PwCs evaluering av rådmannens arbeid med tiltaksplanen. Presentasjon av rapport for gruppeledermøte i Drammen kommune 5.

Transkript

1 s evaluering av rådmannens arbeid med tiltaksplanen Presentasjon av rapport for gruppeledermøte i Drammen kommune 5. februar 2019

2 Om evalueringen Bakgrunn for evalueringen har gjennomført en evaluering av rådmannens arbeid med tiltaksplan i etterkant av korrupsjonssaken Evalueringen utgjør tiltak nr 31 i tiltaksplanen Bystyret vedtok evaluering 24. april 2018 Oppdragsgiver er Drammen kommune v/rådmannen 2

3 bistå organisasjonen i å ytterligere forbedre sin praksis, samt å vurdere effektene av, og status for, de identifiserte tiltakene i tiltaksplanen. Overordnet mål for evalueringen 3

4 Metodikk Dokumentanalyse Intervju av 13 personer Testing av nøkkelkontroller 4

5 Hovedområder for evalueringen Tiltakenes status Tiltakenes effekt Overordnet vurdering av styring og kontroll Arbeid med antikorrupsjon og etikk Test av nøkkelkontroller 5

6 Rådmannens tiltaksplan Vi har sett på Organisatoriske endringer 2. Ulovlighetsoppfølging av korrupsjonssakene 3. Risiko- og sårbarhetsanalyse (ROS) 4. Ekstern granskning også kalt større oppfølgingstiltak eller generelle tiltak. Vi har imidlertid hatt hovedfokus på tiltakene som ble utformet som følge av den eksterne granskningen, bedre kjent som tiltaksplanen. 6

7 Status for tiltakene (kap. 3) Våre vurderinger Kommunen har arbeidet systematisk med å implementere tiltakene. Alle de fire større oppfølgingstiltakene - organisasjonsendringer, ulovlighetsoppfølging, ROS-analyse og ekstern granskning - er gjennomført De fleste tiltak på bakgrunn av ekstern granskning - tiltaksplanen - er gjennomført Enkelte tiltak er fortsatt under implementering Tiltak vedr. antikorrupsjon og etikk kunne ha vært implementert med større styrke 7

8 Effekter av tiltakene (kap. 4) Våre vurderinger Tiltakene har hatt god effekt Tiltakene fremstår relevante og hensiktsmessige Eksempler på positive effekter er: økt kvalitet på arbeidet bedre kontroll nødvendige ressurser tilført økt lederfokus og bevissthet klarere rolle- og ansvarsfordeling 8

9 Forklaring til detaljer i vår vurdering (vedlegg 3) 9

10 Overordnet vurdering av styring og kontroll (kap. 5) Våre vurderinger Vi har sett på: Organisering Årlig styringshjul Styrende dokumenter Risikostyring og internkontroll Byplan har tilfredsstillende styring og kontroll Utviklingspotensial innen: risikostyring og -vurderinger oppfølging av nøkkelkontroller 10

11 Antikorrupsjon og etikk (kap. 6) Våre vurderinger Vi ser at flere tiltak er gjort Arbeidet med antikorrupsjon og etikk bør gis enda høyere prioritet Vi har tre anbefalinger knyttet til antikorrupsjon og etikk 11

12 Test av nøkkelkontroller (kap. 7 og vedlegg 2) Våre funn Nøkkelkontrollene er i all hovedsak utført i tråd med krav Ingen vesentlige avvik Vi foreslår enkelte mindre forbedringer 12

13 Forbedringsforslag (kap. 8) # Tiltak Område 1 De etiske retningslinjene bør inneholde regler mot aktiv korrupsjon (den som gir/tilbyr bestikkelser) 2 Det bør gjennomføres risikovurdering av etikk og antikorrupsjon i alle kommunens foretak som driver virksomhet som kan være eksponert for korrupsjonsrisiko 3 Det bør etableres et opplæringsprogram rettet mot funksjoner/stillinger som kan innebære risiko for korrupsjon 4 Alle enheter i Drammen kommune bør jevnlig utføre risikovurderinger basert på en enhetlig metodikk. Risikovurderingene kan gjøres opp mot kravene til målrettet og effektivt drift, pålitelig rapportering og overholdelse av lover og regler. 5 Nøkkelkontroller bør tydeligere innarbeides som en del av kommunenes kvalitetssystem. Risikovurderinger bør innføres som del av arbeidet med å prioritere kontrollaktiviteter. Det bør utarbeides en fullstendig oversikt over nøkkelkontroller, som f.eks. en kontrollmatrise Antikorrupsjon og etikk Antikorrupsjon og etikk Antikorrupsjon og etikk Risikostyring Internkontroll 13

14 Oppsummering - våre vurderinger Kommunen har arbeidet systematisk med å implementere de vedtatte tiltakene Kommunen, særlig Byplan, har hatt en profesjonell, god og systematisk oppfølging og dokumentasjon av de gjennomførte tiltakene. Tiltak på alle fire hovedområder er gjennomført (organisasjonsendringer, ulovlighetsoppfølging, ROS-analyse og ekstern granskning) Tiltakene fremstår som relevante og hensiktsmessige. Tiltakene har hatt god effekt. Vi vurderer at Byplan har tilfredsstillende styring og kontroll. Vi anbefaler ytterligere tiltak på antikorrupsjonsområdet. 14

15 Petra Liset Oppdragsansvarlig partner Mobil: E-post: Takk! Marius Vannebo Prosjektleder Direktør Mobil: E-post: Omar Saleemi pwc.no Prosjektmedarbeider Senior manager Mobil: E-post: Med enerett. I denne sammenheng refererer "" seg til PricewaterhouseCoopers AS, Advokatfirmaet PricewaterhouseCoopers AS, PricewaterhouseCoopers Accounting AS og Tax Services AS som alle er separate juridiske enheter og uavhengige medlemsfirmaer i PricewaterhouseCoopers International Limited.