٢٠١٥ يونسلا ريرقتلا ٢٠١٥ يونسلا ريرقتلا ٢٠١٤ يونسلا ريرقتل

Transkript

1 التقرير السنوي ٢٠١٥ نحمي نمط حياتك...ببساطة. منذ ١٩٤٤ السنوي ٢٠١٥ ٢٠١٤ التقرير البحرين قطر ا مارات ا مارات العربية المتحدة ع مان لبنان الكويت ا سورية ا ردن السعودية التأم التأم العربية ش.م.ل رأس المال الم ح الم ح به والمدوع بالكامل ٥١ ٠٠٠ ٠٠٠ ٠٠٠ ل.ل. سجل محكمة التجارة ١٨٨٩ كة هيئات الضمان ٢ تاريخ ١٩٥٦/٩/١١ هيئة خاضعة للمرسوم ٩٨١٢ تاريخ ١٩٦٨/٥/٤ الرقم الما : ٤٩٧٦ سجل

2 الئحة المحتويات التقرير السنوي ٢٠١٥ 9 ١٠ ١١ عن ش ال كة الئحة بروع ش ال كة رؤية رسالة وأهدا ش ال كة ش ال كات التابعة او الشقيقة مجلس ا إالدارة ا إالدارة العامة المكتب الرئي ي س( وكاالت تأمينات الحياة ووكاالت التأمينات العامة 2 ٣٧ ٣٧ ٣٨ ٣٩ ٤١ ٤١ ٤٥ أ العمال ال ش كة 4 أمور أخرى 41 إضاءة على عملي ات أخرى III حوكمة الشركات وإدارة المخاطر ورأس المال حوكمة الشركات 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي المجموعة 21 إدارة رأس المال 22 إدارة المخاطر I المل خص التنيذي II نظرة عامة على عمليات الشركة عمليات التأمين 11 نظرة شاملة على التأمينات العامة ٢١ عمليات التأمين على الحياة 2 عملي ات ا إال ستثمار ١2 عمليات ا إال ستثمار دوائر التأمين العامة 22 عمليات ا إال ستثمار دائرة التأمين على الحياة 3 المؤشرات المالية 31 روع التأمين العامة 32 رع الحياة البيانات المالي ة الموحدة و تقرير مدقق الحسابات ٥٢ ١٤ ١٩ ٢٠ ٢٠ ٢٢ ٢٧ ٢٧ ٢٨ ٢٩ ٣١ ٣٥ تقرير مجلس االدارة عن السنة المالية الواحدة ي ن والسبع

3 عن ال ش كة التقرير السنوي ٢٠١٥

4 ن ن ن التقرير السنوي ٢٠١٥ تقرير مجلس الدارة ي ز والم انية العمومي ة وحساب ا أ لرباح والخسائر عن السنة المالي ة الموقوة بتاريخ 12/31/٢٠١٥ للجمعي ة العمومي ة العادية الواحدة ي ن والسبع. المكتب الرئي ي س ن مب ش ال كة شارع ينيقيا ي ب وت لبنان تلون: / و / تلكس: / ص.ب: 2172 ١١ ي ب وت لبنان ب ال يد ا ت إللك ي و arabia@arabiainsurance.com : الموقع ا ت إللك ي و : التقرير السنوي ٢٠١٥ 4 الئحة بروع ال ش كة البلد الرع الوكيل المح يل لبنان البحرين الكويت قطر سلطنة عمان االمارات العربية المتحدة ي ن ع المريسة طرابلس الزلقا صيدا شتورة المنامة الكويت الدوحة مسقط صاللة ب ي د الشارقة أبو ب ي ظ ي ن الع السيد محمد جالل السيد محمد عبد الرحمان البحر مؤسسة ع يل بن ع يل السادة موىس عبد الرحمن حسن و ش كاه السيد اسماعيل ابراهيم عبد هللا محمد الحمادي الشيخ خالد القاسمي السيد أحمد بن غنوم السيد سعيد سلطان ي ن سالم بن حرمل الظاهري االدارة محمد الحسن مدير إقليمي لبنان ي س ج لوطي تطوير ا أ العمال ي طو الشويري إسماعيل الريي إلياس صوايا روجيه ب ي دوالي أالن الجر نبيل قعوار ابراهيم كب ارة ادي سعيد شماس مدير روع ع مان موريس ي ن شاه رائد دغمش إي يل دكاش مدير روع ا إالمارات طارق اخوري جهاد ي ن سالم

5 رؤية ش ال كة مجال تلبية متطلبات العمالء. أن تكون الضامن ب ي العر الرائد ي التقرير السنوي ٢٠١٥ رسالة ال ش كة أن تقدم منتجات تأميني ة ش اة وع الة وسهلة الهم لتلبية احتياجات عمالئنا المتنامية. أهدا ال ش كة تعزيز حقوق ي ن المساهم. تعاملنا مع مختل ا أ لطرا ذوي ت ال ي ز ك عى ي ز التم والبداع ي العالقة. مع الستمرار ي ممارستنا أ لنجع مبادئ حوكمة ال ش ركات وتعزيز الرقابة الداخلية وتسهيل ا إلجراءات والحاظ عى ا أ لخالقي ات المهني ة العالية ن ز وال اهة والمسؤولية الجتماعي ة. ا إلستجابة لحاجات عمالئنا وذلك بتقديم منتجات ش اة وذات نوعي ة عالية ومجالت جي دة ل إالستثمار وخدمات شخصي ة ي ز مم ة من قبل ي ن موظ ي ن متخصص وشبكة واسعة النتشار للتوزيع ومعالجة ا إلداعاءات. تحقيق عائد عادل عى حقوق ي ن المساهم مقارنة مع ا أ لسواق المحلية. دعم ثقاة تشجيع روح القيادة والثقة والتواصل المتوح والشاي ة وا إلبتكار والعالي ة والحاظ عليها مما يعزز القيمة المضاة لمختل ا أ لطرا ذوي العالقة. تطوير وإستثمار وتشجيع رأسمالنا الب ش ري ليتمكن من مواجهة تحدي ات صناعة ي ن التأم المتنامي ة والمتسارعة الخطى معتمدين عى روحية عمل جماعي وثقاة تمحور حول تلبية متطلبات العمالء. تعزيز عالمة ال ش كة التجارية من خالل اعتماد طريقة تسويق متقدمة وشاملة. لعب دور ب ي إيجا ي البلدان ي ت ال نعمل بها من خالل نشاطات ش ال كة ا إلجتماعي ة. استخدام آخر ما توصلت اليه التكنولوجيا. 5

6 ال ش كات التابعة او الشقيقة التقرير السنوي ٢٠١٥ العربية ش. م. ل. ش كة قابضة( المكتب الرئي ي س: ن مب ش ال كة: شارع ينيقيا ي ب وت لبنان تلون: / و /1 تلكس: ص.ب: ي ب وت لبنان arabia@arabiainsurance.com ش كة العربية العالمية ش. م. ب. مقلة( المكتب الرئي ي س: برج البحرين شارع الخلية هات واكس: 214١١٠ ص. ب: ١١432 المنطقة الدبلوماسية المنامة البحرين العربية لوساطة ي ن التأم ش. م. م. المكتب الرئي ي س: ن مب ش ال كة: شارع ينيقيا ي ب وت لبنان تلون: / تلكس: 3636٥٩/ ص.ب: ي ب وت لبنان 6

7 ن ن ن ي ن ن ال ش كات التابعة او الشقيقة ش كة ي ن التأم العربية التعاونية المكتب الرئي ي س: بن تامي ت سن شارع الملك عبد العزيز تلون: تلكس: ص.ب: الرياض المملكة العربية السعودية ب ال يد ا ت إللك ي و : الموقع ا ت إللك ي و : ش كة ي ن التأم العربية سورية ش. م. م. المكتب الرئي ي س: أبو رم انة حديقة السب يك شارع هوغو ي ز شا تلون: تلكس: ص.ب: 248٠١ دمشق سورية ب ال يد ا ت إللك ي و info@arabiasyria.com : الموقع ا ت إللك ي و : التقرير السنوي ٢٠١٥ المملكة العربية السعودية: روع ش ال كة ي الرياض المكتب الرئي ي س جدة الرع ا أ لول جدة الرع الثا مكة الطائ خميس مشيط الدمام الهو سورية: روع ش ال كة ي دمشق المكتب الرئي ي س دمشق حلب حمص الالذقية طرطوس حماه سويداء 7

8 ن ن ال ش كات التابعة او الشقيقة التقرير السنوي ٢٠١٥ ش كة ي ن التأم العربية الردن م. ع. م. ن الشميسا المكتب الرئي ي س: شارع عبد الحميد ش ن مب 3 ن مب ي ن التأم العربية ي تلون: 563٠٥ تلكس: ص.ب: عم ان 11118( المملكة ا أ لردنية الهاشمية ب ال يد ا ت إللك ي و info@aicj.jo : الموقع ا ت إللك ي و : UPI (SERVICES LIMITED Head Office 3, Chrysanthou Mylona Street Telefax P.O.Box LemesosCyprus ش كة ش الم ق لالستشمار الما يل ش. م. ل. المكتب الرئي ي س: ن مب ش كة ي ن التأم العربية 131 شارع ينيقيا تلون: / تلكس: ص.ب: 4069 ي ب وت لبنان 8

9 ن ن ن ن مجلس ا إالدارة مجلس ا إالدارة ابتداء من ٢٠١٦/٥/٢٧ السيد وهبه عبدهللا تماري الرئيس( السيد ي ها عطاهللا ريج نائب الرئيس( البنك ب ي العر ش. م. ع. ممثال بالسيد رياض كمال( السيد نديم بارودي د. كرمة الاهوم الحسن السيد نديم غنطوس السيد مارون ي ك للس التقرير السنوي ٢٠١٥ لجان مجلس ا إالدارة لجنة االستثمار السيد وهبه عبدهللا تماري / رئيس اللجنة السيد ي ها عطاهللا ريج السيد رياض كمال السيد نديم غنطوس لجنة تحويل ا أ السهم السيد وهبه عبدهللا تماري / رئيس اللجنة السيد ي ها عطاهللا ريج السيد نديم بارودي لجنة ت ال شيحات والمكاآت وا أ المور ت االس اتيجية السيد وهبه عبدهللا تماري / رئيس اللجنة السيد ي ها عطاهللا ريج السيد نديم بارودي لجنة التدقيق وا إالمتثال السيد نديم بارودي / رئيس اللجنة د. كرمة الاهوم الحسن السيد مارون ي ك للس لجنة المخاطر السيد مارون ي ك للس / رئيس اللجنة السيد نديم غنطوس السيد طارق السليمان 9

10 ش ا إالدارة العامة المكتب الرئي ي س( المدير العام السيد سامر أبو جوده نو اب المدير العام السيد هشام بر اج ي ن التأم السيد ناجي ي اض المالي ة التقرير السنوي ٢٠١٥ مساعدو المدير العام السيد مروان المقداد الموارد الب ي ة السيد وائل البساط العملي ات السيد بسام سمعان الحياة المستشارة القانونية السيدة غريس دورو مدققوا الحسابات ديلويت أند توش 10

11 ن ي وكاالت تأمينات الحياة ووكاالت التأمينات العامة وكاالت تأمينات الحياة وكالة سيدرز / ردان لبنان بإدارة السيد رياض شق وكالة إليت / ا أ ش ل ية لبنان بإدارة السيد أنطوان زخيا وكالة ي يون يسك / ي ب وت لبنان بإدارة السيد غالب دمج بإدارة السيد إي يل بخعازي ش أ حمدي وكالة ت إن بروك / ي ب وت لبنان وكالة داينمكس / الشارقة أ.ع.م بإدارة السيد وكالة الالكونز / أبو ب ي ظ ي ن الع ب ي ود أ.ع. م بإدارة السيد حسن الخطيب وكالة الراعنة / الشارقة أ.ع. م بإدارة السيد محمد نبيل القاصد وكالة ريق»أ«/ ب ي د أ.ع. م بإدارة السيد أسعد أبو سي التقرير السنوي ٢٠١٥ 11 وكاالت التأمينات العامة ن عرمو وكالة أنطلياس/ أنطلياس لبنان بإدارة السيدة ي ا عطا هللا ي وكالة ا أ ش ل ية / ا أ ش ل ية لبنان بإدارة السيد أنطوان زخيا وكالة بعلبك / بعلبك لبنان بإدارة السيدة أميمة حيدر يونس وكالة بدارو / بدارو لبنان بإدارة السيد سامر خليل وكالة الحدث / الحدث لبنان بإدارة السيد ت م صقر وكالة الجديدة / الجديدة لبنان بإدارة السيد جورج سعد وكالة جب ي ن جن / جب ي ن جن لبنان بإدارة السيد جوز ب ي ا ارس بإدارة السيد نظام نجار وكالة الكورا / الكورا لبنان ن ني شدياق وكالة الرابية / الرابية لبنان بإدارة السيدة ي وكالة صيدا / صيدا لبنان بإدارة السيد سامي عوض وكالة ردان / ردان لبنان بإدارة السيد باسم أبو ضاهر وكالة زحلة / زحلة لبنان بإدارة السيدة لينا حاروق وكالة شتورة / شتورة لبنان بإدارة السيد ي دا جورج صليبا وكالة سن اليل / سن اليل لبنان بإدارة السيد غسان جرمانس

12 ب وكاالت تأمينات الحياة ووكاالت التأمينات العامة وكاالت التأمينات العامة وكالة صحار/ صحار سلطنة عمان بإدارة السيد عبد هللا الار ي س وكالة الخابوره/ صحار سلطنة عمان بإدارة السيد عبد هللا الار ي س وكالة سويك ثرمد/ صحار سلطنة عمان بإدارة السيد عبد هللا الار ي س وكالة ب ال يمي / ب ال يمي سلطنة عمان بإدارة السيد راشد الجابري وكالة ب ع ي / ب ال يمي سلطنة عمان بإدارة السيد راشد الجابري وكالة ينقل / ب ال يمي سلطنة عمان بإدارة السيد راشد الجابري وكالة الخوض / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد شاهول حميد وكالة ب الغ ه / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد خالد السماعي يل وكالة الخوير / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد نبيه أحمد أبو دراز وكالة الحيل / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد يصل الار ي س وكالة بركاء / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد يصل الار ي س وكالة القنديل دارسيت / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد جاكوب ي ك ياكوس وكالة القنديل السيب / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد جاكوب ي ك ياكوس وكالة القنديل الرستاق / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد جاكوب ي ك ياكوس وكالة العامرات مؤسسة التويق / مسقط سلطنة عمان بإدارة السيد بالل أك وكالة غايت واي ت ان ناشونال اشورانس/ ب ي د أ.ع.م بإدارة السيد جورج أشقر التقرير السنوي ٢٠١٥ 12

13 التقرير السنوي ٢٠١٥ تقرير مجلس االدارة عن السنة المالية الواحدة ي ن والسبع أ العمال ش ال كة

14 تقرير مجلس االدارة I المل خص التنيذي التقرير السنوي ٢٠١٥

15 ض ض تقرير مجلس الدارة I الملخص التنيذي ح ات ي ن المساهم 31 كانون ا أ لو ل ي نا بأن نقد م لكم بالنيابة عن مجلس إدارة مجموعة ي ن التأم العربي ة التقرير السنوي والبيانات المالي ة الموح دة للسنة المنتهية ي / ب ديسم 2٠١٥ با إلضاة إل ا إليضاحات الالزمة والتحليالت ال ورية. النشاط كانت سنة 2٠١٥ سنة صعبة عى كاة ا أ لصعدة ا إلقتصادية والسياسية والجتماعية. وقد أد ى ذلك إل شكوك ت ز م ايدة وانخاض ي إضا ي القتصادي خاصة مع الهبوط الذي لم يسبق له مثيل ي أسعار النط وتأث يره الكب ير عى ا إلناق الحكومي مم ا أد ى إل اقتطاعات ي موازنات جميع دول مجلس التعاون الخليجي تقريبا. وبقي قطاع ي ن التأم أحد ش أك القطاعات ي ت ال تأث رت سلبا حيث كان نمو أقساط ي ن التأم منخضا وكانت هوامش الربح ضي قة جدا إن لم تكن سلبية. وبالرغم من كل تلك العوامل غ ير المؤاتية بلغت النتائج التقنية لروع التأمينات العامة بعد ن ز ت يل المصاري ا إلدارية والعمومية الموزعة( 2 4 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 1 6 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥. كما ارتع إنتاج روع التأمينات العامة ا إلجما يل من 224 مليار ل يرة لبناني ة أي ما يعادل 149 مليون دولر أم ير يك ي العام 2014 ليبلغ 225 مليار ل يرة لبناني ة أي ما يعادل 150 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥. نتائج الكتتاب وكما ذكرنا خالل السنوات الماضية قد كان رعا ي ن التأم ب ي الط ي ن والتأم عى المركبات يعانيان من خسائر تقنية ويساهمان سلبا ي ا إلجمالية. غ ير أن التداب ير ا إلصالحية المتعل قة بهذه الروع ي ت وال بدأت ي العام 2014 واستمر ت ي العام 2٠١٥ قد بدأت نتائجها ا إليجابية بالظهور حيث تحس نت نتائج الكتتاب ي رع ي ن التأم ب ي الط بعد ن ز ت يل المصاري ا إلدارية والعمومية الموزعة( بنسبة %45 من خسارة بلغت 4 4 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 2 9 مليون دولر أم ير يك ي العام 2014 إل خسارة بلغت 2 4 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 1 6 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥. وسج لت نتيجة الكتتاب ي رع ي ن التأم عى المركبات بعد ن ز ت يل المصاري ا إلدارية والعمومية الموزعة( خسارة ضئيلة بلغت 0 6 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 0 4 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥ بعد أن تعات لتحق ق ربح ا بلغ 2 1 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 1 4 مليون دولر أم ير يك ي العام وقد تم تحديد أسباب هذه الخسارة الضئيلة وتم ت معالجتها ومن المتوق ع أن تتبد ل النتيجة قريبا. وقد سجلت روع التأمينات ا أ لخرى غ ير روع ي ن التأم ب ي الط ي ن والتأم عى المركبات( أرباحا إجمالية بلغت 5.9 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 4 مليون دولر أم ير يك من ا إلنتاج ا إلجما يل الذي بلغ 50 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 33 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥ مقابل أرباح إجمالية بلغت 8 6 مليار ل يرة لبنانية أي ما التقرير السنوي ٢٠١٥ 15

16 ي ت ي تقرير مجلس الدارة I الملخص التنيذي العام.2014 يعادل 5 7 مليون دولر أم ير يك من ا إلنتاج ا إلجما يل الذي بلغ 52 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 35 مليون دولر أم ير يك ي العام 2014 أما من ناحية ي ن التأم عى الحياة قد ازدادت ا أ لرباح بشكل ملحوظ من 0 6 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 0.4 مليون دولر أم ير يك ي إل 4 3 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 2.9 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥ وي عزى ذلك ي المقام ا أ لول إل نمو أقساط ي ن التأم عى الحياة بنسبة %19 من 37 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 24.5 مليون دولر أم ير يك ي العام 2014 إل 44 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل 29 1 مليون دولر أم ير يك العام 2٠١٥. التقرير السنوي ٢٠١٥ روع التأمينات العامة بلغت 7 8 مليار ل يرة لبناني ة أما من ناحية نتائج الستثمارات قد حق قت ش ال كة ي العام 2٠١٥ ارباحا من الستثمارات ي أي ما يعادل 5 2 مليون دولر أم ير يك بينما بلغت ا أ لصول الم ستثمرة ي روع التأمينات العامة 254 مليار ل يرة لبناني ة أي ما يعادل 169 مليون دولر أم ير يك. وبقيت أرباح الستثمارات ي رع ي ن التأم عى الحياة مستقر ة عند 1 73 مليار ل يرة لبنانية أي ما يعادل ١٥ 1 مليون دولر أم ير مليار ل يرة لبنانية أو 1 14 مليون دولر أم ير يك ي العام 2014(. العام 1 72( 2٠١٥ يك ي تم تجديد اتاقيات إعادة ي ن التأم دون اية صعوبات هذا العام مما حس ن عالقة ش ال اكة ي ن ب ش كة ي ن التأم العربي ة ش و كات إعادة ي ن التأم ال تدعم تطل عات ش ال كة ي السنوات القادمة. وكما ي العام ي ض الما قد تم توقيع اتاقي ة جماعية تقودها ش كة إعادة ي ن تأم أوروبي ة من الدرجة ا أ لول تغطي نطاق عمليا تنا من خالل ش ال كة ا أ لم ش كة ي ن التأم العربي ة لبنان AICLebanon( ش و كاتها التابعة ش كة ي ن التأم العربي ة ا أ لردن AICJ(.AICS Syria( سوريا العربي ة ي ن التأم ش و كة Jordan ي و آذار / مارس 2016 أعادت ش كة التصني الدولية A.M. Best التأكيد عى تصني القو ة المالي ة ش ل كة ي ن التأم العربي ة ش.م.ل بدرجة ++B جي د( مع توق عات مستقر ة. وأشارت A.M. Best ي تقريرها ال التأث ير ا ب ي إليجا ب لل نامج ا إلصالحي الذي اعتمدته ش ال كة ي العام 2٠١٥ من أجل ي ن تحس أداء الكتتاب وشمل ذلك عدم تجديد العقود ي ت ال تنتج خسائر وإدخال أدوات ي تسع جديدة. 16

17 ن ن ن ن ن ي تقرير مجلس الدارة I الملخص التنيذي التقرير السنوي ٢٠١٥ وباختصار إن نتائج ش كاتنا الشقيقة وأسواق ي ن التأم الخاص ة بكل منها جاءت عى الشكل التا يل: ي لرد ومن المتوق ع أن تستمر ي التأث ير عليه خالل ش كة ي ن التأم العربي ة ا أ لردن AICJ( : أث رت الضطرابات ا إلقليمية الجارية عى صناعة ي ن التأم ا أ السنوات القليلة القادمة. سجلت ش كة ي ن التأم العربي ة ا أ لردن أرباحا صاية بلغت 120 أل دينار ي أرد أي ما يعادل 169 أل دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥ منخضة من 737 أل دينار ي أرد أي ما يعادل مليون دولر أم ير يك ي العام وقد زادت أقساط ي ن التأم لدى ش كة ي ن التأم العربي ة ا أ لردن من 17 مليون دينار ي أرد أي ما يعادل 24 1 مليون دولر أم ير يك ي العام 2014 لتبلغ 18 مليون دينار ي أرد أي ما يعادل 25 1 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥. ي و آذار / مارس 2016 أعادت ش كة التصني الدولية A.M. Best التأكيد عى تصني القو ة المالي ة ش ل كة ي ن التأم العربي ة ا أ لردن بدرجة +B جي د( مع توق عات مستقر ة. سوريا والوضع القتصادي والسيا ي س المتدهور. وقد ش كة ي ن التأم العربي ة سوريا :AICS( تابعت ش ال كة عملياتها بالرغم من الراع المستمر ي زادت أقساط ي ن التأم ا إلجمالي ة من مليون ل يرة سورية لتبلغ مليون ل يرة سورية ولكن بسبب انخاض سعر رص الل يرة السورية قد انخضت أقساط ي ن التأم بالدولر ا أ لم ير يك من 3 4 مليون دولر أم ير يك ي العام 2014 لتبلغ 3 1 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥. وقد ارتعت الربحي ة من 18 مليون ل يرة سورية أي ما يعادل 119 أل دولر أم ير يك ي العام 2014 لتصل إل 70 مليون ل يرة سورية أي ما يعادل 335 أل دولر أم ير يك العام 2٠١٥. 17

18 ش ت ي تقرير مجلس الدارة I الملخص التنيذي توق عات مستقبلي ة سو نستمر ي توجيه جهودنا ي العام 2016 وما بعد نحو ي ن تحس مكانتنا ي السوق وزيادة ربحيتنا ع بر الستمرار ي تحديد وإزالة المشكالت ال تعيق الربحي ة ي جميع روع ا أ لعمال. وبالرغم من كل الظرو الصعبة المتمث لة بشكل رئي ي س ي الوضع السيا ي س وا ي أ ن لم الصعب ي المنطقة ت ز الم امنة مع انخاض أسعار النط قد وضعنا ش ل كة ي ن التأم العربي ة أهداا طموحة لزيادة ا إلنتاجية خالل السنوات القادمة. وسنسعى جاهدين إل تخطي هذه العوائق ت وال ي ز ك عى تطوير عالقاتنا بعمالئنا ووسطائنا ش و كائنا وجعلها ش أك عالي ة ع بر الخدمات ي ت ال نقدمها. كما أن نا نعمل حاليا عى إعادة تقييم بنيتنا ا أ لساسية ورع قدرتنا التنظيمية بهد الوصول إل هيكلية أعمال ش أك عالية من حيث التكلة والمردود تهد ال تعزيز النمو وتحقيق أقى حدود الربحية. كل روع ا أ لعمال بما يها روع التأمينات ز وس ك ز أيضا عى تقديم منتجات جديدة ب ي تل حاجات عمالئنا وسنعمل عى تطوير المنتجات الحالية ي العامة وروع ي ن التأم عى الحياة. ومن خالل ذلك سنحرص عى الستادة من انتشارنا ي الجغرا الواسع ومن خدماتنا المتعد دة والمتنو عة با إلضاة إل سمعتنا الجي دة. التقرير السنوي ٢٠١٥ كما أن نا سنستمر ي تنمية مواردنا الب ي ة عى جميع ا أ لصعدة مع السعي بشكل دائم إل ي ز تح ثقاة»خدمة العمالء«عى كاة المستويات ي ش ال كة. و أخ يرا نتوجه بالشكر إل جميع عمالئنا عى دعمهم وولئهم الدائم وإل مساهمي ش كة ي ن التأم العربي ة عى ثقتهم ش بال كة وإل مجلس ا إلدارة وا إلدارة ي ن والموظ عى تانيهم وولئهم وعملهم الدؤوب. معا ي ن سنب مستقبال أضل ش ل كة ي ن التأم العربي ة. تض لوا بقبول ائق الح ت ام 18 وهبه عبد هللا تماري رئيس مجلس ا إلدارة

19 تقرير مجلس االدارة. II نظرة عامة عل التقرير السنوي ٢٠١٥ عمليات ش ال كة

20 ن تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ش ال كة ١ عمليات ي ن التأم التقرير السنوي ٢٠١٥ ١١ نظرة شاملة عل التأمينات العامة ما ي يل بالعربي ة(. العملي ات الموحدة ش ل كة ي ن التأم العربي ة ش.م.ل. ش كة ي ن التأم العربي ة سورية ش و كة ي ن التأم العربي ة ا أ لردن الم شار إليها ي ي نا أن نيدكم علم ا ي العام 2٠١٥ أن العربي ة قد حقق ت نتيجة اكتتابية ي عملي ات ي ن التأم العامة بلغت 2 4 مليار ل يرة لبنانية بعد ن ز ت يل المصاري العمومية واإلدارية الموزعة(. و وقد استطاعت ش ال كة تحقيق ذلك بالرغم من الجو الجتماعي والسيا ي س والقتصادي ب ي السل ي المناطق والبلدان ي ت ال تعمل يها العربية ي محيط هذه المناطق والبلدان والذي أثر عى نمو ا أ لقساط وهوامش ا أ لرباح عى حد سواء. وقد سجلت كاة روع ي ن التأم العام نتائج نية إيجابية باستثناء الرع ب ي الط ورع ي ن التأم عى المركبات. غ ير أن ه ونتيجة للتداب ير العالجية ي ت ال كنا قد تعهدنا القيام بها ي هذين ي ن الرع ي لخ ين انخضت خسائر الكتتاب ي ت ال تكب دها القسم ب ي الط بنسبة %46 من خسارة بلغت 4.4 مليار ل يرة لبنانية ي العام 2014 إل خسارة بلغت ا أ 2.4 مليار ل يرة لبنانية ي العام 2٠١٥. وقد تكب د قسم ي ن التأم عى المركبات خسارة ضئيلة بلغت 0 6 مليار ل يرة لبنانية ي العام 2٠١٥. أما أسبابها قد تم تحديدها ومعالجتها ومن المتوق ع أن يتحس ن الوضع بحلول نهاية العام الحا يل وكما ذكرنا العام ي ض الما نحن نت بع باستمرار خارطة طريق لها ثالثة أهدا هي: إراغ محظتنا من المخاطر المنتجة للخسائر وزيادة دخلنا ي الصا من الكتتاب ورع حص تنا ي أنواع ي ن التأم وا أ لسواق ي ت ال تمكننا من تحقيق المزيد من الربح. كما أن نا ن عيد تقييم بنيتنا التشغيلية ونرع كاءتنا التنظيمية بهد تحويل برنامجنا ي العمال إل برنامج أقل كلة ش وأك عالية تجاه تحقيق عائدات كاية عى ا أ لسهم وتو ير أضل واكأ الخدمات لعمالئنا. 20

21 ن تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة ١ عمليات ي ن التأم التقرير السنوي ٢٠١٥ ١١ نظرة شاملة عل التأمينات العامة تبقى عمليات ي ن التأم الخاص ة بالعربية محمية بموجب معاهدات إعادة ي ن تأم ب ش روط وقدرات اكتتابية تضيلي ة مدعومة من ش كات إعادة ي ن التأم من الدرجة ا أ لول ذات التصني ي الئتما العا يل. إن استمرار أوضاع السوق الضعية جد ا سواء كانت من حيث معد لت ا أ لقساط المنخضة للغاية أو ال ش روط الشاملة التغطية ي ت ال ل يمكن التحك م بها أو من حيث تد ق القدرات الكتتابية ا إلنتهازية ي البلدان ي ت ال تعمل يها العربي ة ستبقى دائم ا تحدي ا متنامي ا. نحن عى ثقة بأن نا نستطيع التغل ب عى التحديات من خالل الستادة من تاريخنا العريق ومواردنا ي ز المتم ة وحرصنا ي الكب عى النجاح. 21

22 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة ١ عمليات ي ن التأم التقرير السنوي ٢٠١٥ ٢١ عمليات ي ن التأم عل الحياة ا أ الردن بلغ مجموع ا أ لقساط المكتتبة ١٥ دينار خالل العام 2٠١٥ مقابل دينار لعام 2014 أي بزيادة قدرها %48. صا ارباح الكتتاب دينار عام 2٠١٥ مقابل دينار عام 2014 أي بزيادة قدرها %233. كما بلغت ي ستقوم ال ش كة بتعيل قنوات البيع لديها مما ينعكس ايجابا عى انتاجية وربحية العام لبنان والخليج العام 2٠١٥ محققا 3 32 مليار ل يرة لبنانية مليون دولر أم ير يك( بمعدل نمو قدره %15 عما كان ي تابع مجموع ا أ لقساط المكتتبة نموه ي العام حققت دائرة الحياة نموا ي ز متم ا من حيث ارباحها المجمعة بما يها أرباح ا أ لردن( قدره %575 أي من 0 42 مليون دولر أم ير يك ي العام 2014 إل 2 86 مليون دولر أم ير يك ي العام 2٠١٥. تم ي ن تحس طرق تجنيد مستشاري ي ن التأم عى الحياة وذلك ت بال ي ز ك عى نوعية المؤهالت الردية. اما مجموع أقساط ي ن التأم الجماعي المكتتبة لعام 2٠١٥ بلغت 5.45 مليار ل يرة لبنانية 3 62 مليون دولر أم ير يك(. أما أقساط السنة ا أ لول المكتتبة ي العام 2٠١٥ ل»ضمان مؤقت عى الحياة«Individual Term Insurance قد سجلت 1.67 مليار ل يرة لبنانية ١١ 1 مليون دولر أم ير يك( 22 رقم ا إلنتاج بلغت 7 79 مليون كانت حصة برنامجنا ي ن التأمي»أرابيا ليستايل«المكون من مزيج مثا يل ي ن ب ي ن التأم وا إلستثمار هي ا أ لك بر ي دولر أقساط سنة أول مكتتبة( بزيادة قدرها %28 عن إنتاج العام المنرم.

23 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة ١ عمليات ي ن التأم التقرير السنوي ٢٠١٥ ٢١ عمليات ي ن التأم عل الحياة ا أ القساط المرتبطة بوحدات استثمارية UnitLinked مليون دوالر ي أم يك( ١٢ ٥٢$ 1٤.00$ 12.٠٠$ ٧ ٧٩$ 10 23$ 8 84$ 9 33$ ٨ 66$ 10.٠٠$ 8.٠٠$ 6 10$ 6.٠٠$ 4 38$ ٣ ٧٧$ ٤ ٤٤$ 4.٠٠$ 2.٠٠$ 201٥ 201٤ 201٣ 201٢ 201١ 0.٠٠$ أقساط سنة أولى مرتبطة بوحدات استثمارية UnitLinked( أقساط تجديد مرتبطة بوحدات استثمارية UnitLinked( 23

24 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة ١ عمليات ي ن التأم التقرير السنوي ٢٠١٥ ٢١ عمليات ي ن التأم عل الحياة ٢٠١٥ أقساط السنة ا أ الولى ال ل.ل. % %٧ %٧٩ %٧ %٣ %1 %3 %100 1 ٣٢٠ ٢٢٣ ١٤ ٨٥٧ ٠٠٩ ١ ٣٨٦ ٠١١ 55٠ ٢٥٤ ١٨٦ 45٨ ٥٧٥ ٨٢٧ ١٨,٨٧٥,٧٨٢ ٢٠١٥ أقساط التجديد ال ل.ل. % %١٣ %٧٣ %١ %٢ %٢ %8 %100 2 ٦٣٢ ٢٤٠ ١٤ 513 ٨٨٩ ٢٠١ ٥٢٦ 351 ٣٧١ ٤٨٥ ٩٦٤ 1 61٢ ٢٧٩ ١٩,٧٩٧,٢٦٩ ٢٠١٥ مجموع ا أ القساط ال ل.ل. ٢٠١٤ مجموع ا أ القساط ال ل.ل. % %١٣ %69 %٨ %٢ %٢ %5 %100 4 ٤٥٥ ٦٨٠ ٢٣ ٧٢٢ ٨٩٣ ٢ ٦٧٥ ٤٢٨ ٧٩٠ ٠٦٠ ٧٠٠ ٠٠٨ 1 ٨٧٣ 13٩ ٣٤ ٢١٧ ٢٠٨ الجغرا التوزيع ي لبنان ا إالمارات العربية المتحدة سلطنة عمان البحرين الكويت بلدان أخرى المجموع العام ٢٠15 أ القساط ي ن التأم عل الحياة المكتتبة ي التوزيع ي الجغرا لمجموع أقساط ي ن التأم عل الحياة المكتتبة ي العام ٢٠15 % %١٠ %٧٦ %٤ %٢ %2 %6 %100 4 ٠٦٧ ٦٩٢ ٢٩ ٧٥١ ٢٩٩ ١ ٦٠٠ ٣٨٢ ٩ ٧٠٧ ٧١١ ٢ ٢٧٥ ٢٧٤ ٣٩ 316 ٨١١ ا إالمارات العربية المتحدة %٧٦ %٢ %2 %6 %٤ لبنان سلطنة عمان البحرين الكويت بلدان أخرى %١٠ 24

25 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة ١ عمليات ي ن التأم التقرير السنوي ٢٠١٥ ٢١ عمليات ي ن التأم عل الحياة تطور انتاج ي ن التأم عل الحياة مجموع ا أ القساط المكتتبة( مليار ل.ل. ٣٩ ٣٢ ٠٧ ٤٥ ٩٢ ٦ 16 ٥ ٠٩ ٤ ١٩ ٣ ٨٦ ٢٠١٥ ٢٠١٣ ٢٠١١ ٢٠٠٩ ٢٠٠٧ ٢٠٠٥ ٢٠٠٣ ٢٠٠١ 25

26 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة ١ عمليات ي ن التأم التقرير السنوي ٢٠١٥ ٢١ عمليات ي ن التأم عل الحياة العام ٢٠15 توزيع أقساط السنة ا أ الوىل المكتتبة ي ي ن تأم ردي أقساط إضاية ٣ ي ن تأم جماعي ٢٨ ي ن تأم ردي أقساط عادية ٦٩ 26

27 ن تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة ٢ عملي ات ا إالستثمار التقرير السنوي ٢٠١٥ ١٢ عملي ات ا إالستثمار دوائر ي ن التأم العامة انخضت قيمة الستثمارات ي ش كة ي ن التأم العربية دوائر ي ن التأم العامة دون احتساب الممتلكات ي ز والتجه ات( بقيمة ١٠ ٩ مليار ل.ل. ٤ ٣ ( من ٢٥٥ ٥ مليار ل.ل. عام ٢٠١٤ إل ٦ 244 مليار ل.ل. عام ٢٠١٥. و يعود سبب ت ال اجع إل إنخاض ي القيمة السوقية لمساهمتنا ي ش كة ي ن التأم العربية التعاونية ١٨ ٦ مليار ل.ل. انخاض سنة عن سنة( ش و كة عناية السعودية ي ن للتأم ي التعاو ٤ ٥ مليار ل.ل. إنخاض سنة عن سنة(. عى نحو آخر بلغ ي صا ربح محظة استثمارات دوائر ي ن التأم العامة قيمة ٧ ٣١ مليار ل.ل. خالل عام ٢٠١٥ مقابل 74 ٧ مليار ل.ل. خالل عام ٢٠١٤ وذلك بسبب تراجع الموجودات المتورة ل إالستثمار. ٢٠14 ٢٠ ( ٠٠ ٢٠6 10 ٧٩٧ ٢٩ ٧١٧ ٨٨٧ 1 ٧٣٠ 163 ( ٧41 ٥٨٤ ١٦٠ ٠٦١ ٠٦٧ (٩ ٢٤١ ٧٤٧ 14 ٨٥٨ ٢٦٩ ٦٧ ٩٢٤ ٧٢٨ ١١ ٠٠٧ ٨٠٠ ٢٤٤ 61٠ 11٧ ٣ ٨٣٦ ٩٥٧ ٢ ٧45 ٣٠٦ 1 ٢٢٣ ٥٠٩ (٤٩٩ ٠١٤ 7 ٣٠٦ ٧٥٨ جميع المبالغ مقسومة عىل أل ل.ل الصندوق ولدى المصار نقد ي مصار دائنة استثمارات ي أوراق مالية بالقيمة العادلة من خالل ا أ الرباح أو الخسائر استثمارات ي أوراق مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل ا آ الخر استثمارات ي أوراق مالية بالكلة المطأة مجموع الموجودات المالية وائد عل الودائع لدى المصار ايرادات من استثمارات ي أوراق مالية ي صا أرباح من أوراق مالية بالقيمة العادلة من خالل ا أ الرباح أو الخسائر ي صا خسائر( /أرباح روقات رص مجموع ا إاليرادات من ا إالستثمارات 27

28 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة ٢ عملي ات ا إالستثمار التقرير السنوي ٢٠١٥ ٢٢ عملي ات ا إالستثمار دائرة ي ن التأم عل الحياة إرتع مجموع استثمارات ي ن التأم العربية ي دوائر ي ن التأم عى الحياة دون احتساب الصناديق المرتبطة بوحدات استثمارية والممتلكات ي ز والتجه ات( بقيمة ٢ ٩ مليار ل.ل. +٧ ٦ ( من ٣٨ ٣ مليار ل.ل. عام ٢٠١٤ إل ٤١ ٢ مليار ل.ل. عام ٢٠١٥. ويعود السبب بشكل رئي ي س إل زيادة التدقات النقدية. عى نحو آخر بلغ صاي ربح محظة استثمارات دوائر التأمين عى الحياة دون احتساب الصناديق المرتبطة بوحدات استثمارية( قيمة 73 ١ مليار ل.ل. خالل عام ٢٠١٥ تقريبا كما كان خالل عام ٢٠١٤. ٢٠14 ٢٠15 ٢٦ ٩٩١ ٣٢٣ ٢٩ 163 ٥٩٨ ( (1 ٧٠٨ ٢٢٤ 2 35٧ ٩٠٥ ١١ ٣٩١ ٩١٧ ٣٨ ٢٧٨ ٩٥٢ ٤١ ٢٠٤ ٢٤٢ 535 ٩٢٨ ٩٣٠ ١٢٩ (١٠٦ ٠٤٧ (15٨ ٩٣١ ١ ٧٢٠ ١٢٥ ١ ٧٣٠ ١٢٦ جميع المبالغ مقسومة عىل أل ل.ل الصندوق ولدى المصار نقد ي مصار دائنة استثمارات ي أوراق مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل ا آ الخر استثمارات ي أوراق مالية بالكلة المطأة مجموع الموجودات المالية وائد عل الودائع لدى المصار إيرادات من استثمارات ي أوراق مالية ي صا خسائر( /أرباح روقات رص مجموع ا إاليرادات من ا إالستثمارات 28

29 ي ي ي تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 3 المؤشرات المالية التقرير السنوي ٢٠١٥ مجموع الموجودات ال دوالر ي ام ٣٧٠ ٠٥٩ 355 ٠٧٦ %٤ يك ارتاع الستثمارات والسيولة النقدية لرع الحياة والحساب الجاري مع روع ي ن التأم العامة بحوا يل 3 5 مليون دولر لكل منها. ارتاع الذمم المدينة لمعيدي ي ن التأم بحوا يل 22 مليون دولر,ويعود ذلك بصورة رئيسية ال حصة معيدي ي ن التأم من المطالبات القائمة لروع الحوادث العامة. من ناحية أخرى انخض الحساب الجاري لعادة ي ن التأم الخارجي بحوا يل 11 مليون دولر. ٢٠١٥ ٢٠14 النسبة ٢٠15 ٢٠14 النسبة مجموع حقوق ي ن المساهم ال دوالر ام يك ٨٩ ٩٥٠ ١٠٦ ٧٢٤ %١٦ صا ا أ الرباح ي ال دوالر ام يك ٦٩٧ ٢٠15 ٤٨٨ ٢٠14 %٤٣ النسبة انخاض ي صا التغ ير ي القيمة العادلة لالستثمارات بحوا يل 15 مليون دولر,ويعود ذلك بصورة رئيسية ال استثمارات المجموعة ي ش كة ي ن التأم العربية التعاونية ش و كة عناية السعودية. سجل ي صا ارباح روع ي ن التأم العامة عام 2٠١٥ انخاضا«بحوا يل 2 2 مليون دولر مقارنة«بعام 2014,ويعود ذلك بصورة رئيسية ال تراجع ي نتائج رع السيارات والحوادث العامة. من ناحية أخرى, ارتعت ارباح رع الحياة بشكل ملحوظ بحوا يل 2 4 مليون دولر مراقة«نمو القساط بحوا يل إجما يىل ا أ القساط المكتتبة ال دوالر ام يك ارتعت اقساط ي ن التأم عى الحياة بنسبة 19. من عام 2014 إل عام 2٠١٥, ويعود ذلك بصورة رئيسية ال النمو الملحوظ ي القساط الردية ي دولة ا إلمارات العربية المتحدة. ١٨٣ ٧٣٩ ١٧٨ ٧٧٨ %٣ ٢٠15 ٢٠١٤ النسبة

30 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 3 المؤشرات المالية صا ا أ القساط المكتتبة ي ال دوالر ي ام صا ا أ لقساط المكتتبة للعام 2015 انخض ي بشكل طي مقارنة«مع عام 2014 ويعود ذلك بصورة رئيسية ال انخاض استبقاء القساط ي روع ي ن التأم العامة. التقرير السنوي ٢٠١٥ ١٣١ ١١٣ ٨ %١ ٢٠15 ٢٠١٤ النسبة مخاطر ا إالكتتاب يك 30 ٢٠15 ٢٠١٤ %٧١ %٦٩ %٧٤ %٨١ معدل المالءة معدل ا إالستبقاء معدل المالءة ٢٠15 ٢٠١٤ تراجع معدل المالءة من 81 ي العام 2014 ال 69 ي العام 2٠١٥, وذلك بسبب انخاض ي حقوق ي ن المساهم. العام 2٠١٥, ويعود ذلك تراجع معدل الستبقاء من 74 ي العام 2014 ال 71 ي بصورة رئيسية ال نمو ي اقساط الكالة الممدة warranty( extended بالضاة ال انخاض معدل الستبقاء ي روع ي ن التأم البحري, الحريق, والحوادت العامة. مقاييس ا أ الرباح 0 ٠٤$ 0 ٠٣$ %0 ٧ %٠ ٤ معدل ا إالستبقاء العائد عل متوسط حقوق ي ن المساهم ا إاليرادات لكل سهم عام ارتعت ا إليرادات لكل سهم من 0 03 دولر ي 2014 ال 0 04 دولر ي عام 2٠١٥. ارتع العائد عى متوسط حقوق ي ن المساهم من 0 4 ي عام 2014 ال 0 7 ي عام 2٠١٥.

31 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 3 المؤشرات المالية التقرير السنوي ٢٠١٥ 31 روع ي ن التأم العامة %٦٩ ٤ %٦٨ ٩ معدل الخسارة معدل إجما يىل الخسارة صا الخسارة معدل ي %٧١ ١ %54 ٥ %80 0 %70 0 %60 0 %٥٠ 0 %40 0 %30 0 %20 0 %١٠ 0 % ٥ 201٤ معدل اجما يىل الخسارة = اجما يل المطالبات القائمة + اجما يل المطالبات المدوعة اجما يل ت الس دادات( / اجما يل ا أ لقساط المحققة معدل ي صا الخسارة = ي صا المطالبات القائمة + ي صا المطالبات المدوعة ي صا ت الس دادات( / ي صا ا أ لقساط المحققة 31

32 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 3 المؤشرات المالية التقرير السنوي ٢٠١٥ 31 روع ي ن التأم العامة معدل المصاري %٢٤ ٤ %11 ٢ %٣٥ ٧ %٢٣ ٤ %١٢ ٨ ٢٠١٥ ٢٠14 %36 ٢ %40 0 %35 0 %30 0 %25 0 %20 0 %١٥ 0 %١٠ 0 %5 0 %0 0 معدل مصاري ا إالكتساب معدل المصاري العامة وا إالدارية معدل المصاري العامة وا إالدارية = المصاري العامة وا إلدارية / ي صا ا أ لقساط المكتتبة صا ا أ لقساط المحققة معدل مصاري االكتساب = العمولت المتكبدة العمولت المحققة من ش كات معيدي ي ن التأم (/ ي معدل المصاري = معدل المصاري العامة وا إلدارية + معدل مصاري الكتساب 32

33 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 3 المؤشرات المالية التقرير السنوي ٢٠١٥ 31 روع ي ن التأم العامة المعدل المركب %120 0 %١٠٠ 0 %35 ٧ %١٠٥ ١ %٣٦ ٢ %١٠٥ ١ %80 0 %60 0 %٦٩ ٤ %٦٨ ٩ %40 0 %20 0 ٢٠١٥ صا الخسارة معدل المصاري معدل ي ٢٠١٤ %0 0 صا الخسارة + معدل المصاري المعدل المركب = معدل ي 33

34 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 3 المؤشرات المالية التقرير السنوي ٢٠١٥ 31 روع ي ن التأم العامة المؤ ش ات الرئيسية %120 0 %١٠٠ ٢ %١٠٠ ٤ %١٠٥ ١ %١٠٥ ١ %١٠٠ 0 %٦٩ ٤ %٦٨ ٩ %80 0 %60 0 %35 ٧ %36 ٢ %40 0 %20 0 صا الخسارة معدل ي معدل المصاري المعدل المركب معدل التشغيل الك يل %0 0 ٢٠١٥ ٢٠١٤ صا ا أ لقساط المكتتبة( معدل التشغيل الك يل = المعدل المركب إيرادات الستثمار/ ي 34

35 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 3 المؤشرات المالية التقرير السنوي ٢٠١٥ 32 رع الحياة %35 ٢ %٤٠ ٣ معدل المصاري %70 0 %60 0 %٥٠ 0 %40 0 %30 0 %١٧ ٣ %52 5 %15 0 ٢٠١٥ ٢٠14 %55 3 %20 0 %١٠ 0 %0 0 معدل مصاري ا إالكتساب معدل المصاري العامة وا إالدارية معدل المصاري العامة وا إالدارية = المصاري العامة وا إلدارية / ي صا ا أ لقساط المكتتبة صا ا أ لقساط المحققة معدل مصاري ا إالكتساب = العمولت المتكبدة العمولت المحققة من ش كات معيدي ي ن التأم / ي معدل المصاري = معدل المصاري العامة وا إلدارية + معدل مصاري ا إلكتساب 35

36 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 3 المؤشرات المالية التقرير السنوي ٢٠١٥ 32 رع الحياة المناع المدوعة والعائد عل ي صا أرباح ي ن التأم %60 0 %٥٠ 0 %40 0 %٣٠ ٥ %30 0 %١٧ ٠ %20 0 ٢٠١٥ ٢٠١٤ %٣ ٠ %٩ ٥ %١٠ 0 %0 0 معدل المناع المدوعة اىل ي صا أرباح ي ن التأم صا أرباح العائد عل ي ي ن التأم معدل المناع المدوعة اىل ي صا أرباح ي ن التأم = ( ي صا المطالبات المدوعة + التغي ير ي مطلوبات عقود ي ن التأم + عائدات حملة البوالص( / ي صا ا أ لقساط المكتتبة اقساط محولة ال مطلوبات عقود ي ن التأم العائد عل ي صا ارباح ي ن التأم = ي صا ارباح السنة / ي صا ا أ لقساط المكتتبة اقساط محولة ال مطلوبات عقود ي ن التأم 36

37 تقرير مجلس الدارة II نظرة عامة عل عمليات ال ش كة 4 أمور أخرى التقرير السنوي ٢٠١٥ 41 إضاءة على عملي ات أخرى ي عام 2٠١٥ واصلت ي ن التأم العربية تنيذ اس ت راتيجيتها المرتكزة عى العمالء وتعزيز ثقاة المبيعات عى مستوى ش ال كة. وتماشيا مع اس ت راتيجية العربية المتمحورة حول العمالء ومن أجل الحاظ عى ي ن وتحس خدمة العمالء تمت إعادة النظر ي مهوم مسؤو يل حسابات العمالء لتشمل نطاق أوسع وتغطي با إلضاة إل الوسطاء ال ش ركات وا أ لراد. عى صعيد آخر ومن دورها ي ا ش إل ا عى مهام الروع قامت دائرة العمليات بتعزيز متابعتها عى الذمم المدينة. ي و هذا الصدد تم ي ن تعي م ش ر ي دائرة التحصيالت ي رع ي ن ع المريسة مسؤول عن تحصيالت جميع روع لبنان من خالل المتابعة المستمرة ومالحقة المبالغ المستحقة ش لل كة وبالتا يل ضمان تنيذ سياسة الئتمان التابعة ش لل كة. ي محاولة ي ن لتحس مراقبة وتقييم أداء ي ن المنتج طو رت دائرة العمليات تقرير يقدم بشكل دوري يرتكز عى تحليل أداء جميع ي ن المنتج وسطاء وكالت ب ي مندو مبيعات( لناحية ا إلنتاج نسبة الخسارة وعادات الدع. وضال عن ذلك واصلت دائرة العمليات متابعة إنتاج الروع شهريا من أجل مراقبة مستمرة لتحقيق ي ز الم انية السنوية ش لل كة من حيث نمو أقساط ي ن التأم. 37

38 تقرير مجلس االدارة III حوكمة ش ال كات التقرير السنوي ٢٠١٥ وإدارة المخاطر ورأس المال

39 ن تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال 1 حوكمة ال ش كات التقرير السنوي ٢٠١٥ إن ش كة ي ن التأم العربي ة من خالل هيكلي ة حوكمة ال ش ركات لديها والمتطو رة بشكل جي د ومن خالل الدور الع ال للجانها وإداراتها المختصة ت ز تل م ي الستمرار ي حماية استثمارات ي ن المساهم وزيادة قيمتها وتعزيز سمعتها ش ك كة ي ن تأم تمنح الثقة الدائمة لعمالئها وموظيها ومساهميها وحكومات الدول حيث تعمل وسائر ي ن المتعامل معها. مجلس ا إالدارة ميثاق حوكمة ال ش ركات الخاص إن تكوين مجلس ا إلدارة وتحديد واجباته ومسؤولياته با أ لضاة إل عملية إنتخاب أعضائه وإدارة جلساته مبي نة ي ش بال كة ي ت وال هي وق ا للقانون ي اللبنا. لقد و ض مجلس ا إلدارة جزء من مهماته إل لجان متخص صة. تقوم هذه اللجان بهذه المهام استناد ا إل صالحيات ومسؤولي ات محد دة كل لجنة. وتشمل الوظائ الرئيسية لهذه اللجان المتخصصة: ميثاق ي لجنة تحويل ا أ السهم مهمتها النظر والمواقة عى تحويل ا أ لسهم و/أو الكتتاب ي أسهم ش ال كة. لجنة االستثمار تضع المبادئ التوجيهي ة لالستثمار ي ش ال كة وتواق عى السياسة العامة لالستثمار وت ش ر عى النشاط الستثماري وق ا لقابليتها عى تحم ل المخاطر وبالمقارنة مع المعاي ير الم ت ق عليها. لجنة التدقيق واالمتثال تشج ع وتحاظ عى أعى معاي ير ن ز ال اهة المهني ة ووضع التقارير المالي ة وحوكمة ال ش ركات ت ز والل ام بجميع ي ن القوان / ا أ لنظمة السارية المعول ت ز والل ام بأخالقي ات العمل والرقابة الداخلي ة. 39

40 ي تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال 1 حوكمة ال ش كات التقرير السنوي ٢٠١٥ لجنة المخاطر تساعد المجلس ي القيام بمسؤولي اته ا أ ش ل اية المتعلقة بنشاطات إدارة المخاطر ي ش ال كة. كما أن ها تقي م مدى كاية إدارة المخاطر الداخلية والخارجي ة الرئيسي ة. اللجنة ا إالدارية تدير كامل العملي ات ي ش ال كة وتراقبها وتتأك د من كاية أنظمة الضبط الداخ يى. لجنة ا أ الصول والخصوم تضع سياسة إدارة ا أ لصول والخصوم الخاص ة ش بال كة وت ش ر عى نشاط إدارة السيولة ووضع الموازنة النقدي ة والتوق عات. لجنة توجيه تكنولوجيا المعلومات ت ش عى مشاريع تكنولوجيا المعلومات وتراقب عملية تطبيقها. لجنة إدارة استمراري ة العمل تراجع خطة استمرارية العمل الحالي ة وتو ي ص بإجراء تحسينات لضمان حسن تخطيط الستمراري ة واس ت رجاع المهام الرئيسي ة حال حصول اي طارىء. لجنة مكاحة االحتيال التطوير المستمر ومراقبة برنامج مكاحة تساعد ا إلدارة التنيذي ة ي الحتيال ي كاة الوظائ. 40

41 تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ إن التصني يعكس سياستها السليمة المتعل قة بالرسملة المعد لة بحسب المخاطر وطبيعة أعمالها الموز عة بشكل مناسب«. مقتط من تقرير ش كة A.M. Best آذار ٢٠١٦( ١٢ إدارة رأس المال ما يتعل ق تستمر المجموعة ي إدارتها رأسمالها عى أساس موح د. ولدى كل ش كة ضمن المجموعة تصنيها الخاص ومتطل باتها الخاص ة ي برأس المال. تلبية هذه المتطل بات وضمان قدرة المجموعة عى الحاظ عى إستمراريتها مع زيادة العائدات إل الحد وتكمن الس ت راتيجي ة ا إلجمالي ة ي ا أ لقى من خالل الستخدام ا أ لمثل لرأسمالنا. عملي ات إدارة رأس المال تتم عملية متابعة رأس المال ي المجموعة وقا ل أ الهدا الس ت راتيجي ة وبيانات المجلس ي ما يتعل ق بقابلية المجلس بأخذ المخاطر. تجري المراجعات عى ضوء التغي يرات ي الظرو القتصادي ة وظرو السوق ومواصات المخاطر ي العملي ات وا أ لصول العائدة لها. ولم تتغ ير الس ت راتيجي ة الشاملة للمجموعة عن السنة الائتة. وتتم متابعة وضعية رأس المال لدى المجموعة بشكل دوري من خالل إدارة الموجودات والمطلوبات واختبارات الضغط والتقديرات الكتوارية. با إلضاة إل ذلك تقوم لجنة الستثمار با ش إل ا عى المخاطر المالية والتخي منها من خالل ت ز الل ام بحدود المخاطر المعر ة والمعلنة ي السياسة الستثمارية للمجموعة. 41

42 تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ ١٢ إدارة رأس المال تقييم مدى مالءمة رأس المال solvency II( ما يتعل ق بمعيار المالءة تستمر المجموعة ي ي ن تحس نماذج المخاطر الموجودة مع التحض ير من أجل التوجيهات القادمة ي ومدى مالءمة رأس المال ومتطل بات رأس المال القتصادي. تقوم المجموعة حاليا بتقييم الوضعي ة الرأسمالي ة بإستنادها عى نموذج مدى مالءة رأس المال والذي تم تطويره حديثا. يتم التقيي م عى مستوى المؤسسة ككل وبحسب روع ي ن التأم والمنطقة الجغراي ة. تقوم المجموعة بمراقبة وضعية مخاطر رأس المال لديها استناد ا إل معد لت رأسمال م ستعملة عى نطاق واسع: معد ل التوجيه معد ل المالءة معد ل مدى مالءمة رأس المال ٢٠١٢ ٢٠13 ٢٠14 ٢٠15 ١ 15 ١١٥ ١٧٤ 1 45 %٩٢ %170 1 ٥٩ %٨١ %١٩٢ ٢ ٣٢ %٦٩ NA ي صا الخصوم / إجما يىل حقوق ي ن المساهم إجما يىل حقوق ي ن المساهم / ي صا أقساط ي ن التأم المكتتبة * ي صا رأس المال المطلوب / إجما يىل حقوق ي ن المساهم المعد لة ** * ي صا أقساط ي ن التأم المكتتبة = أقساط ي ن التأم التقني ة + ا إليرادات التقنية ا أ لخرى حص ة إعادة ي ن التأم من أقساط ي ن التأم التقني ة + الرسوم. ** يتم احتساب ي صا رأس المال المطلوب NRC( من أجل دعم المخاطر ي المجموعة المرتبطة بتعر ض ا أ لصول وا أ لعمال والكتتاب إل ظرو اقتصادية وسوقي ة معاكسة. 42

43 ن ي تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ ١٢ إدارة رأس المال تصني ش كة A.M. Best نتائج التصني ي آذار من العام ٢٠١٦ ن ش رت ش كة A.M. Best Europe نتائج التصني ش ل كة ي ن التأم العربي ة AIC( وأك دت عى تصني القو ة المالي ة عى مستوى ++B جي د( والتصني ي الئتما عى مستوى bbb+ آمن(. ٢٠13 ٢٠14 ٢٠15 ++B (جي د ++B (جي د ++B (جي د القو ة المالي ة bbb+ (آمن bbb+ (آمن bbb+ (آمن ن االئتما تصني ي مستقر مستقر مستقر توقع تصني القوة المالية إالئتما ن ب ي سل مستقر مستقر توق ع تصني المصد ر ا ي رأي A.M. Best مقتطات من تقرير ش كة A.M. Best للعام 201٥( B (جي د bbb+ (آمن مستقر مستقر ا أ الساس المنطقي للتصني»إن تصني ش كة ي ن التأم العربي ة AIC تعكس سياستها السليمة المتعلقة بالرسملة المعد لة بحسب المخاطر وطبيعة أعمالها الموز عة بشكل مناسب.»عى الرغم من أن الموقع ي الجغرا ش ل كة ي ن التأم العربي ة AIC يعر ضها لمخاطر النظام ا إلقتصادي والما يل والمخاطر السياسية يتم تخي مخاطر البلد جزئ ي ا من خالل مستوى التوزع الجغرا أ لعمال ش ال كة ومستوى خططها ا إلستمرارية«. 43

44 ي تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ ١٢ إدارة رأس المال أعمال ال ش كة إن مستوى التو زع ي الجغرا الجي د الذي تتمت ع به ش كة ي ن التأم العربي ة AIC ي بعد خطر توق ا أ لعمال بسبب حالة عدم الستقرار السيا ي س السائدة ي المنطقة. وبا إلضاة إل تنويع مصادر الدخل إن العدد الكب ير من الروع وال ش ركات التابعة ش ل كة ي ن التأم العربي ة جنب ا إل جنب مع خطط الطوارئ القوي ة ستساعد ش ال كة عى الم ي ض ى قدم ا ي عملها عى الرغم من المحنات ي ت ال قد تواجهها«. إدارة المخاطر»قامت ش كة ي ن التأم العربية AIC عى مر السنوات ا أ لخ يرة بتطوير إطار العمل إلدارة المخاطر تماشيا مع أضل الممارسات الم عتمدة دولي ا. وإن إطار العمل لحوكمة ال ش ركات مؤس س بشكل جي د وي عت بر متطو ر جدا نسبيا بالمقارنة مع العديد من ال ش ركات المماثلة المنطقة«.»تقوم ش كة ي ن التأم العربي ة AIC حالي ا بتقيي م الوضعي ة الرأسمالي ة بإستنادها عى نموذج مدى مالءمة رأس المال. يت م التقييم عى مستوى المؤسسة ككل وبحسب روع ي ن التأم والمنطقة الجغراي ة«. الرسملة»ي توق ع من ش كة ي ن التأم العربي ة AIC أن تحاظ خالل العام ٢٠١٦ عى مستوى جي د من الرسملة المعد لة بحسب المخاطر. إن متطل بات رأس المال الخاص ة ش بال كة مقسمة بالتساوي ي ن ب مخاطر الكتتاب ومخاطر الستثمار«. 44

45 تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ ١٢ إدارة رأس المال السيولة العتبار.»ت عت بر درجة السيولة ا إلجمالي ة لدى ش كة ي ن التأم العربي ة AIC مناسبة مع أخذ الحيازات الكب يرة من ا أ لموال النقدي ة والودائع ي ي توق ع من معد ل السيولة الحا يل ي ش ال كة إجما يل الستثمارات / ]إجما يل الخصوم رأس المال والائض[( أن يبقى ي ن ب %85 و %90 عى مدى ي ن السنت ي ن القادمت.«22 إدارة المخاطر اس ت اتيجي ة إدارة المخاطر و تطوير وتنيذ إس ت راتيجيات عمل تقر المجموعة وتع ت ر بأن الخطر متالزم مع عملية البحث عن رص استقطاب أعمال ي ن التأم ي جديدة با إلضاة إل التعامل مع المؤسسات والجماعات المحلية والدولية. وخالل سعي المجموعة وراء تحقيق النمو وتلبية احتياجات الجهات المعنية وتوق عاتهم إن ها معر ضة لمجموعة كب يرة من المخاطر بما يها المخاطر الئتماني ة ومخاطر السوق ومخاطر السيولة ومخاطر الكتتاب والمخاطر التشغيلي ة ومخاطر المتثال ي وغ ها من المخاطر ا أ لخرى ي ت ال تتطل ب المحاظة عى هيكلي ة مناسبة للمخاطر والرقابة با إلضاة إل ا ش إل ا المستمر. 45 ويتم تحديد هذه المخاطر وتقييمها وإدارتها وق ا لقابلية المجموعة ي المخاطرة وذلك من خالل اعتماد إطار عمل قوي إلدارة المخاطر ي ش ال كة ودور ع ال للجنة المخاطر. ت عت بر اس ت راتيجي ة المخاطر لدينا جزء ا ل يتجز أ من إطار القابلية ي مواجهة المخاطر لدينا ي ت وال يحد دها مجلس ا إلدارة ويواق عليها. ويقوم قسم إدارة المخاطر بمراقبة أسق المخاطر عن كثب وت ش ر عليها لجنة المخاطر والمدير العام.

46 ض ت ي تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ 22 إدارة المخاطر مسؤولي ات إدارة المخاطر إن مجلس ا إلدارة بصته هيئة حاكمة ي ش ر عى نشاطات المجموعة ويحد د ا أ لسلوب والثقاة ي سبيل تحقيق إدارة ع الة للمخاطر ي ش ال كة. إن لجنة المخاطر RC( ي ت ال يعي نها مجلس ا إلدارة تساعد المجلس ي القيام بمسؤولي ات ا ش إل ا عى المخاطر وتنصح المجلس بالمسائل المتعلقة بإدارة المخاطر وسياسات المخاطر وإطار القابلية ي المخاطرة. تراقب لجنة المخاطر RC( موجز بيانات المخاطر الخاص بالمجموعة كما أن ها ش ت عى هيكلي ة إدارة المخاطر وأنظمة الضبط وتشغيلها. كما أن هذه اللجنة تتأك د من ت ز الل ام بسياسات إدارة المخاطر ي ت ال تتب عها ش ال كة بالشكل المناسب وتواق عى أسق المخاطر وتقي م مدى مالءمة الضوابط الداخلي ة المصم مة من أجل الستجابة للمخاطر والتخي منها لغاية الوصول إل المستوى المقبول. كل المجموعة. كما أن إن اللجنة ا إلداري ة ي ت ال يرأسها المدير العام GM( مسؤولة عن تطبيق سليم وش ا لنشاطات إدارة المخاطر ي اللجنة ا إلداري ة لديها ثقاة مرتبطة بالمخاطر حيث تتم مساءلة ا أ لشخاص ي إدارتهم للمخاطر بشكل ع ال كما أن ها ترعى إطار العمل الخاص بإدارة المخاطر Framework( ERM وتقد م ت ز الل ام والدعم ال ي ن وري لقسم إدارة المخاطر. با إلضاة إل ذلك إن اللجنة ا إلداري ة تتأك د من أن مسؤو يل الدوائر وا أ لقسام ي ش ال كة يطب قون سياسات إدارة المخاطر ي المناطق ال يعملون يها. 46

47 تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ 22 إدارة المخاطر ويقوم قسم إدارة المخاطر بإدماج ثقاة مخاطر ال ش ركات كما أن ه يعز ز الوعي للمخاطر وأنظمة الضبط الداخ يى ي ن ب جميع الكيانات والمهام الداخلة ضمن المجموعة. ويحاظ هذا القسم عى إطار عمل إدارة المخاطر ويقوم بتحديثه ويطو ر منهجي ات المخاطر وكذلك ينصح لجنة المخاطر بالقدرة عى تحم ل المخاطر وبموجز بياناتها. ومن خالل تطبيق إطار عمل إدارة المخاطر الخاص بالمجموعة ومقاييس المخاطر يحد د قسم إدارة المخاطر ويقيس ويبل غ عن جميع أنواع المخاطر الموجودة ضمن المجموعة. ويتم إعالم لجنة المخاطر بشكل مستمر بالمخاطر الجوهرية با إلضاة إل تقييم الضوابط الداخلي ة وخطط عمل إدارة المخاطر. ئات المخاطر تصن المجموعة المخاطر لديها من أجل ي ز التمي ي ن ب ا أ لنواع المختلة من التعر ض للمخاطر. إن ئات المخاطر الخمس ا أ لساسي ة والئات الرعي ة المرتبطة بها هي: 47

48 ش تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ 22 إدارة المخاطر المخاطر االس ت اتيجية المخاطر البيئي ة الخارجي ة المخاطر االقتصادي ة المخاطر المجتمعية مخاطر ا أ العمال مخاطر السمعة مخاطر الحوكمة مخاطر إدارة ا أ الصول والخصوم مخاطر السيولة مخاطر ا إالعسار الما يىل المخاطر المالية مخاطر السوق مخاطر ا أ السهم مخاطر أسعار الائدة المخاطر االئتماني ة مخاطر تخل الطر المقابل مخاطر ت ال ي ز ك مخاطر االمتثال المخاطر القانوني ة ي ن قوان ي ن التأم وأنظمتها المخاطر الجيوسياسي ة مخاطر االنتشار ي غ ها ا أ الحداث الخارجي ة الكوارث الطبيعي ة الكوارث ي ت ال من صنع الب المخاطر التشغيلي ة مخاطر إجراء ا أ العمال مخاطر تكنولوجيا المعلومات مخاطر شل أنظمة تكنولوجيا المعلومات مخاطر خرق أمن أنظمة تكنولوجيا المعلومات مخاطر ا أ الشخاص ي ن التأم عل الحياة مخاطر االكتتاب ي ن التأم ب ي الط مخاطر أقساط ي ن التأم مخاطر االحتياطي المخاطر الكارثية ي ن التأم ي غ المتعل ق بالحياة / ي غ ب ي الط 48

49 تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ 22 إدارة المخاطر التخي من المخاطر الرئيسي ة مخاطر االكتتاب تحاول ت اس اتيجي ة الكتتاب أن تضمن التنو ع الجي د للمخاطر الكتتابي ة من حيث نوع الخطر وقيمته والقطاع والجغرايا. وتقوم المجموعة بالتخي من هذا الخطر من خالل المبادئ التوجيهي ة لالكتتاب ووضع حدود للسلطة من أجل إصدار عقود ي ن التأم وكذلك ا أ لمر من خالل التنوع ي أعمال روع ي ن التأم ت وال تيبات المناسبة إلعادة ي ن التأم. يتم تحديد معاي ير ي التسع وصيغه بحسب روع ي ن التأم / النوع / الئة ي كتي بات الكتتاب المعني ة ل يك تكون بمثابة مبادئ توجيهي ة للخطر بما يتناسب مع ي تسع ة أقساط ي ن التأم. ويتم استخدام برنامج معلوماتي ة من أجل مراجعة اس ت راتيجي ة ي التسع وتحسينها بشكل مستمر. مخاطر تسوية المطالب يتم إبالغ أقسام المطالب بمبادئ توجيهي ة موث قة واضحة ومبنية عى أسق بحسب ئة ا أ لعمال. يجري المركز الرئي ي س مراجعات دوري ة من أجل التأك د من حسن ت ز الل ام بهذه المبادئ التوجيهي ة ونظام الرقابة الداخلي ة المناسب. مخاطر االحتياطي 49 يتم احتساب ا أ لموال الحتياطي ة استناد ا إل ا ت اضات وأساليب وتقييمات مثب تة. ويجري الرقاء الداخلي ون والخارجي ون المراجعات الدوري ة من أجل التأك د من أن المبالغ الحتياطي ة المبل غ عنها معقولة وكاية.

50 ي تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ 22 إدارة المخاطر المخاطر االئتماني ة المتعل قة بإعادة ي ن التأم تقل ل المجموعة من تعر ضها للمخاطر المالي ة ي ت ال تنشأ عن المطالبات الكب يرة ع بر إبرام اتاقات إعادة ي ن تأم تكون مناسبة ومالئمة ل أ العمال المرتبطة بها. المخاطرة. تجري توظيات إعادة ي ن التأم مع ش كات إعادة ي ن تأم عالمي ة وبشكل يتما ش س مع قابلية المجلس ي مخاطر ت ال ي ز ك إن ه خطر تجميع مبلغ التغطية ا إلجما يل المضمون عى مستوى بوليصة واحدة أو عقد واحد أو عميل واحد وينتج عندها خسارة كب يرة حال تعر ض هذا العقد الواحد لحادث مشمول ي تغطية ي ن التأم. تقوم المجموعة بالتخي من هذه المخاطر وتحمي حقوق ي ن المساهم من خالل تحويل مخاطر الكوارث والقيام ت ب تيبات مناسبة إلعادة ي ن التأم. مخاطر ا أ الئ تمان المتعل قة بالتحصيل إن الخسارة المالي ة ي ت ال يمكن أن تتكب دها المجموعة نتيجة لتغي ير ي الوضع الما يل للطر المقابل تجري إدارتها من خالل السياسة الئتماني ة الخاص ة بالمجموعة وتتم مراقبتها من خالل تقارير تحليلي ة دوري ة ت برز وجود أي مخالات أ لسق الئتمان المحد دة ي هذه السياسة. 50

51 ي تقرير مجلس الدارة III حوكمة ال ش كات وإدارة المخاطر ورأس المال المجموعة 2 إدارة المخاطر ورأس المال ي التقرير السنوي ٢٠١٥ 22 إدارة المخاطر مخاطر السوق تقوم المجموعة بمراقبة تطو رات السوق الخارجي ة والتطو رات التنظيمي ة من خالل ا ش إل ا ي ت ال يتم من قبل لجنة الستثمار ولجنة ا أ لصول والخصوم. سياسة تضع لجنة الستثمار المبادئ التوجيهي ة وت ش ر عى النشاطات الستثماري ة وق ا للقدرة عى تحم ل المخاطر وا أ لسق المبي نة ي الستثمار. وتحصل اللجنة دوري ا من قسم الخزينة والستثمار لدينا عى تقارير تحليل المخاطر محاكاة القيمة المعر ضة للمخاطر وقياس المخاطر( وتحديثات عن ا أ لداء وتسعى هذه اللجنة إل التخي من مخاطر السوق ع بر الحرص عى وجود مستوى عا يل من التنو ع محظتها الستثماري ة ي و استثماراتها ش المبا ة عى حد سواء. تراقب لجنة ا أ لصول والخصوم التمويل والموازنة وتدير مخاطر السيولة وق ا لقابلية المجلس المخاطرة. ي المخاطر التشغيلي ة مخاطر استمراري ة ا أ العمال لقد طور ت المجموعة همها ل أ الخطار الطبيعي ة وا أ لخطار ي ت ال من صنع الب ش ر والتعر ض للمخاطر السياسي ة وا أ لحداث الطارئة ا أ لخرى انهيار النظام( ي ت ال يمكن أن تؤث ر بشكل كب ير عى استمراري ة ا أ لعمال ي حال حصولها. مع تطوير خط ة استمراري ة العمل لدى ش كة ي ن التأم العربي ة والدور الع ال للجنة إدارة استمراري ة العمل تقوم المجموعة بمبادرات متنو عة من أجل التأك د من أن ه يمكن ل أ العمال أن تستمر ي البلدان ي ت ال تجري يها ي حال حصول أي حادث غ ير متوق ع. 51

52 البيانات المالي ة الموحدة و تقرير مدقق الحسابات التقرير السنوي ٢٠١٥

53 شركة التأمين العربية ش 0 م 0 ل 0 البياانت املالية املوحدة وتقرير مدقق احلساابت املستقل للسنة املنتهية ي 31 كانون االول 2015

54

55

56 شركة التأمني العربية ش 0 م 0 ل 0 البياانت املالية املوحدة وتقرير مدقق احلساابت املستقل للسنة املنتهية ي 31 كانون االول 2015 جدول احملتوايت صحة 21 تقرير مدقق احلساابت املستقل البياانت املالية املوحدة : بيان الوضع املايل املوحد روع التأمني العامة بيان االرابح أو اخلسائر املوحد روع التأمني العامة بيان االرابح أو اخلسائر والدخل الشامل اآلخر املوحد روع التأمني العامة بيان التغريات ي حقوق املسامهني املوحد روع التأمني العامة بيان التدقات النقدية املوحد روع التأمني العامة بيان املوجودات واملطلوابت املوحد رع التأمني على احلياة جدول 1 بيان االرابح أو اخلسائر والدخل الشامل اآلخر املوحد رع التأمني على احلياة جدول 2 بيان التدقات النقدية املوحد رع التأمني على احلياة جدول 3 إيضاحات حول البياانت املالية املوحدة

57 3 شركة التأمني العربية ش 0 م 0 ل 0 روع التأمني العامة بيان الوضع املايل املوحد 31 كانون االول إيضاح املوجودات نقد ي الصندوق ولدى املصار استثمارات ي أوراق مالية ابلقيمة العادلة من خال االرابح أو اخلسائر ذما مني مدينة صاي ذما مدينة معيد التأمني ذما مدينة جهات مقربة استثمارات ي اوراق مالية ابلقيمة العادلة من خال الدخل الشامل اآلخر استثمارات ي اوراق مالية ابلنلة املطأة موجودات اعادة التأمني عموالت مدوعة مقدما املوجودات الضريبية املعجلة موجودات اخرى املمتلنات ولا تجهيزات اصول اثبتة غري مادية استثمارات عقارية جمموع املوجودات موجودات رع احلياة جدول 1 املوجودات اجملمعة مع رع احلياة ان االيضاحات املرقة تشنل جزجا ال يتجزأ من البياانت املالية املوحدة