum EK og gjeld RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum totalt 3 SALGS OG DRIFTSINNTEKT 31 Salgsinntekter, avgiftsfri 3120 Sponsorinntekter, avgiftsfri Salgsinntekter, utenfor avgiftsområdet 3210 Kiosksalg etc Dugnadsinntekter Billettsalg Offentlige tilskudd 3450 Norges idretsforbund, LAM Norges idretsforbund, Mva.komp Komm.støtte Treningsrefusjon Sponsorinntekter HF er basert på faktiske avtaler. Sponsorinntekter på hall er basert på faktiske avtaler pluss nødvendig nysalg på pr mnd fra september og ut Dugnadsinntekter; i nye inntekter fra mai og ut året.

8 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Leieinntekter 3603 Leieinntekter hall eksternt Leieinntekter hall internt Annen leieinntekt Annen driftsrelatert inntekt 3900 Inntekter fra egne arrangement GlassCamp Fotballskole Deltageravgift Medlemskontingenter Aktivitetskontingent Grasrotandelen Andre inntekter Sum driftsinntekter Leieinntekter internt består av fra Glasscup (leie av GIFhallen en helg) samt intern hallleie fra egne brukere av hallen ( for perioden september desember). Det vil da ikke bli disponert annet overskudd fra Glasscup. Det overskuddet som blir igjen er forventet å dekke underskuddene i Håndballgruppene (men er ikke spesifikt fordelt på ulike konti)

9 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Lønn til ansatte 5000 Lønn ansatte Feriepenger Lønn til trenere 5120 Dommerhonorar Feriepenger beregnet Arb.avg. påløpne feriepenger Fordel i arbeidsforhold 5210 Fri telefon Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 5400 Arbeidsgiveravgift Innberetningspliktig pensjonskostnad Annen kostnadsgodtgjørelse 5560 Utstyrsgodtgjørelse dommere Sum lønnskostnader Lønnskostnadene speiler faktiske forpliktelser pr i dag frem til og med møtet 2.mai. Deretter avvikles ett av to årsverk i administrasjonen, med en oppsigelsestid på 3 mnd. Ett årsverk i administrasjonen videreføres da det er styrets oppfatning at dette er nødvendig. Å gjøre alle administrative oppgaver basert på frivillig innsats, synes ikke realistisk.

10 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Kostnader lokaler 6300 Leie lokaler eksternt Leie lokaler internt Renovasjon, vann, avløp Lys, varme Renhold Vakthold Andre kontorkostnader Leie maskiner, inventar, transportmidler etc 6420 Leie datautstyr og programvare Leie andre kontormaskiner Inventar 6540 Inventar Datautstyr Driftsmateriale Rekvisita Idrettsutstyr ikke avg pliktig Leie av lokaler internt viser hvor mye hver gruppe vil bli belastet med leiekostnader for GIFhallen. Dette er basert på kommunale leiepriser (90 pr time for barn opp til og med 19 år og 405 pr time for leietakere fra 20 år og eldre).

11 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Reparasjon og vedlikehold 6600 Reparasjon og vedlikehold bygninger Reperasjon og vedlikehold utstyr Fremmede tjenester 6700 Revisjonshonorar Medlemsystem Økonmisk bistand regnskapssystem Brukerlisenser Visma Office Medisinsk behandling, utstyr etc Kontorkostnad, trykksak etc 6800 Kontorrekvisita 6820 Trykksaker, kopiering, trykking 6860 Møte, kurs, oppdatering etc Telefon, porto etc 6900 Telefon Tv lisens Bredbånd Porto Vedlikeholdskostnad for hall i 2019 er stipulert til Dette omfatter bytte av tak, renner og nedløp med materiell og arbeid er estimert materiellkostnad for bytte av tak, renner og nedløp er estimert arbeidskostnad og risikobuffer (materiell + arbeid) for eventuelle følgeskader. Utfordringen med taket er at når det først er åpnet opp, så MÅ vi også utbedre eventuelle følgeskader derav risikobuffer.

12 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak 2019 RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum totalt Sum årsresultat ,02 % Hovedforening vil gå i pluss som følge av justering av årsverk. Hallen vil gå i minus IFO vil gå i pluss og således dekke opp for underskudd i hovedforeningen og hallen. Håndball bredde og håndball senior vil begge gå i minus, mens ikke disponert overskudd fra Glasscup vil dekke dette. Barneidretten, fotballen samt IFO vil gå med overskudd og sørge for et positivt resultat på Dette utgjør ca 3 % av omsetningen. Rentekostnad på eksisterende lån utgjør ca pr år. Dette er ikke tatt med i totalsummen over. Sponsor og dugnadsmidler utgjør 13 % ( ) av omsetningen.

13 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak 2020 Egen hall BALANSE 22 Annen langsiktig gjeld 2220 Gjeld til edittinstitusjoner Sum EK og gjeld RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum SALGS OG DRIFTSINNTEKT 31 Salgsinntekter, avgiftsfri 3120 Sponsorinntekter, avgiftsfri Salgsinntekter, utenfor avgiftsområdet 3210 Kiosksalg etc Dugnadsinntekter Billettsalg Offentlige tilskudd 3450 Norges idretsforbund, LAM Norges idretsforbund, Mva.komp Komm.støtte Treningsrefusjon Sponsorinntekter for hovedforeningen forutsetter en videreføring av de avtalene vi har i dag. Sponsorinntekter for hallen innebærer en økning fra 2019 til pr mnd i 12 mnd. En fullskala Glasscup i 2020 (resultat på 1 MNOK) avhjelper situasjonen i håndballgruppene og bidrar ytterligere til vedlikehold av hall ( mer enn i 2019). Dette sammen med et stabilt overskudd på IFO som også disponeres til vedlikehold, gjør at dugnadstrykket kan reduseres noe ift 2019.

14 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Leieinntekter 3603 Leieinntekter hall eksternt Leieinntekter hall internt Annen leieinntekt Annen driftsrelatert inntekt 3900 Inntekter fra egne arrangement GlassCamp Fotballskole Deltageravgift Medlemskontingenter Aktivitetskontingent Grasrotandelen Andre inntekter Sum driftsinntekter Glasscup står for av leieinntektene til hallen. Intern hallleie opprettholdes. Fordelingen av «dugnadspenger» fra Glasscup; til BI, til HBB og til HBS. I tillegg er det satt av til betaling av ekstern dugnadshjelp.

15 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Lønn til ansatte 5000 Lønn ansatte Feriepenger Lønn til trenere 5120 Dommerhonorar Feriepenger beregnet Arb.avg. påløpne feriepenger Fordel i arbeidsforhold 5210 Fri telefon Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 5400 Arbeidsgiveravgift Innberetningspliktig pensjonskostnad Annen kostnadsgodtgjørelse 5560 Utstyrsgodtgjørelse dommere Sum lønnskostnader Lønnskostnadene i administrasjonen er redusert til ett årsverk gjennom hele 2020.

16 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Kostnader lokaler 6300 Leie lokaler eksternt Leie lokaler internt Renovasjon, vann, avløp Lys, varme Renhold Vakthold Andre kontorkostnader Leie maskiner, inventar, transportmidler etc 6420 Leie datautstyr og programvare Leie andre kontormaskiner Inventar 6540 Inventar Datautstyr Driftsmateriale Rekvisita Idrettsutstyr ikke avg pliktig Spesifisering av intern hallleie.

17 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak Reparasjon og vedlikehold 6600 Reparasjon og vedlikehold bygninger Reperasjon og vedlikehold utstyr Fremmede tjenester 6700 Revisjonshonorar Medlemsystem Økonmisk bistand regnskapssystem Brukerlisenser Visma Office Medisinsk behandling, utstyr etc Kontorkostnad, trykksak etc 6800 Kontorrekvisita 6820 Trykksaker, kopiering, trykking 6860 Møte, kurs, oppdatering etc For 2020 er det avsatt til vedlikehold av hallen, fordelt som følger: 4 x til garderober og tilhørende dusjer Ventilasjon tilknyttet garderober Utbedring av rømningsveier Endring av terreng rundt hallen Ekstra arbeid / buffer

18 Alternativ 1 Eie hall uten låneopptak 2020 RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum 2020 Sum årsresultat ,55 % Reduksjon av lønnskostnad i administrasjonen gjør at denne går i pluss. IFO sitt overskudd må disponeres til vedlikehold av hall. De øvrige gruppenes overskudd «skjermes» slik at klubben totalt sett går i pluss. Rentekostnad på eksisterende lån utgjør ca pr år. Dette er ikke tatt med i totalsummen over. Sponsor og dugnadsinntekter representerer 9 % ( ) av omsetningen.

19 Alternativ 1 kort oppsummert Vi må skaffe ca 2 MNOK i sponsor og dugnadsinntekter. Alt overskudd på Glasscup og IFO disponeres til vedlikehold av hall Fra 2021 og videre er det også nødvendig å sette av midler til vedlikehold: til ny kledning 2022 og videre til preventivt vedlikehold / vedlikeholdsfond. Hvis andre kostnader holdes på 2020nivå, overskudd fra (fullskala) Glasscup og IFO fortsatt disponeres til vedlikehold, så vil det i 2021 være behov for ca i dugnad og/eller sponsorinntekter. Fra 2022 og videre vil behovet kunne dekkes av overskudd fra Glasscup og IFO. MEN: Likviditeten blir problematisk tør vi bestille vedlikeholdsarbeid før vi har tjent inn pengene til å dekke det? Vi har en egenkapital på ca En slik tilnærming har svært høy risiko for konkurs og er i styrets øyne, uaktuell.

20 Alternativ 2 Eie hall og finansiere vedlikehold gjennom opptak av lån

21 Eie hall, med låneopptak En langsiktig leieavtale med Drammen Kommune, der de leier GIFhallen til oppsøving for Åskollen skole, ligger som sikkerhet for å ta opp lån som dekker akutte vedlikeholdskostnader. Timeprisen for Åskollen skole settes til 1000, og leieinntektene økes fra til pr år. Drammen Kommune sletter eksisterende lån og frigir hallen som panteobjekt (banken vil trolig overta dette). Låneopptak på 2 MNOK i 2019 og ytterligere 2 MNOK i Lånet nedbetales over 15 år. Drammen Kommune har signalisert at de IKKE ønsker denne løsningen.

22 Eie med lån 2019 BALANSE 22 Annen langsiktig gjeld 2220 Gjeld til edittinstitusjoner Sum EK og gjeld RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum totalt 3 SALGS OG DRIFTSINNTEKT 31 Salgsinntekter, avgiftsfri 3120 Sponsorinntekter, avgiftsfri Salgsinntekter, utenfor avgiftsområdet 3210 Kiosksalg etc Dugnadsinntekter Billettsalg Offentlige tilskudd 3450 Norges idretsforbund, LAM Norges idretsforbund, Mva.komp Komm.støtte Treningsrefusjon Lån fra DK slettes (balanse) Sponsorinntekter basert på faktiske avtaler i 2019 Dugnadsinntekter på normalnivå

23 Eie med lån Leieinntekter 3603 Leieinntekter hall eksternt Leieinntekter hall internt Annen leieinntekt Annen driftsrelatert inntekt 3900 Inntekter fra egne arrangement GlassCamp Fotballskole Deltageravgift Medlemskontingenter Aktivitetskontingent Grasrotandelen Andre inntekter Sum driftsinntekter Leieinntekter fra kommunen økes i 2.halvår Åskollen skole innvilges 25 % rabatt i inneværende budsjettår (timepris på 750). Internleie av GIFhallen innføres med kommunale timepriser.

24 Eie med lån Lønn til ansatte 5000 Lønn ansatte Feriepenger Lønn til trenere 5120 Dommerhonorar Feriepenger beregnet Arb.avg. påløpne feriepenger Fordel i arbeidsforhold 5210 Fri telefon Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 5400 Arbeidsgiveravgift Innberetningspliktig pensjonskostnad Annen kostnadsgodtgjørelse 5560 Utstyrsgodtgjørelse dommere Sum lønnskostnader Lønnskostnader i administrasjonen reduseres ned til ett årsverk (noe mindre er, etter styrets oppfatning, ikke forsvarlig)

25 Eie med lån Kostnader lokaler 6300 Leie lokaler eksternt Leie lokaler internt Renovasjon, vann, avløp Lys, varme Renhold Vakthold Andre kontorkostnader Leie maskiner, inventar, transportmidler etc 6420 Leie datautstyr og programvare Leie andre kontormaskiner Inventar 6540 Inventar Datautstyr Driftsmateriale Rekvisita Idrettsutstyr ikke avg pliktig Leie av lokaler eksternt videreføres som før. Internleie fordelt pr avdeling.

26 Eie med lån Annen kostnad 7703 Treningsutstyr Utdanning og kurs Dugnadskostnader Kosntader egen arrangement Kosnader eget arrangement Fotballskole Eiendoms og festeavgift Bøter og gebyrer etsen/forbund Overgangskostnader Bank og kortgebyrer Andre arrangement Låneopptak i 2019 på 2 MNOK gir ca i renter og avdrag i Her er det stor usikkerhet ift hva slags rente klubben blir innvilget. Det må også tas høyde for renteoppgang de kommende årene. I boliglånskalkulatoren vi har benyttet vil et lån på 2 MNOK over 15 år med 2,75 % rente, gi en månedlig kostnad på Så er det lagt på noe slik at det i budsjettet er regnet med pr måned fra og med juli Det tilsvarer 4,2 % rente.

27 Eie med lån 2019 RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum totalt Sum årsresultat ,94 % Hovedforeningen vil gå i pluss med redusert bemanning og slettet lån. Hallen går i pluss som følge av økte leieinntekter. Håndballgruppenes underskudd dekkes av Glasscup sitt overskudd IFO og de andre gruppene vil gå i pluss. Et resultat på ca 10 % av omsetningen gir rom for normalt god styring på økonomien. Sponsor og dugnadsinntekter på normalnivå. Med 2 MNOK i lån i 2019 vil det være penger til å bytte tak, renner og nedløp samt ha en buffer hvis det dukker opp følgeskader av vannlekkasjen. Hvis det ikke er følgeskader kan låneopptaket reduseres (eller andre tiltak fremskyndes)

28 Eie med lån 2020 BALANSE 22 Annen langsiktig gjeld 2220 Gjeld til edittinstitusjoner Sum EK og gjeld RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum SALGS OG DRIFTSINNTEKT 31 Salgsinntekter, avgiftsfri 3120 Sponsorinntekter, avgiftsfri Salgsinntekter, utenfor avgiftsområdet 3210 Kiosksalg etc Dugnadsinntekter Billettsalg Offentlige tilskudd 3450 Norges idretsforbund, LAM Norges idretsforbund, Mva.komp Komm.støtte Treningsrefusjon Lån fra DK slettes (balanse) Sponsorinntekter i HF basert på faktiske avtaler i 2019 Det er nødvendig med egne sponsorer for hallen ( pr mnd) Dugnadsinntekter på normalnivå

29 Eie med lån Leieinntekter 3603 Leieinntekter hall eksternt Leieinntekter hall internt Annen leieinntekt Annen driftsrelatert inntekt 3900 Inntekter fra egne arrangement GlassCamp Fotballskole Deltageravgift Medlemskontingenter Aktivitetskontingent Grasrotandelen Andre inntekter Sum driftsinntekter Leieinntekter fra Åskollen skole basert på timepris på Internleie av hall basert på kommunale timepriser.

30 Eie med lån Lønn til ansatte 5000 Lønn ansatte Feriepenger Lønn til trenere 5120 Dommerhonorar Feriepenger beregnet Arb.avg. påløpne feriepenger Fordel i arbeidsforhold 5210 Fri telefon Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 5400 Arbeidsgiveravgift Innberetningspliktig pensjonskostnad Annen kostnadsgodtgjørelse 5560 Utstyrsgodtgjørelse dommere Sum lønnskostnader Lønn til administrasjonen er redusert til ett årsverk. Trenerlønninger i håndballen er økt som følge av fullskala Glasscup.

31 Eie med lån Kostnader lokaler 6300 Leie lokaler eksternt Leie lokaler internt Renovasjon, vann, avløp Lys, varme Renhold Vakthold Andre kontorkostnader Leie maskiner, inventar, transportmidler etc 6420 Leie datautstyr og programvare Leie andre kontormaskiner Inventar 6540 Inventar Datautstyr Driftsmateriale Rekvisita Idrettsutstyr ikke avg pliktig Ekstern lokalleie som normalt. Fordeling av intern hallleie pr gruppe.

32 Eie med lån Reparasjon og vedlikehold 6600 Reparasjon og vedlikehold bygninger Reperasjon og vedlikehold utstyr Fremmede tjenester 6700 Revisjonshonorar Medlemsystem Økonmisk bistand regnskapssystem Brukerlisenser Visma Office Medisinsk behandling, utstyr etc Kontorkostnad, trykksak etc 6800 Kontorrekvisita 6820 Trykksaker, kopiering, trykking 6860 Møte, kurs, oppdatering etc Det settes av pr år til et fremtidig vedlikeholdsfond. Alternativt kan dette brukes til nedbetaling av lån eller som buffer for renteøkning.

33 Eie med lån Annen kostnad 7703 Treningsutstyr Utdanning og kurs Dugnadskostnader Kosntader egen arrangement Kosnader eget arrangement Fotballskole Eiendoms og festeavgift Bøter og gebyrer etsen/forbund Overgangskostnader Bank og kortgebyrer Andre arrangement Et lån på 4 MNOK vil i helårseffekt medføre i kostnad pr år. Dette er basert på 4,2 % rente (mot 2,75 % i simuleringen).

34 Eie med lån 2020 RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum 2019 Sum årsresultat ,75 % Hovedforeningen vil gå i pluss med redusert bemanning og slettet lån. Hallen går i pluss som følge av økte leieinntekter. Håndballgruppene får mer penger til trenere og vil gå i pluss så lenge Glasscup gir overskudd på 2017nivå. IFO og de andre gruppene vil gå i pluss. Et resultat på ca 10,7 % av omsetningen gir rom for normalt god styring på økonomien. Sponsor og dugnadsinntekter på normalnivå. Med 4 MNOK i lån i 2020 vil det være penger til å renovere garderober, ventilasjon knyttet til disse, rømningsveier og legge grus rundt hallen. Lånet kan også økes til 5 MNOK for å også dekke bytte av utvendig kledning. Dette vil medføre ekstra pr år i lånekostnad (med rente på 4,2 %) og vil kunne dekkes av midler avsatt til fremtidig vedlikehold ( ) som da reduseres til pr år.

35 Oppsummering alternativ 2 Klubben får utført nødvendig vedlikehold innen ca 2 år og et låneopptak vil være mulig å betjene, forutsatt økt leieinntekt fra kommunen. Klubben forpliktes til et lån over 15 år. IFO og en fullskala Glasscup vil for håndballen og administrasjonen, gi vårt økonomiske handlingsrom. Fotballen kan skape tilsvarende handlingsrom gjennom egne arrangementer (f.eks. Glasscup fotball). En relevant bank har signalisert at en leieavtale med kommunen burde kunne være dekkende som sikkerhet for lån. Renteoppgang utgjør risiko for klubben. Kommunen har signalisert at en slik løsning ikke er ønskelig da dette belaster driftsbudsjettet og ikke investeringsbudsjettet i kommunen. Sannsynligheten for å få dette godkjent, er dermed liten. Lite sannsynlig at Kommunen vil akseptere en betydelig økt leiekostnad for Åskollen skole. Sletting av eksisterende lån er en forutsetning for overføring av hallen som panteobjekt.

36 Alternativ 3 selge og leie hallen

37 Selge og leie tilbake hallen Hallen selges til Drammen Kommune som så dekker nødvendig vedlikehold ila ca 2 år. Drammen Kommune ivaretar all drift av hallen fremover. Klubben leier treningskapasitet tilbake til standardpriser i Drammen Kommune. Klubben vil ta sikte på følgende betingelser (besives nærmere): DK forplikter seg til å utbedre hallen Eksisterende lån trekkes fra salgssum GIF prioriteres ved tildeling av treningstid. IFO får samme tilgang på lokaler som i dag. GIF får tilgang til kontor og lagerrom som i dag. GIF får alle markedsrettigheter inne og ute. GIF får kioskrettighetene (som DHK i Drammenshallen)

38 Selge og leie 2019 BALANSE 22 Annen langsiktig gjeld 2220 Gjeld til edittinstitusjoner Sum EK og gjeld RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum totalt 3 SALGS OG DRIFTSINNTEKT 31 Salgsinntekter, avgiftsfri 3120 Sponsorinntekter, avgiftsfri Salgsinntekter, utenfor avgiftsområdet 3210 Kiosksalg etc Dugnadsinntekter Billettsalg Offentlige tilskudd 3450 Norges idretsforbund, LAM Norges idretsforbund, Mva.komp Komm.støtte Treningsrefusjon Lån fra DK slettes (balanse) Kommunal støtte reduseres Treningsrefusjon halvveres Dugnadsinntekter og sponsorinntekter på normalnivå

39 Selge og leie Leieinntekter 3603 Leieinntekter hall eksternt Leieinntekter hall internt 3620 Annen leieinntekt Annen driftsrelatert inntekt 3900 Inntekter fra egne arrangement GlassCamp Fotballskole Deltageravgift Medlemskontingenter Aktivitetskontingent Grasrotandelen Andre inntekter Sum driftsinntekter Leieinntekter halveres i 2019 (kun første halvår). Salgssum estimert til minimum 2,8 MNOK. 0,8 MNOK trekkes fra til nedbetaling av eksisterende lån.

40 Selge og leie Lønn til ansatte 5000 Lønn ansatte Feriepenger Lønn til trenere 5120 Dommerhonorar Feriepenger beregnet Arb.avg. påløpne feriepenger Fordel i arbeidsforhold 5210 Fri telefon Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 5400 Arbeidsgiveravgift Innberetningspliktig pensjonskostnad Annen kostnadsgodtgjørelse 5560 Utstyrsgodtgjørelse dommere Sum lønnskostnader Administrasjonen opprettholdes med 2 årsverk. Årsverk knyttet til renhold overføres (tilbake til) IFO og styrker bemanningen der.

41 Selge og leie Kostnader lokaler 6300 Leie lokaler eksternt Leie lokaler internt Renovasjon, vann, avløp Lys, varme Renhold Vakthold Andre kontorkostnader Leie maskiner, inventar, transportmidler etc 6420 Leie datautstyr og programvare Leie andre kontormaskiner Inventar 6540 Inventar Datautstyr Driftsmateriale Rekvisita Idrettsutstyr ikke avg pliktig Leiekostnad pr avdeling for 2. halvår. Halvering av driftskostnadene tilknyttet hallen. Halvårseffekt er på ca

42 Selge og leie Forsiingspremier 7500 Forsiingspremie bygninger Forsiingspremie styret Forsiingspremie spillere (lag) Annen kostnad 7703 Treningsutstyr Utdanning og kurs Dugnadskostnader Kosntader egen arrangement Kosnader eget arrangement Fotballskole Eiendoms og festeavgift Bøter og gebyrer etsen/forbund Overgangskostnader Bank og kortgebyrer Andre arrangement Forsiingspremien for hallen reduseres noe for 2019.

43 Selge og leie 2019 RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum totalt Sum årsresultat ,30 % Ved å opprettholde 2 årsverk i administrasjonen, vil denne i 2019 gå i minus. Håndballgruppenes underskudd dekkes av Glasscup. Salg av hall gir et solid overskudd og vil øke egenkapitalen og gi klubben tilbake et økonomisk buffer.

44 Selge og leie 2020 BALANSE 22 Annen langsiktig gjeld 2220 Gjeld til edittinstitusjoner Sum EK og gjeld RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum totalt 3 SALGS OG DRIFTSINNTEKT 31 Salgsinntekter, avgiftsfri 3120 Sponsorinntekter, avgiftsfri Salgsinntekter, utenfor avgiftsområdet 3210 Kiosksalg etc Dugnadsinntekter Billettsalg Offentlige tilskudd 3450 Norges idretsforbund, LAM Norges idretsforbund, Mva.komp Komm.støtte Treningsrefusjon Det er lagt inn pr mnd i sponsorinntekt i hallen (gitt markedsrettigheter). Årlig tilskudd (kommunal støtte) vil være lavere enn i dag, men ikke ubetydelig (ca )

45 Selge og leie Leieinntekter 3603 Leieinntekter hall eksternt 3604 Leieinntekter hall internt 3620 Annen leieinntekt 39 Annen driftsrelatert inntekt 3900 Inntekter fra egne arrangement GlassCamp Fotballskole Deltageravgift Medlemskontingenter Aktivitetskontingent Grasrotandelen Andre inntekter Sum driftsinntekter Leieinntekter utgår. I dette budsjettalternativet er det tatt høyde for fordeling av overskudd fra Glasscup ihht estimert dugnadsinnsats. Glasscup vil i fremtiden være viktig å gjennomføre i «fullskala» for å sie et godt økonomisk fundament.

46 Selge og leie Lønn til ansatte 5000 Lønn ansatte Feriepenger Lønn til trenere 5120 Dommerhonorar Feriepenger beregnet Arb.avg. påløpne feriepenger Fordel i arbeidsforhold 5210 Fri telefon Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 5400 Arbeidsgiveravgift Innberetningspliktig pensjonskostnad Annen kostnadsgodtgjørelse 5560 Utstyrsgodtgjørelse dommere Sum lønnskostnader I dette budsjettalternativet er det tatt høyde for 2 årsverk i administrasjonen samt at dagens årsverk knyttet til renhold i hall tilbakeføres til IFO og styrker bemanningen der.

47 Selge og leie Kostnader lokaler 6300 Leie lokaler eksternt Leie lokaler internt Renovasjon, vann, avløp 6340 Lys, varme 6360 Renhold Vakthold 6390 Andre kontorkostnader 64 Leie maskiner, inventar, transportmidler etc 6420 Leie datautstyr og programvare Leie andre kontormaskiner Inventar 6540 Inventar Datautstyr Driftsmateriale 6560 Rekvisita Idrettsutstyr ikke avg pliktig Kostnader til drift av hall utgår. Dette gir en helårseffekt på

48 Selge og leie Reparasjon og vedlikehold 6600 Reparasjon og vedlikehold bygninger 6620 Reperasjon og vedlikehold utstyr 67 Fremmede tjenester 6700 Revisjonshonorar Medlemsystem Økonmisk bistand regnskapssystem Brukerlisenser Visma Office Medisinsk behandling, utstyr etc Kontorkostnad, trykksak etc 6800 Kontorrekvisita 6820 Trykksaker, kopiering, trykking 6860 Møte, kurs, oppdatering etc Kostnader til reparasjoner og vedlikehold settes til 0.

49 Selge og leie Annen kostnad 7703 Treningsutstyr Utdanning og kurs Dugnadskostnader Kosntader egen arrangement Kosnader eget arrangement Fotballskole Eiendoms og festeavgift 7760 Bøter og gebyrer etsen/forbund Overgangskostnader Bank og kortgebyrer Andre arrangement Diverse kostnader Det fordeles fra Glasscup til dugnadsarbeid internt i egen klubb. Det settes av til «andre kostnader» (buffer) gitt at budsjetteringen for Glasscup er knyttet til en viss usikkerhet.

50 Selge og leie 2020 RESULTAT Hovedforeningen Hall Barneidrett IFO HB Bredde HB senior Glasscup Fotball Sum totalt Sum årsresultat ,8 % Med 2 årsverk i administrasjonen, vil denne med dagens inntekter, gå i minus. Det er rimelig å anta at denne kapasiteten kan brukes til å skape mer aktivitetsbasert inntekt, men det er ikke regnet med slik inntekt i budsjettet pr nå. Øvrige avdelinger vil kunne gå i pluss og også få økt handlingsrom ift trenerlønninger og utstyr.

51 Selge og eie hall; Andre betingelser Hallen selges til kommunen for en salgssum på minimum 2,8 MNOK. 0,8 MNOK av denne vil innfri/ slette lånet klubben har til kommunen og resterende salgssum på 2 MNOK utbetales klubben i sin helhet. Drammen Kommune tar fullt ansvar for alt vedlikehold av GlFhallen. Prekært vedlikehold ihht takstrapport, må utbedres i 2019 og øvrig vedlikeholdspunkter fra rapporten må utbedres innen 2 år. Drammen Kommune vil deretter sie nødvendig vedlikehold for å holde hallen i tilfredsstillende stand. Gassverket Idrettshall skal bestå med de bruks og inntektsmuligheter som er avtalt med Drammen Kommune. Dersom hallen på sikt erstattes med en ny hall, skal de samme fasiliteter og rettighetene videreføres til ny hall. Klubben får markedsrettighetene tilknyttet hallen. Dette innebærer både innvendig i selve hallen, i garderober og fellesarealer samt rettighetene til arenanavn på utsiden av hallen. Klubben får kaferettighetene i hallen og rett til å bruke/ drive kafeen i 1.etg. Ved arrangementer i hallen har klubben rett til å ha kafeen åpen. Alternativt kan arrangør leie rettighetene til kafeen for det aktuelle arrangementet, av GIF, mot en sum som GIF fastsetter. Klubbens IFOtilbud gis tilgang til hallflaten, garderober og møterom (og kafe) til samme tider som i dag. Klubben får disponere kontorareal (2.etg), lager og utstyrsrom som i dag. Klubben skal prioriteres ved leie av hall og garderober på hverdager fra kl Andre lag og foreninger kan tildeles halltid på tidsrom som GIF ikke har behov for hallen. Mangler ift vedlikehold eller andre avvik ift avtalte punkter, vil gi klubben rett til avkortning på inntil 50 % av husleien.

52 Vurderinger Alternativ Kommentar Opptjent egenkapital Langsiktig gjeld Betaler kun renter på lånet til vedlikehold er utført Inntekter Forutsetter 820 ' i sponsor og dugnad i 2019 Kostnader Resultat Alternativ 2 Opptjent egenkapital Langsiktig gjeld Dagens lån slettes og erstattes av nye og større lån. Inntekter Forutsetter 416' i sponsor og dugnad 2019 Kostnader Resultat Alternativ 3 Opptjent egenkapital Høy egenkapital Langsiktig gjeld Gjeldfri Inntekter Forutsetter moderate sponsor og dugnadsinntekter Kostnader Resultat Alternativ 1 synes urealistisk både mtp nødvendige sponsor og dugnadsinntekter i 2019 og at vi må forplikte oss til kostnader ut over egenkapitalen uten å ha sie inntekter. Alternativ 2 vil være økonomisk levedyktig, men forutsetter en langsiktig leieavtale med Drammen Kommune samt at dagens lån slettes. Det vil også påføre klubben økt gjeld som må nedbetales (ila 15 år). Drammen Kommune ønsker ikke dette alternativet og det er lite sannsynlig å få dette realisert. Alternativ 3 vil gjøre klubben gjeldfri og samtidig reetablere et økonomisk buffer (øke egenkapitalen). Helårseffekten av dette vil kunne gi et realistisk overskudd og være et godt utgangspunkt for stabil drift, uten heftelser, i årene som kommer.

53 Vurderinger Alternativ 2 innebærer bl.a. at det settes av midler på årlig basis i et vedlikeholdsfond og klubben vil fremdeles ha driftskostnadene for hallen. Dette er teoretisk mulig, men vi må påregne å bruke ressurser på drift og vedlikehold av hallen fremover. Kommunen ønsker ikke dette alternativet så sannsynligheten for å få dette vedtatt, er liten. Med alternativ 3 vil de pengene klubben tjener inn (sponsor, dugnad, kontingent, støtte etc) kunne rettes mot aktivitet til det beste for medlemmene, isteden for å betale for å eie hallen. Ulempene ved å miste «råderetten» over hallen synes mindre enn fordelene ved å kunne prioritere ressurser til aktivitet.

54 Styrets anbefaling Styret er av den oppfatning at alternativ 3 er det alternativet som i størst grad sier «en varig løsning» for drift av hallen, og samtidig gir klubben best rammebetingelser til å fokusere på idrett og aktivitet.